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1、 企业银行（中国）有限公司 合规部1企业银行（中国）有限公司合规自查项目指引第一章 总则第一条 为建立和健全企业银行（中国）有限公司（以下简称“本行” ）的合规管理制度，防范合规风险，根据国家有关法律、法规、规章以及企业银行（中国）有限公司章程和本行各项规章制度并结合本行实际情况，制定本指引。本指引适用于本行总行各部门及其在中华人民共和国境内外设立的各分支机构。第二条 本指引列明日常业务中应注意的合规要点，自查时可根据实际情况进行调整。第三条 进行合规自查的目标是：（一） 确保本行的合规政策和合规管理制度得以全面实施和充分实现。（二） 确保国家法律规定和本行各项规章制度得以贯彻执行。（三） 确
2、保风险管理体系的有效性，保证银行规避风险并对风险有效控制。（四） 确保本行经营管理符合监管部门的审慎监管要求。 企业银行（中国）有限公司 合规部2第四条 本行自查项目指引贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，包括：（一） 自查涉及各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有部门和岗位，由全体人员参加，任何操作均有据可查。（二） 自查以防范风险和审慎经营为出发点，在经营管理中，特别是设立新机构和开办新业务时，要将合规经营放在首位。（三） 负责自查的合规部门具有独立性，任何人不得干扰合规自查工作的进行，确保存在的问题得以及时反馈和纠正。第二章 银行日常管理第五条 银行资本充足率不得低于 8。第六条 各分支机构
3、依据本行要求计提呆账准备金。第七条 本行应遵守国家统一的会计制度和国务院银行业监督管理机构有关信息披露的规定。在会计年度结束后 4 个月内，审计报告和管理建议书应报送总行所在地银监局。第八条 审计 1 个月前，聘请的会计师事务所及其参加审计的注册会计师的基本资料应报送所在地银监局。第九条 总行在会计年度结束后 6 个月内向所在地银监局报送银行及其股东 企业银行（中国）有限公司 合规部3的年报。第十条 董事及高级管理人员具备任职资格条件且得到银监会或其派出机构的核准或备案。第十一条 各分支机构在每年 3 月末前将内部控制制度和业务操作规程的修订内容报送所在地银监局。第十二条 总行各部门及各分支机
4、构按照要求的时间将中国人民银行、中国银行业监督管理委员会等机构要求报送的报表、报告上报总行相关部门。第三章 授信业务第十三条 授信业务的重点是：实行统一授信管理，健全客户信用风险识别与监测体系，完善授信决策与审批机制，防止对单一客户、关联企业客户和集团客户风险的高度集中，防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款，防止信贷资金违规使用。第十四条 授信业务应遵守国家法律法规和外部监管部门的规定，遵循本行的授信政策。第十五条 明确各级机构的授信审批权限，实行逐级有限授权。严格依照权限 企业银行（中国）有限公司 合规部4和程序审查、审批业务。第十六条 严格按照信贷原则审查对关系人的授信，确保对关系人的
5、授信条件不得优于其他借款人同类授信的条件。第十七条 操作依据贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的工作标准和操作要求。第十八条 对不良贷款按照要求分类、登记、考核、催收。第五章 资金业务第十九条 资金业务的重点是：对资金业务对象和产品实行统一授信，实行严格的前后台职责分离，建立中台风险监控，防止资金交易员从事越权交易，防止欺诈行为，防止因违规操作和风险识别不足导致的重大损失。第二十条 资金业务统一由总行进行运作和管理，总行各部门及各分支机构不得进行资金业务的操作。第二十一条 资金业务的组织结构体现权限等级和职责分离的原则，做到前台交易与后台结算分离、自营业务与代客业务分离、业务操作与风险监控分
6、离。第二十二条 资金交易员在职责权限、授信额度、各项交易限额以真实的市场价 企业银行（中国）有限公司 合规部5格进行交易，严守交易信息秘密。第二十三条 资金的调出、调入应有真实的业务背景。第二十四条 各分行外债的管理。第六章 存款业务第二十五条 存款业务的重点是：严格执行账户管理、会计核算制度和各项操作规程，防止内部挪用、贪污及洗钱、金融诈骗、逃汇、骗汇等非法行为，对重点岗位实施有效监控。第二十六条 根据账户管理制度，明确存款账户的开立、变更和撤销条件，账户存入、支取和结算的操作程序。第二十七条 审核存款人身份和账户资料的真实性、完整性和合法性。第二十八条 管理预留签章，对存款支付凭证的保管。
7、第二十九条 前台人员的名章、操作密码的妥善保管。第三十条 严格执行章证押分管制度，使用和保管重要业务印章的人员不得同 企业银行（中国）有限公司 合规部6时保管相关的业务单证。第三十一条 对现金、重要空白凭证和有价单证严格执行入库、登记、领用的手续。第三十二条 现金出纳业务的职员具有本外币反假的业务能力及资格证书。第三十三条 对休眠账户、存折丢失账户的处理依照规定执行。第七章 中间业务第三十四条 中间业务的重点是：开展中间业务应取得主管部门核准的机构资质、人员从业资格和内部的业务授权，建立并落实相关的规章制度和操作规程，按委托人指令办理业务，防范或有负债风险。第三十五条 办理支付结算业务，对持票
8、人提交的票据或结算凭证进行审查，确认委托人收、付款指令的正确性和有效性，按指定的方式、时间和账户办理资金划转手续。第三十六条 在授权范围内对外办理担保业务，保函业务，信用证业务。第八章 国际业务 企业银行（中国）有限公司 合规部7第三十七条 国际业务的重点是：执行国家外汇管理的政策和法规，有效管理代理行、账户行，严格审核结售汇、国际结算、贸易融资等外汇业务的单证。第三十八条 收、付汇严格依照国家外汇管理局的要求操作，保税监管区域等特殊情况依据文件通知办理。第三十九条 外汇收支依据要求进行国际收支申报。第四十条 SWIFT 依照电讯设备管理规定使用，实施用户管理。第九章 会计管理第四十一条 会计
9、管理的重点是：实行会计工作的统一管理，严格执行会计制度和会计操作规程，运用计算机技术实施会计内部控制，确保会计信息的真实、完整和合法，严禁设置账外账，严禁乱用会计科目，严禁编制和报送虚假会计信息。第四十二条 本行会计规范和管理制度依照企业会计准则和国家统一的会计制度。第四十三条 会计账务做到账账、账据、账款、账实、账表、内外账相符。凡账 企业银行（中国）有限公司 合规部8务核对不一致的，应当按照权限进行纠正。第四十四条 会计岗位遵循责任分离、相互制约的原则，严禁一人兼任非相容的岗位。第四十五条 会计人员强制休假制度，重要会计岗位人员定期轮换。第四十六条 重要物品依据操作规定管理。第十章 计算机
10、信息系统管理第四十七条 计算机信息系统管理的重点是：划分计算机信息系统开发部门、管理部门与应用部门的职责，建立和健全计算机信息系统风险防范制度，确保计算机信息系统设备、数据、系统运行和系统环境的安全。第四十八条 系统开发人员、管理人员、操作人员不得相互兼任。第四十九条 计算机机房建设符合国家有关标准，出入计算机机房有审批程序与出入记录，有完备的计算机监控系统，确保计算机终端的正常使用。第五十条 用户名与密码的管理。员工之间禁止转让用户名，密码需定期及时更换。 企业银行（中国）有限公司 合规部9第五十一条 数据备份的存放，保证业务具有可复核性和可追溯性。第十一章 其他管理第五十二条 对固定资产采
11、购、保管、使用、折旧等程序的管理。第五十三条 文件及档案保管制度，包括装订、归档、传递、保密等。第五十四条 遵守我行关于反洗钱的规定，依照要求报送大额、可疑数据。第五十五条 遵守银行安全保卫制度，定期予以修改和演练。第五十六条 关于银行职员道德规范的培训管理，严格禁止商业贿赂的发生。第十二章 持续改进第五十七条 本行各职能部门和分支机构应根据本指引提出的要求（但不限于此），对全部业务活动、管理活动和支持保障活动的规章制度执行情况进行评审，通过培训、督导、检查、纠正等方式贯彻执行。第五十八条 在涉及内外环境变化、组织机构调整等情况下，应对相应的变化进 企业银行（中国）有限公司 合规部10行评审，并予以持续改进。第十三章 附则第五十九条 本指引由总行法律合规部门制定、更新及修改。第六十条 本指引自公布之日起施行。
