《2011年11月证券从业《证券发行与承销》真题》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2011年11月证券从业《证券发行与承销》真题（38页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2011年11月证券从业证券发行与承销真题一、单项选择题(每题05分，共30分，以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分)一、单项选择题(每题05分，共30分，以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分)第1题 1998年（C）出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，以后国家就不再确定发行额度，由发行审核委员会审核，中国证监会批准。 A. 公司法B. 证券交易法C. 中华人民共和国证券法D. 国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知试题解析：1998年中华人民共和国证券法出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，以后国家就不再确定发行额度，发行申请人需要由主承销商推荐
2、，由发行审核委员会审核，中国证监会核准。 第2题 我国金融债券的发行始于（A）。 A. 1985年B. 1982年C. 1983年D. 1994年试题解析：我国经济体制改革后，国内发行金融债券的开端为1985年由中国工商银行、中国农业银行发行的金融债券。 第3题 证券公司如属于公司法界定的股份有限公司和有限责任公司，则根据证券法的规定，其累计发行的债券总额不得超过公司净资产额的（C）。 A. 20%B. 30%C. 40%D. 50%试题解析：证券公司如属于公司法界定的股份有限公司和有限责任公司，则根据证券法的规定，其累计发行的债券总额不得超过公司净资产额的40%。在此限定规模内，具体的发行规
3、模由发行人根据其资金使用计划和财务状况自行确定。 第4题 以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟发行的股本总额超过（）亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例应达（）以上。 A. 3；15%B. 3；25%C. 4；15%D. 4；25%【正确答案】：C试题解析：以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，要符合拟向社会发行的股份达公司股份总数的25%以上的规定；若拟发行的股本总额超过4亿元人民币的。则其拟向社会发行股份的比例应达15%以上。 第5题 股东大会的普通决议不包括（B）。 A. 董事会和监事会的工作报告B. 公司章程的修改C. 公司董事会拟定的利润分配方案D. 公司的年度
4、报告试题解析：公司章程的修改属于特别决议。 第6题 公司一次配股发行股份总数不得超过该公司前一次发行并募集股份后其股份总数的（B）。 A. 20%B. 30%C. 40%D. 35%试题解析：公司法规定，公司一次配股发行股份总数不得超过该公司前一次发行并募集股份后其股份总数的30%。 第7题 公司应当自作出减少注册资本决议之日起（）日内通知债权人，并于（）日内在报纸上公告。 A. 10；20B. 10；30C. 20；30D. 15；30【正确答案】：B试题解析：公司法规定，公司应当自作出减少注册资本决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告。 第8题 单独或者合并持有公司表决权股
5、份总数（B）以上的股东或者监事会提议董事会召开临时股东大会时，应以书面形式向董事会提出会议议题和内容完整的提案。 A. 5%B. 10%C. 3%D. 49%试题解析：公司法规定，单独或者合并持有公司表决权股份总数3%以上的股东或监事会有权向董事会提出会议议题。 第9题 资产评估的主要方法不包括（A）。 A. 账面折扣法B. 重置成本法C. 现行市价法D. 收益现值法试题解析：在设立股份有限公司时，境内评估机构应当对投入股份有限公司的全部资产进行资产评估。评估的方法主要有重置成本法、现行市价法和收益现值法三种。 第10题 发行人应披露的高级管理人员的内容不包括（D）。 A. 姓名B. 国籍C.
6、 境外居住权D. 配偶姓名试题解析：高级管理人员的配偶姓名无需披露。 第11题 发行人及其承销商违反规定向参与认购的投资者提供财务资助或者补偿的，中国证监会要对其进行处罚。下列不属于违反该项所作出的处罚的是（D）。 A. 责令改正B. 警告C. 罚款D. 取消承销资格试题解析：发行人及其承销商违反规定向参与认购的投资者提供财务资助或者补偿的，中国证监会可以责令改正；情节严重的，处以警告、罚款。 第12题 在招股说明书中，发行人应披露其发起人(应追溯至实际控制人)的基本情况，主要包括（B）。 A. 发行人股本结构的历次变动情况B. 所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况C. 外资股份(若有)
7、持有人的有关情况D. 发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革试题解析：在招股说明书中，发行人应披露其发起人的基本情况，主要包括所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况。 第13题 上海证券交易所上市公司募集资金管理规定明确，上市公司应当在募集资金到账届（B）内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。 A. 1周B. 2周C. 1个月D. 半年试题解析：募集资金管理情况是持续督导的一个重要内容，以上海证券交易所为例，上海证券交易所上市公司募集资金管理规定明确，上市公司应当在募集资金到账后2周内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管
8、协议。 第14题 首次公开发行股票，关于发行人关联方情况的披露，发行人应披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况，实际控制人应披露到最终的（D）为止。 A. 法人B. 实际控制人的上一级单位C. 关联人D. 国有控股主体或自然人试题解析：首次公开发行股票，关于发行人关联方情况的披露，发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东、实际控制人，控股股东、实际控制人所控制的其他企业，发行人的职能部门、分公司、控股子公司、参股子公司以及其他有重要影响的关联方。实际控制人应披露到最终的国有控股主体或自然人为止。 第15题 首次公开发行股票的
9、信息披露中，发行人应根据交易的性质和频率，按照（B）分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响。 A. 大额和小额B. 经常性和偶发性C. 重要和非重要D. 长期和短期试题解析：首次公开发行股票的信息披露中，发行人应根据公司法和企业会计准则的相关规定披露关联方、关联关系和关联交易。根据交易的性质和频率，按照经常性和偶发性分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响。 第16题 上市公司及其控股股东或实际控制人最近（B）内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。 A. 6个月B. 12个月C. 2年D. 3年试题解析：上市公司存在下列情形之一的，不得公开发
10、行证券：(1)本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；(2)擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正；(3)上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责；(4)上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为；(5)上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见；(6)严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形。 第17题 上市公司所属企业境外上市的条件之一是上市公司最近（C）年连续盈利。 A. 1B. 2C. 3D. 4试题解析：上市公司所属企业申请境外上市的
11、，须满足在最近3年连续盈利。 第18题 在主板上市公司首次公开发行股票，中国证监会收到申请文件后应在（A）个工作日内作出是否受理的决定。 A. 5B. 7C. 10D. 14试题解析：在主板上市公司首次公开发行股票，中国证监会收到申请文件后应在5个工作日内作出是否受理的决定。 第19题 上市公司增发股票时，刊登网上发行中签结果公告的时间是（D）日。 A. T+1B. T+2C. T+3D. T+4试题解析：上市公司增发股票时，刊登网上发行中签结果公告的时间是T+4日。 第20题 上市公司公开发行新股的基本条件之一是公司在最近（C）个年度内财务会计文件无虚假记载。 A. 1B. 2C. 3D.
12、4试题解析：证券法第十三条规定，上市公司公开发行新股，必须具备下列基本条件：(1)具备健全且运行良好的组织机构；(2)具有持续盈利能力，财务状况良好；(3)公司在最近3年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；(4)经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。 第21题 公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少（B）名有从业资格的人员签署。 A. 1B. 2C. 3D. 5试题解析：公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由
13、至少两名有从业资格的人员签署。 第22题 上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前（B）个交易日公司股票交易均价。 A. 10B. 20C. 30D. 15试题解析：上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价。交易均价的计算公式为：董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价=决议公告日前20个交易日公司股票交易总额/决议公告日前20个交易日股票交易总量。 第23题 上市公司新股发行申请的审核意见由（B）作出。 A. 中国证监会B. 股票发行审核委员会C. 国务院证券委员会D. 证券业协会试题解析：新股发行
14、申请的审核意见由股票发行审核委员会作出。 第24题 新股发行的信息披露中，关于债券方面的披露，说法错误的有（B）。 A. 发行人应披露最近1期期末的主要债项B. 发行人应披露最近3期期末的主要债项C. 银行借款D. 贷款用途试题解析：新股发行披露最近1期末的主要债项，所以B选项错误。 第25题 上市公司（C）的，中国证监会不予核准其发行申请。 A. 最近5年内有重大违法违规行为B. 公司在最近5年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏C. 招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏D. 存在与股东及股东的附属公司或者个人债务进行交易的行为试题解析：招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大
15、遗漏的，中国证监会不予核准其发行申请。 第26题 下列描述属于招股说明书中发行披露的相关股本的情况的是（A）。 A. 持股量列前10名的自然人股东及其在发行人处担任的职务B. 发行人执行社会保障制度住房制度改革、医疗制度改革的情况C. 内部职工股发生过转移或交易的情况D. 内部职工股的审批及发行情况试题解析：在招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况，主要包括：(1)本次发行前的总股本、本次发行的股份以及本次发行的股份占发行总股本的比例；(2)前十名股东；(3)前十名自然人股东及其在发行人处担任的职务。 第27题 对上市公司公开发行新股进行核查的内核小组通常由（C）名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性。 A. 510B. 515
