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1、2010 年 1 月份预算执行情况1-8月份，全区累计完成地方财政收入 57108万元，完成年度预算74435万元的76.7%，同比增长69.7% 其中：一般预算收入完成 48717万元，完成年度预算 72503万元的67.2%,同比增长58.1%,超出预算平均 进度0.6个白分点。基金预算收入完成 8391万元，完成年度预算 1932万元的434.3%，同比增收5550万元。上划中央级收入完成 18666万元，完成年度预算的46.5%,同比增长96.5%,增收9169万元，其中：增值税完成13745万元，完成年度预算的 50.9%,同比增长131.2%。上划省调控收入完成 7113万元，完成
2、年度预算的 48.4%，同比增长77.8%,增收3112万元，其中：企 业所得税完成989万元，同比增长 80.5% o一、一般预算执行的主要特点收入方面：从全区的收入完成情况来看，我区经济形势向好趋势依然明显，税收收入除契税、车船税、土地使用税同比下降以外, 增长。其它税种无论是分税种、分重点行业、分重点企业与去年同期相比皆有大幅度的1、 分税种来看：（1）增值税一般预算收入完成 2749万元，完成年度预算的 50.9%,同比增长131.2%, 增收1560万元；（2）营业税一般预算收入完成 8197万元，完成年度预算的 56.3%，同比增长93.4%,增收 3959万元；（3）耕地占用税完
3、成11059万元，完成年度预算的 95.6%，同比增收7635万元；（4）契税一般 预算收入完成4500万元，完成年度预算的 57.4%，同比下降47.6%,减收4089万元。2、 分级次来看：就一般预算而言，8月份本级完成40619万元，乡级完成2930万元。从增幅情况看： 8月份本级增幅74.8%，乡镇下降37.7%。3、 从收入结构来看：1 8月份税收收入实现 32847万元，占一般预算收入的 67.5%，非税收入实现15870 万元，占一般预算收入的 32.5% o4、 分部门来看：财政好于国、地税，其中：财政完成年度预算的119.7%;地税完成年度预算的 56.5%; 国税完成年度预
4、算的 52.7%。5、 从收入分级来看：与预算平均进度比较，中央级收入差20个白分点，省级收入差 18个白分点，地方级收入超出预算平均进度10个白分点。支出方面：区本级严格执行部门预算，始终遵循“一吃饭，二稳定，三建设”的理财原则，即保证了全 区公教人员工资的及时兑现，乂保证了社保配套资金的落实，在财政改革方面，进一步完善了部门预算，加 大了国库调控资金的能力，使有限的资金发挥了积极的作用。二、1-8月份财政收支情况分析(一) 一般预算收入的完成情况1、分税种来看，各项税收收入完成32847万元，完成年度预算 58993万元的55.7%，同比增长43%。其中：(1) 增值税完成2749万元，为
5、年度预算 5400万元的50.9%，同比增长131.2%,增收1560万元。(2) 营业税完成8197万元，为年度预算 14547万元的56.3%，同比增长93.4%,增收3959万元， 增收的原因今年一次性窗口开票税源增加，其中较大的一次性窗口开票有区政府土地使用权转让产生营业税434万元。(3) 企业所得税完成 989万元，为年度预算 3287万元的30.1%,同比增长80.5%;增收441万元。(4) 个人所得税完成 731万元，完成年度预算 1382万元的52.9%,同比增长1.7%,增收12万元。(5) 城市维护建设税完成 1536万元，完成年度预算 2877万元的53.4%，同比增
6、长67% ,增收616万 元，增收的原因是营业税等主体税种增收明显，相应的附加税体现增收。(6) 资源税完成671万元，完成年度预算 2623万元的25.6%，同比增长31.6%,增收161万元。(7) 房产税完成340万元，完成年度预算 740万元的45.9%，同比下降17.7%,减收73万元。(8) 印花税完233万元，完成年度预算 491万元的47.5%，同比增长4.5%,增收10万元。2、非税收入完成15870万元，为年度预算13510万元的117.5% ,同比增长102.1% ,增收8018万元， 其中：(1) 专项收入完成1135万元，为年度预算的 42.3%,同比增长42.9%,
7、增收341万元。(2) 行政事业性收费收入完成1143万元，完成年度预算 3865万元的29.6%,同比下降6.8%，减收84 万元。(3) 罚没收入完成1844万元，完成年度预算 2575万元的71.6%，同比增收1214万元，增收的原因是 法院加大罚没力度，入库较多。(4) 国有资本经营收入完成11716万元，为年度预算的 267.3%,增收6521万元。(5) 国有资源(资产)有偿使用收入完成 32万元。(二) 财政支出的分析1-8月份，全区累计完成地方财政支出95693万元，完成年度预算108319万元的88.3%，同比增长61.3%。一般预算支出完成 73091万元，完成年度预算 1
8、06462万元的68.7%，同比增长24.2%。一般预算支出各项目的完成情况是：1、一般公共服务支出完成11654万元，为年度预算11344万元的102.7%，同比增长38%,增支3209 万元。2、 公共安全支出完成 3519万元，为年度预算 2434万元的144.6%，同比增长110%,增支1843万元， 增支的原因是法院同比增支1330万元。3、教育支出完成18385万元，为年度预算 24396万元的75.4%，同比增长34.5%,增支4717万元。4、 科学支出完成33万元，为年度预算117万元的28.2%，同比增长32%,增支8万元。三、目前我区财政存在的问题：收入方面：从1 8月份
9、收入完成情况看， 虽然1 8月份较去年同期增幅较大，但按政府平均进度还存在较大差距，我区的税收收入形势依旧不容乐观，作为我区主要税源的矿山企业虽然逐步启动生产，但矿产品价格、国内国际的市场情况仍难以预料，矿产品企业的走势左右着我区税收收入的完成情况，到目前为止还无法准确预测其今后发展前景，这也将对我区今年税收收入产生较大的影响。支出方面：一是在资金调度上十分困难。支出基数较大，由于工资的增长及养老金提高标准，每月刚性 支出加大，社会保障人员多，财力层层上解。二是财政供养人口增长过快的问题仍未得到有效控制。三是我区资金占用情况比较严重，导致专项资金无法拨付。四、工作建议及措施针对财政预算执行中存
10、在的问题，为确保完成区委、区政府确定的全年财政收支任务，下一步要重点采取以下工作措施：（一）加强分析调度，确保完成全年收入任务。要加强对财税收入形势的分析，通过建立健全收入调度制度和联席会议制度，全面了解并及时掌握收入进度和征管情况，查找管理漏洞，有针对性地研究加强征管、增加收入的措施，确保完成全年收入任务， 确保财政收入继续保持快速增长的势头， 继续密切关注影响财政 收入的不确定因素，加强收入分析和预测，及早提出应对措施，大力挖掘增收潜力，组织调度好收入，确保收入任务的完成。（二）提高精细化管理水平， 依法加强收入征管。 一是要继续大力加强征收管理进度，突出收入中心地位，紧紧抓住组织收入工作
11、不动摇，强化考核，上下联动，对重点建设项目跟踪管理；深入开展“两税”比对，防止漏管；大力加强房地产市场管理，加大日常检查力度，做到以点带面，以查促管，应收尽收；注 重税收分析，把握税源变化脉搏。强化对重点税源地区、行业和企业的分析和收入计划执行情况分析，及时 发现和掌握收入工作中的异常情况和薄弱环节。（三）压缩一般性支出，确保财政收支平衡。按照有保有压的原则，在保证人员工资和政权运转的基本支出前提下，确保区委、区政府重点支出需要，压缩一般性支出，同时，进一步规范预算追加审核、批准程 序，从严控制预算追加。要采取有效措施减少各类研讨、纪念、庆典、培训活动的经费支出；严格控制机 关事业单位设备和车
12、辆购置、维修费支出；严格控制出国（境）经费；强化党政机关国内公务接待费管理； 严格执行接待审批制度；从严控制接待费预算、开支范围和宴请标准；把各项增收节支措施落到实处；确保全年的财政收支平衡。合同管理制度1范围本标准规定了龙腾公司合同管理工作的管理机构、职责、合同的授权委托、洽谈、承办、会签、订阅、履行和变更、终止及争议处理和合同管理的处罚、奖励;本标准适用于龙腾公司项目建设期间的各类合同管理工作，厂内各类合同的管理，厂内所属各具法人资格的部门，参照本标准执行。2 规范性引用中华人民共和国合同法龙腾公司合同管理办法3定义、符号、缩略语4职责4.1 总经理：龙腾公司经营管理的法定代表人。负责对厂
13、内各类合同管理工作实行统一领导。以法人代表名义或授权委托他人签订各类合法合同，并对电厂负责。4.2 工程部：是发电厂建设施工安装等工程合同签订管理部门；负责签订管理基建、安装、人工技术的工程合同。4.3 经营部：是合同签订管理部门，负责管理设备、材料、物资的订购合同。4.5 合同管理部门履行以下职责:4.5.1 建立健全合同管理办法并逐步完善规范;4.5.2 参与合同的洽谈、起草、审查、签约、变更、解除以及合同的签证、公证、调解、诉讼等活动，全程跟踪和检查合同的履行质量;4.5.3 审查、登记合同对方单位代表资格及单位资质，包括营业执照、经营范围、技术装备、信誉、越区域经营许可等证件及履约能力
14、（必要时要求对方提供担保），检查合同的履行情况;4.5.4 保管法人代表授权委托书、合同专用章，并按编号归口使用;4.5.5 建立合同管理台帐，对合同文本资料进行编号统计管理;4.5.6 组织对法规、制度的学习和贯彻执行，定期向有关领导和部门报告工作;4.5.7 在总经理领导下，做好合同管理的其他工作,4.6 工程技术部：专职合同管理员及材料、燃料供应部兼职合同管理员履行以下职责:4.6.1在主任领导下，做好本部门负责的各项合同的管理工作，负责保管“法人授权委托书”4.6.2 签订合同时，检查对方的有关证件，对合同文本内容依照法规进行检查，检查合同标的数量、金额、日期、地点、质量要求、安全责任、违约责任是否明确，并提出补充及修改意见。重大问题应及时向有关领导报告，提出解决方案;4.6.3 对专业对口的合同统一编号、登记、建立台帐，分类整理归档。对合同承办部门提供相关法规咨询和日常协作服务工作;4.6.4 工程技术部专职合同管理员负责收集整理各类合同，建立合同统计台帐，并负责
