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1、企业财务部组织架构及岗位职责上传财务部组织架构及岗位职责1总则1.1财务部基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核 算、分析和考核工作；参与经营投资决策；有效利用公司各项资 产；努力提高经济效益。1.2本制度适用于 北京xxxx公司的全体财务部员工2财务部架构图3财务部工作职责3.1负责公司资金的筹措运用、资本营运、会计核算和成本核 算工作。3.2负责编制并执行公司年度、月度财务收支计划3.3负责各类经济合同的审核，按规定的程序和条件核付各类 款项。3.4负责内部费用的支出报销，及时办理职工各类社会保险。3.5负责组织财产清查工作，建立各类财务辅助台帐。3.6负责组织债权债务的清理和催收工
2、作。3.7负责与银行、审计、税务及社保等相关部门的业务联系工 作。3.8定期整理、装订、备份会计凭证和报表等资料并妥善保 管。3.9定期分析、比较有关资料，及时编制月份、季度、年度分 析报告。3.10参与公司投资项目的可行性研究。3.11参与制定公司中长期发展计划、项目开发计划，参与编 制年度、季度、月度经营工作计划。3.12完成公司领导交办的其它工作。4财务部各岗位职责4.1财务经理岗位职责4.1.1在公司董事会领导下，负责主持财务部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务；4.1.2贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与销售、采 购、仓管等部门的工作联系，加强与
3、有关部门的协作配合工作；4.1.3负责组织公司财务管理制度、会计成本核算规程、成本 管理会计监督及其有关的财务专项拨款项目管理制度的拟定、修 改、补充和实施；4.1.4组织领导编制公司财务计划、审查财务计划。拟定资金 筹措和使用方案，全面平衡资金，开辟财源，加速资金周转，提 高资金使用效果；4.1.5组织领导本部门按上级规定和要求编制财务决算工作；4.1.6负责组织公司的成本管理工作。进行成本预测、控制、 核算、分析和考核，降低消耗、节约费用，提高监利水平，确保 公司利润指标的完成；4.1.7负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监 督其执行情况；4.1.8并指导及督促仓库主管做好内部
4、管理工作。4.1.9负责审核公司的报表、记帐凭证。4.1.10负责定期编制财务分析报告，考核经营成果，并及时提 出建议，促进公司不断提高管理水平。4.1.11负责审核上报财政、税务、工商、海关等部门的税务资料。4.1.12参与协助各部门制定考核指标，分析各考核指标的执行 情况，并及时提出改进措施。4.1.13审查公司经营计划及各项经济合同，并认真监督其执 行，参与公司技术、经营以及产品开发、基本建设、技术改造和 其它项目的经济效益的决议；4.1.14参与审查调整价格、工资、奖金及其涉及财务收支的各 种方案；4.1.15组织考核、分析公司经营成果，提出可行的建议和措 施；4.1.16负责财会人员
5、的业务培训。规划会计机构、会计专业职 务的设置和会计人员的配备，组织会计人员培训和考核，坚持会 计人员依法行使职权；4.1.17负责向公司董事会汇报财务状况和经营成果。定期或不 定期汇报各项财务收支和盈亏情况，以便管理层及时进行决策；4.1.18有权向主管领导提议下属人选，并对其工作业绩考核评 价；4.1.19完成公司领导交办的其它工作任务。4.2总账及税务会计岗位职责4.2.1根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特 点，配合财务经理拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规 定，经领导批准后组织实施。4.2.2根据国家会计法规规定，准确、及时地做好帐务和结算 工作，正确进行会计核算，填制
6、和审核会计凭证，登记明细帐和 总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资 产基金增减和经费收支进行核算。4.2.3负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附 注说明和利润分配核算工作，并按时提交相关报表给公司董事会 及证监会审核。4.2.4负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门 开展财务审计和年检。4.2.5负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标 准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的 审批手续是否符合公司规定。4.2.6及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇 编、归档等会计档案管理工作。4.2.7主动进行财会资讯分析和评价，向
7、领导提供及时、可靠 的财务信息和有关工作建议。4.2.8协助做好部门内务工作，负责指导及安排税务会计助理的日常工作，完成财务经理安排的其它工作。4.2.9负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与 网银系统相核对。4.2.10负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规 定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相 符，有关签名和盖章是否齐全等。4.2.11负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确 性，保证帐实相符、保证仓库实物帐与总帐、明细帐数据、金额 相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏 报财务经理和总经理审批后，按规定进行帐务处理。4.2.1
8、2负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定 期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证 登帐。填制记帐凭证应做到数字真实、内容完整、帐物相符。4.2.13负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部 门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行 纵向分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事 会，促使各部门杜绝浪费，白觉节约。4.2.14负责公司往来债权债务账目的定期检查，包括与集团公 司往来账务的检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账 目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处4.2.15负责公司日常财务核算，负责公司各项固定
9、资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台帐。4.2.16负责编制和登记各类明细帐、总帐并定期结帐。4.2.17负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经 理、董事会审核。4.2.18负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按 月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。4.2.19监督月末、年末存货的盘点工作。4.2.20负责指导及安排总账助理人员日常工作。完成财务经理 安排的其它工作。4.3成本会计岗位职责4.3.1在财务经理领导下，按照国家财会法规、公司财会制度和成本管理有关规定，负责拟订公司各处成本核
10、算实施细则，在上级批准后组织执行。4.3.2主动与有关人员对公司重大项目、产品等进行成本预算、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。4.3.3负责公司产品成本核算、成本分析工作，按时编制相关产品成本核算、成本分析报表。应在每月15日之前提交相关报表给公司财务经理、董事会审核。4.3.4负责管理和保管销售合同及采购合同，认真核对合同条 款是否和出入库单据一致，每月检查、核实材料仓及成品仓的发出物品及物料 统计是否完整无误。负责仓库提供的盘点报告表与仓库存货明细 帐进行核对，以确定存货的盘盈、盘亏，并编制相关的盘盈盘亏 报表。4.3.5负责检查车间补料的单据，发现异常及时反馈上级主 管，促使各部门
11、及时改进措施。4.3.6负责对研发部门用品申请领用、各部门办公用品申请领 用的情况进行监控，发现异常及时反馈上级主管，并提出各部门 用品的领用标准。4.3.7负责公司采购物料、实际入库物料、实际领料的数据统 计及分析，并按时编制相关的报表提交给董事会、财务经理、审 计人员，并提出物料控制的相关建议。4.3.8不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现问 题及时上报。按时提出降低成本的控制措施和建议。4.3.9做好相关成本资料的整理、归档、数据库建立、查询、 更新工作。4.3.10确保购销存进销存系统日常维护，及时准确的输入出入库单据，确保月底与库管进行账实核对，编制核对报表。4.3.11负
12、责每月与往来客户对帐。要求每月20日前核对完所有客户的往来对帐单，并将往来对账单妥善保管，并定期按客户 装订成册，以备查询。4.3.12负责审核采购部出具的订购单、客户送货单、仓库每日 进仓明细表是否一致，包括单价、金额、数量等明细项目。及时 提醒仓库提交有关的入仓库单据。4.3.13负责审核供应商送货单、采购订单以及每日入库明细 表，完成购销存系统输入工作。4.3.14负责将实际盘点数据输入购销存系统，督促仓库查找盘 点差异，每月整理盘点差异表提交给管理层。4.3.15负责核对采购订单材料与实际入库材料差异，并按时提 交给税务会计人员完成材料差异报表。4.3.14负责公司外发加工单的审核，并
13、及时输入购销存系统调 整应付余额。4.3.15负责定期与总帐会计的总帐、明细帐的往来帐科目相互 核对，做到帐帐相符。4.3.16负责与及时与采购部门、供应商的沟通，保证往来帐目 清晰、准确。4.3.17定期进行往来帐的清查核对工作，在清查过程中，若发现确实无法收回的往来款项，应查明原因，分清责任，并按规定 程序上报有关部门及董事会批示。4.3.18定期编制应付帐款结余明细表，并交给董事会及出纳人 员，以便公司安排付款事宜。4.3.19负责及时将物料采购进仓单据整理好，月末时交总账会 计进行账务处理。4.3.20完成财务经理安排的其它工作。4.4库房管理岗位职责4.4.1负责仓库库存管理，严格执
14、行公司对库存管理流程及相 关规定。4.4.2认真填写出入库单据，确保出入库手续齐全；4.4.3负责日常库存产品的验收、核对、清点工作；4.4.4负责仓库统筹调配，物流发货，协调物流代理关系，确 保产品安全准时到达指定目的地。4.4.5负责公司税务、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检职能部门业务接洽。4.4.6负责仓库账务工作，建立完备的产品分类明细，确保账实相符，及时录入库存管理软件4.4.7负责每月检查、核实材料仓及成品仓的发出物品及物料 统计是否完整无误。负责仓库提供的盘点报告表与仓库存货明细帐进行核对，以确定存货的盘盈、盘亏，并编制相关的盘盈盘亏报表。4.4.8负责日常出入库
15、管理，随时向领导提供库存情况，每月 末进行库存盘点，及时准确的并出具库存盘点报表，报表内容包括商品名称， 型号，产品实际状况，入库、销售、借测及借入汇总情况，并对 产品使用量、流通比率提供数据参考和专业建议；4.4.9认真严格贯彻落实以销定产的方针，及时向领导汇报异 常库存情况，提供各项产品保持合理的最低库存，为各部门米购产品数量提供 合理化建议，杜绝不良库存发生4.4.10负责库房的安全和卫生，确保各项产品分区管理、按 类摆放、条理清晰、空间设置布局合理，便于管理4.4.11不断监督、调查各部门执行成本计划情况，并就出现 问题及时上报。按时提出降低成本的控制措施和建议。4.4.12每日及时完成购销存管家婆软件，对销售订单和销售出库单相应模块进行录入，依据销售合同，录入客户和产品档案及 相关信息，并登记手工出入库明细账，月底进行账实盘点和清 查，提供清查报告。4.4.13合同签署后对合同进行管理与归档、合同执行的报告、交期确认并提供给技术和销售预测库存的备货清单，确保准 时交货率。4.4.14完成财务经理安排的其它工作。4.5出纳岗位职责4.5.1负责现金收入和支出的管理，确保报销单据手续齐全，及时转交单据，每日清点现金，现金收支管理做到日清
