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1、保兑仓业务案例,一、产品定义 保兑仓是生产厂家（卖方）、经销商（买方）和建设银行三方合 作，以银行信用为载体，以银行承兑汇票为结算工具，由银行控制提 货权，生产厂家受托保管货物并承担对未提货部分的回购担保责任， 买方随缴保证金随提货的一种特定票据业务服务模式。 二、产品意义 保兑仓融资模式可以依托大客户培养出一批处于成长期的优质 中小企业，分散银行授信风险；同时，以大客户为中心可以成批开拓 市场和客户，增加获利，降低营销成本；此外，由于实现了对物流和 资金流的双封闭，并由大客户提供回购担保，使得银行贷款风险大大 降低。 三、产品特点 1、可解决经销商购货资金困难，加快销售周转速度，不断提高 销
2、售能力； 2、对于销售季节性差异较大的产品，经销商可以通过在淡季批 量订货，旺季销售，获得更高的商业利润； 3、生产厂家有效解决销售渠道问题，增大市场份额、提高利润； 4、生产厂家减少应收账款占用，提高资金效率； 5、借助生产厂家的信用和担保加强对经销商的控制，银行对经,1,2,销商的控制能力增加，降低贷款风险。 四、适用企业 生产和销售有实物形态、易于存储的产品的企业，所涉及的货物 应具有交易量大、流动性强、市场价值稳定并容易确定等特点。像热、 电这样无实物形态、不能存储的产品生产企业不宜使用这种产品。 五、案例分析及业务操作流程 企业要发展离不开资本的支持，尤其是小企业客户，资产规模小 抗
3、风险能力弱，融资能力不强，且融资成本高，严重影响了自身的发 展。物流有限公司就是这样一家企业。该公司主营业务是销售 热轧卷板等产品，此类产品为热销产品，供不应求，价格处于上涨之 中。该公司为采购热轧卷板扩大经营，增加销售收入，实现更大的利 润，急需短期流动资金贷款周转，以便订货，完成订单的销售，因此 向当地多家金融机构申请贷款，都因企业规模小，财务报表不规范， 并不能提供有效的房地产等符合银行认可的担保，被几家银行拒之门 外。 经过对企业的深入调查，我们发现物流有限公司是集 团有限公司（该集团是国有大型企业，生产经营良好，供货能力稳定， 我行 AAA 企业）的主要销售经销商，目前集团有限公司投
4、资扩 大了自己的产能，资金也非常紧张，要求经销商预付全款提货。 物流有限公司由于自己资金实力弱，规模较小，不能完成集团 有限公司对其规定的采购任务，有可能失去一级经销商的资格。而该 经销商的下游客户资金实力比较大，需求比较旺盛，全部实行货到付,款的结算方式。因此该经销商最大的苦恼就是达不到银行的贷款条 件，无法获取贷款采购更多的热轧卷板，完成集团有限公司对 其规定的采购任务，从而失去一级经销商的资格，也就是失去了发展 壮大的机遇。同时我们调查也发现该集团客户也想让银行扶持自己的 经销商发展壮大，多销售自己的产品，占领更大的市场份额，增强自 己的市场竞争能力。根据经销商的供应链情况，我行制定了保
5、兑仓业 务的融资服务方案： 保兑仓业务融资方案流程图,物流有限公司与集团有限公司签定供销合同； 物流有限公司与集团有限公司、建行签定三方协议。 协议中约定若出现承兑汇票到期时经销商未完全提货的情况，生产企 业无条件按原价款回购货物并将货款返交建行。 物流有限公司在我行开立保证金帐户，并依据供销合同 向我行交纳 30%的承兑保证金后，申请开立银行承兑汇票；,建设银行,经销商： 物流有限公司,生产企业： 集团有限公司,3,4,生产企业在收到银行承兑汇票后生产并保管货物； 建行依据经销商缴纳的保证金向生产企业签署以经销商为货 权人的货物提货单； 生产企业按货物提货单向经销商发货； 经销商销售取得回款
6、后将资金划至到保证金帐户； 我行再签署不高于该经销商增划的保证金金额的货物提货单， 在此融资方案的执行中始终保持保证金余额+未提存货=银行承兑汇 票金额； 如上述周转，直到经销商全部提完存货，并解付银行承兑汇票。 此方案得到了生产商与经销商的一致同意，因此建行接受了经销 商的借款申请，一个月内为该公司开立银行承兑汇票 5000 万元，期 限半年，实现中间业务收入 100 万元。 对银行的益处： 1、借助生产商的信用和担保加强对经销商的控制，因此银行与 企业的关系不再像传统融资那样单一，银行对经销商的控制能力增 加，降低授信风险。 2、成批开拓市场和客户，增加获利，降低营销成本。这是因为 生产企
7、业本来就已经对自己的供应链有很强的过滤效果，所以银行通 过原有的生产企业开发新的优质经销商群体，对生产企业的经销商提 供融资，达到成批开拓客户的目的。 3、提高中间业务收入。通过该产品建行向经销商收取承兑汇票 承诺费、承兑汇票手续费、“保兑仓”业务管理费、货物提取手续费、,5,货物回购手续费等费用，提高中间业务收入。 4、伴随物流和资金流的封闭运行，经销商的动产由生产企业监 管，达到银行控制货权的目的，经销商将销售回款汇入我行指定的销 售结算帐户。银行在整个供应链中掌握着生产商和经销商销售信息， 提高了银行资产的防控能力。 对企业的益处： 1、银行可以为企业提供保兑仓融资服务，通过卖方对买方的
8、货 物回购担保支持，使得企业快速做大做强，生产厂家通过对经销商企 业的培植，稳定和扩大自己的销售渠道，增加市场份额，获得更大的 利润的同时，减少了应收账款占用，提高了资金效率，增强自己的核 心竞争能力。 2、为经销商提供融资便利，解决全额购货的资金困难。以一次 性投入较少的资金，享受了较高额度的销售折扣，投入了小本钱，做 了大生意，增加盈利，加速资本积累。 3、对于销售季节性差异较大的产品，销售商可以通过在淡季批 量订货，旺季销售，获得更高的商业利润。 4、通过银行信誉的介入，使买卖双方很容易达成交易，实现买 卖双方互利共赢。 业务操作流程 （一）选择拟开展“保兑仓”业务的生产商与经销商 业务
9、经办行筛选符合开展“保兑仓”业务的目标客户，完成客户 评级，参考生产厂家的推荐情况初步确定“保兑仓”最高额度后将有,6,关资料以保兑仓产品准入申请书的形式报省分行经营部门进行产 品准入。 （二）产品准入 省分行经营部门最终确定“保兑仓”业务生产厂家、经销商名单 及最高额度后，以保兑仓产品准入通知书的形式反馈经办行 （三）额度审批及协议的签订 经办行通过授信确定“保兑仓”业务的银行承兑汇票额度，并完 成三方协议的签订。 （四）开立银行承兑汇票 业务经办行在经销商开立“保兑仓”保证金帐户并缴存 30%承 兑保证金后，为经销商“保兑仓”业务开立银行承兑汇票。 （五）提货 建行根据经销商所存入的承兑保
10、证金以内的金额向生产厂家出 具提货通知单，生产厂家根据银行出具的提货通知单发货。 （六）票据解付 在银行承兑汇票期限内，经销商以先存钱后提货的方式循环办理 “保兑仓”业务，直至货物全部提完自动解付银行承兑汇票，释放“保 兑仓”额度；如经销商不能按期解付，则由生产厂家通过现金回购货 物的方式补足资金解付银行承兑汇票。 六、贷款操作要点： （一）生产厂家的准入范围： 1、建设银行评级为 AA（含）级以上客户或省行级（含）以上,7,重点客户； 2、具备贷款通则规定的借款人资格，营业执照、组织机构 代码证、税务登记证、贷款卡等材料齐全，并按时参加年检； 3、信用观念强，无不良信用记录； 4、从事该商品
11、经营 3 年以上，对商品情况和市场比较了解， 具有丰富的销售经验； 5、与卖方业务合作关系保持 6 个月以上。 （二）经销商的准入范围 1、经工商行政管理部门核准登记，且年检合格的企业法人； 2、有必要的组织机构、经营管理制度和财务管理制度； 3、有固定经营场所，合法经营，经营范围内应包括商品的生产、 使用和销售，并拥有稳定的销售渠道； 4、持有人民银行核发的贷款卡； 5、信誉良好，具备履行合同、偿还债务的能力，无不良信用记 录； 6、企业主要股东和经营者无不良记录； 7、经销商与生产厂家建立长期良好的合作关系，签订年度购销 协议和购销合同，且生产厂家愿意按照保兑仓融资模式为经销商提供 融资支
12、持； 8、能遵守国家金融法规政策及银行有关规定； 9、在建设银行开立基本结算户或一般结算户; 10、建设银行评级 BBB 级（含）以上或小企业信用评级 a 级（含） 以上；,8,（三）三方协议约束 我行需与生产厂家、经销商签定三方合作协议。通过协议明确约 定货物的交付方式、生产厂家的回购责任、“保兑仓”的额度管理等 相关事项及违约责任。 （四）、保证金比例 “保兑仓”业务核心是对生产厂家正常生产与对货物回购能力的 把握，因此经销商开立银行承兑汇票的保证金比例按照生产厂家的信 用等级确定，并且保证金比例不低于 10%。 （五）、额度的控制 对开展“保兑仓”业务的所有经销商的“保兑仓”业务的最高额 度总和应纳入生产厂家的风险限额统一管理。任一经销商的“保兑仓” 业务的最高额度不得超过生产厂家推荐的额度。 （六）提货 经办行应确保在任一时点，建行开出的提货单总金额不超过保证 金帐户余额。,
