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1、*公司单月生产成本分析laodaq,一、产量(T),1.1本月产量,说明： 2019年1-10月浇注产量2928吨，比去年同期增加574吨，增长24%,1.2 产量趋势,说明： 产量从7月份开始有了稳步提高，主要是因为生产增加了排班，由单晚两炉次增加到平均3炉次。,1.3 浇注产品结构,说明： 1、本月生产15种材质产品238.169吨，其中产量最高的前三位WCB、70-40、ZG15Cr2Mo1共计170.29吨，占总产量的71.5%。,1.3 浇注产品类别,说明： 产品类别仍然以碳钢居多，占了76%，高合金、高附加值产品比重仍然偏小。,1.4 客户分析,二、产品库存状况,1、入出库情况,说
2、明： 入库量和浇注量同步即从7月份开始有了稳步提高，主要是后续工序增加了相关操作人员，确保前后工序能力匹配。,二、库存状况,2、产品库存状况,说明： 在制品本月继续在增加，后期需要进一步控制在制品数量，加快资金周转。,三、主要生产指标,3.1出水率,3.2月度完成情况,三、主要生产指标,3.3 出品率,3.4 各月出品率,说明： 出品率仍然低于目标值，主要是因为产品为高要求阀门铸件，为确保质量，相关冒口补贴较多。,三、主要生产指标,3.5 吨钢水耗电量,3.6 吨钢水月耗电量,四、产品单位成本,单位成本-材料,四、产品单位成本,单位成本-材料,说明： 1、本月原材料上升主要因素是:外购钢水68
3、T，以废钢折算，平均吨成本增加303元；超领废钢0.14T/吨产品,增加221元;合金使用增加180元 2、造型材料增加是因为：造型所需的钢材用量增加。,四、产品单位成本,单位成本-动力,四、产品单位成本,单位成本-动力：结构,五、产品单位成本,单位成本-动力：单价,四、产品单位成本,单位成本-制造费,四、产品单位成本,单位成本-制造费-维修材料,四、产品单位成本,单位成本-人工,四、产品单位成本,单位成本-汇总,四、产品单位成本,主要材料吨情况,五、小结,1、随着生产量增加，产品边际利润有所增加，亏损额度有所减少，经营结果得到一定程度改善。 2、产品利润的增加主要来源于股份内产品的生产（价格高、无销售费用），国内客户订单生产只是微利。 3、单位产品材料耗用未随生产规模的扩大而下降，相反有所增加，需反思改善。 4、高度重视出品率对产品利润的影响：报价、生产耗用、开票结算、利润留存 5、产品质量的提高应是公司持续追求的目标，从而降低成本，以实现利润最大化。,谢 谢,
