《湖北国税网上办税系统操作培训材料.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《湖北国税网上办税系统操作培训材料.ppt（70页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、湖北国税网上办税系统操作培训,2014年6月25日,目 录,1.系统简介 2.系统资格开通 3.系统安装 4.系统登录 5.系统操作,3,10,8,15,18,一、系统简介,一、系统简介,网上办税系统主页面共划分为四个功能区： 用户登录区：显示登录纳税人的基本信息，当前在线用户及网速情况。 通知公告区：显示与网上申报相关的通知和公告。 主要功能区：包括网上申报系统“纳税申报”、“其它申报”、“打印凭证”、“办税指南”四大主要功能。 辅助功能区：为纳税人提供与其它税收业务系统的链接功能。,主要功能区的四大主要功能 纳税申报：为纳税人提供主体税种的申报功能，包括“重点税源户”相关资料的报送。 其它
2、申报：提供中华人民共和国扣缴企业所得税报告表（按次）、海关完税凭证导入（申报期外）、工会经费代征报送功能，以后根据实际情况进行拓展。 打印凭证：为纳税人提供打印“电子缴款凭证”的功能。 办税指南：为了纳税人提供政策法规、问题解答等服务功能.,系统简介,系统简介,系统登录,操作 流程,纳税申报,创建报表,填写报表,保存报表,正式提交申报,输入CA验证密码确认,申报成功,申报状态查询,打印报表,打印凭证,系统简介,系统资格开通,开通流程,系统资格开通,纳税人申请,发放CA证书,审核通过，操作人员在网上办税系统（税务端）开通纳税人网上申报资格，资格开通后打印纳税人网上办税资格开通告知单，发放CA证书
3、。,纳税人携带税务登记证（副本）、办税人员身份证，向主管国税机关办税服务厅申请开通。,受理审核,主管税务机关受理纳税人申请并审核，检查纳税人CTAIS相关基础信息。,CA领取,纳税人领取CA证书,三、系统安装,运行环境,安装设置,网上申报系统支持IE6.0以上浏览器。,IE设置:将网上申报网址（http:/202.110.187.140）设置为信任站点。 安装PDF查看软件（Adobe Reader软件或福昕PDF阅读器）官网下载，完成安装。 安装客户端软件和CA证书驱动程序。,系统安装-安装客户端软件和CA证书驱动程序,系统安装-安装客户端软件和CA证书驱动程序,1.下载CA客户端和驱动 2
4、.解压 3.安装客户端和驱动（exe文件） 双击“安全应用支撑平台安全客户端控件.exe”文件，安装客户端控件； 双击“浪潮CA驱动程序.exe”文件，安装CA证书驱动。 4.CA检测及密码修改 电脑重启后，在桌面上双击“USBKEY管理员管理工具” 快捷方式，用户点击证书可查看并核对证书详细信息。,系统安装-安装客户端软件和CA证书驱动程序,系统安装-安装客户端软件和CA证书驱动程序,点击“修改口令”，可修改证书初始密码。（初始密码为：88888888）,四、系统登录,正常登录,1.打开IE，在地址栏输入网上办税系统网址（http:/202.110.187.140），插入CA证书KEY，点击
5、【CA证书登录】； 2.在CA登录窗口输入CA证书密码确认； 3.接受网上申报使用协议，进入系统。 4.纳税人基本信息查询及确认。（原系统是开放式、现系统加强了监控）,系统登录,系统登录,应急登录,当CA证书服务器异常时，可采取应急登录，密码：纳税人法人身份证后6位，其它操作与正常申报相同。,五、系统操作,系统操作,报表列表： 纳税申报选择申报所属时期报表列表 所属期申报不同，应申报报表有所不同。季报时财务报表必须填报。 报表“操作”方式有： 创建、修改、浏览、打印 报表“状态”有： 未填写、暂存、已填写、已发送、申报成功、空申报、申报被作废、需重新申报,系统操作,功能按钮 【申报状态查询】：
6、查询申报表报送情况，有“数据已发送”、“数据已接受”、“申报成功”、“程序出错”、“申报完成并未申报成功”5种状态。 【正式提交申报】：将申报数据提交到税务综合征管系统。 【重做初始化】：网上办税系统重新提取税务综合征管系统的相关信息，重新生成申报表。重做初始化会自动删除部分报表的数据（主表）。 【刷新】：刷新数据状态。,系统操作,功能按钮介绍 【导入附表数据】： 手工导入附表数据。 【保存报表】：保存用户已填写的报表，系统对数据的逻辑关系校验，审核通过的数据才保存到后台，方可向税务机关申报。审核未通过，修改报表再保存。 【暂存报表】：用户暂时保留已经填写的申报数据。 【重填报表】：将用户已填
7、写的申报表数据清除，供用户重新填写。 【返回】：返回申报列表界面。,系统操作,表格中单元格属性 绿色：必须填写。 白色：可手工录入、可自动计算，允许修改。 灰色：导入或自动计算而来，不能修改。 “-”：不可操作。,系统操作,注意事项 1.网上办税系统仅提供通过网上办税系统申报的数据查询。 2.网上办税系统仅提供按期申报，其它情况请在办税服务厅办理。 3.网报系统异常，系统给予提示提醒，用户也可以采取直接上门申报。 4.在季度申报时，用户必须先提交财务报表，然后提交其它税种申报表。 5.在CTAIS系统中，税库银三方协议验证通过的纳税从才可实现网上扣款功能；未验证通过的纳税人规定的缴款期限内到办
8、税服务厅解缴税款。,系统操作,注意事项 6.纳税人在网报系统扣款时发现银行余额不足的，申报正常提交但不扣款。需纳税人在法定的缴款期限内向缴款账户存入足额的税款，并与主管税务机关联系，通过网上申报系统税务端扣款。仍不成功的，请及时与主管国税机关联系。 7.用户申报成功后可以【浏览】填报的数据。网上办税系统会每隔一段时间自动将申报成功的报表生成PDF文件，生成了PDF文件后，后面的按钮会变成【打印】自动生成PDF后，会显示打印，此时可以点击打印，下载并打开PDF文件，打印时不要对文档进行“居中”操作。,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适用）,增值税纳税申报表（一般纳税人适用） 适用对象： 增
9、值税一般纳税人，纳税期限：月。 按增值税一般纳税人类别分类：正式、辅导期； 按增值税类型分类：销售货物及劳务、应税服务、混征； 按增值税税率分类：适用税率、征收率、预征率。 填报报表： 012增值税抵扣清单 013增值税销售清单 1052003版增值税纳税申报表（一般纳税人适用） 554代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单 555应税服务扣除项目清单 先填报012、013、554、555，再填报105表,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适用）,012增值税抵扣清单的操作说明（自动生成） 数据来源：系统从防伪税控、海关稽核等系统自动导入。 功能：抵扣凭证的查询，海关完税凭证的上传、稽核比对结果查
10、询及稽核结果通知书确认。 操作简介： “专用发票”、“货运发票”、“机动车发票”、“通知书”、“相符清单”、“滞留清单”、“异常清单”抵扣凭证的查询,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适用）,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适用）,点稽核结果通知书,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适用）,点“海关完税凭证导入”完成海关完税凭证的上传（申报期后在“其它申报”中完成），【查看接收结果】视系统数据刷新时间而定。,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适用）,稽核比对结果查询及稽核结果通知书确认,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适用）,013增值税销售清单操作说明（自动生成） 数
11、据来源；防伪税控系统、货运专票系统、机动车开票系统 功能：发票开具情况查询,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适用）,554代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单操作说明 功能：完成代扣代缴税款的信息录入，税额合计自动导入附表二的第7栏。 操作简介：申报期内无代扣代缴税款信息点【保存空表】，有点【增加】按钮,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适用）,信息录入完毕，点【保存】，点【增加】继续录入。,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适用）,555应税服务扣除项目清单操作说明 功能：应税服务扣除项目清单的录入，“金额”栏的合计数据系统自动导入附表三的第3列的相关栏次。（操作方法与554表类似）
12、 1052003版增值税纳税申报表（一般纳税人适用）操作说明 数据来源：012、013、554、555 功能：完成增值税申报表（一般纳税人适用）主表与附表的填报。 填报的顺序：附表一附表三附表二附表四固定资产进项税额抵扣情况表主表。,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适用）,1052003版增值税纳税申报表（一般纳税人适用） 基本操作规则：必须符合填报规则。销售额手工录入；税额根据适用税率（征收率、预征率）计算而来，允许在一定范围内调整。由于主表与附表、附表与附表之间存在大量的逻辑关系，所以在填写报表时，页面中的错误提示框随意提醒用户需修改的错误。,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适
13、用）,附表一操作简介： 销售额及税额的特殊调整规则（以专票17%为例）：17%的增值税专票注明的金额在附表一第1列的第1栏与第2栏之间调整，税额在第2列的第1栏与第2栏之间调整，系统进行校验。13%（3、8栏）、11%（4、13栏）、6%（5、8栏）（无法区分应税劳务与应税服务、销售的政府储备食用植物油按规定可以开具增值税专用发票、无法区分应税服务还是简易办法征收、铁路运输和航空运输按预征率征收）。,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适用）,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适用）,红字专用发票抵减规则： 必须满足附表一第9、10列数据0，未抵部分留下期抵减。 “前期收入已申报，本期开
14、具发票” 销售额及税额的调整规则：在未开具发票的相关栏次进行抵减，不足部分下期抵减。 附表三操作 附表三的第3列555表“金额”合计，第5列附表一第12列；,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适用）,附表二操作 第3栏数据由系统自动导入（稽核相符），允许修改，L3L25L26 L27； 第5栏“税额”列系统自动导入（稽核相符），“金额”列需用户手工录入； 第20栏数据由系统根据开具红字增值税专用发票通知书自动导入。（红字发票不能认证）,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适用）,附表二操作： 第2栏数据由系统自动导入（不包括红字专票），允许修改，只能改小；,系统操作-增值税纳税申报表（一
15、般纳税人适用）,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适用）,主表操作 “本月数”列数据（包括一般货物与即征即退）需手工在第2栏和第3栏调整，满足H1H2H3H4； “进项税额”需第12栏的“本月数”列间调整，L1L3=第12栏“税额”（附表二）； “进项税额转出”需第12栏的“本月数”列间调整，L1L3=第13栏“税额”（附表二）；,系统操作-增值税纳税申报表（一般纳税人适用）,“本期缴纳上期税额”需第30栏“本月数”列间调整，两列之和等于系统提取数据； 所有报填写完毕，【正式提交申报】。,系统操作-增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）,报送对象 增值税小规模纳税人、查账征收的个体工商户（月
16、、季） 操作流程 按月需填报的报表: 2812003版增值税纳税申报表（小规模纳税人适用） 680应税服务扣除项目清单 按季需填报的报表： 2822003版增值税纳税申报表（小规模纳税人适用） 564应税服务扣除项目清单 无填报顺序要求,系统操作-增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）,操作要点 附表一应税服务扣除项目清章的填写规则同一般纳税人； 主表第1、2、3栏数据系统提示填写，第1栏的“本期数”系统提取的开具各类发票的销售额合计数据； 销售使用过的应税固定资产，用户填写第4栏或第5栏，系统自动按2%计算应纳税额并写入第10栏； 小规模企业减免额：第1栏第4栏第6栏第8栏60000（按季申报），或第1栏第4栏第6栏第8栏20000（按月申报）；查账征收个体工商户直征点第1栏第4栏第6栏第8栏60000（按季申报），或第1栏第4栏第6栏第8栏20000（按月申报）。,系统操作-增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）,系统操作-消费税纳税申报,报送对象 系统根据纳税人的税务登记
