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1、 制度名称：新奥集团财务印章管理办法 制度编号：XA/ZD0517B-2002 新奥集团财务印章管理办法新奥集团财务印章管理办法 1 总则总则 1.1 为规范集团财务印章的管理，加强对财务事项的监控力度，防范 财务管理风险，制订本办法。 1.2 本办法所指财务印章包括企业法定代表人印章、财务专用章、发 票专用章、收款专用章及其他财务印章。 1.3 本办法适用于集团总部、专业集团及成员企业。 2 印章的刻制印章的刻制 2.1 刻制财务印章， 须由财务部门向印章归口管理部门提出刻制申请， 按规定程序和权限批准后，由印章归口管理部门办理刻印事宜；刻印 完成后，印章归口管理部门与财务部门办理印章交接手
2、续。所有财务 印章的印模，须及时在集团财务金融中心和专业集团财务部备案。 2.2 财务部门为财务印章的保管、使用部门，严禁其他部门（人员）申 请和刻制财务印章。 3 印章的保管印章的保管 3.1 财务印章由财务部门指定人员负责保管，预留银行印鉴必须分人 保管。保管人员收到印章后，必须进行登记，填写好财务印章保管 登记表 （附件 1） 。财务专用章由财务部门负责人保管，法定代表人 印鉴由出纳负责保管，发票专用章、收款专用章和其它财务印章由财 务部门负责人或授权主管会计保管。 3.2 根据企业经营需要，收款专用章可由财务部门授权其他部门保管 使用，财务部门应切实负起监督检查印章使用管理情况的责任，
3、并将 检查结果纳入考核范围。 3.3 财务印章必须保存在安全地方，并且经常检查，非保管人员不得 使用，非经主管财务的领导同意，不得携章外出。 4 印章的使用印章的使用 4.1 使用财务印章必须基于发生的真实、合法、手续完备的财务会计 第 1 页 共 5 页 制度名称：新奥集团财务印章管理办法 制度编号：XA/ZD0517B-2002 业务，加盖财务印章时，应加盖于规定位置。 4.2 禁止非财务事项加盖财务印章，严禁财务印章外借。因特殊原因 （事项） 使用财务印章的， 必须办理 财务印章使用审批单 （附件 2） ， 经企业总经理和财务主管批准后方可办理。 4.3 建立财务印章使用登记簿 （附件
4、3） ，对每一笔特殊事项加盖 印章应该进行登记，注明使用对象、使用事项、经手人、金额及其他 事项。 5 印章的交接印章的交接 5.1 财务人员调动或者调岗时，须办理印章交接手续，交接财务印章 及相关资料。 5.2 一般财务人员印章交接由财务主管负责监交，财务主管办理交接 由企业总经理监交。交接书上应记录印章交接的时间、枚数、名称， 并在相应位置加盖所交接印章的印模。 6 印章的更换、废止印章的更换、废止 6.1 企业名称变更或印章受损，需要更换财务印章时，应提前做好有 关准备工作，确保及时更换银行预留印鉴和通知各有关单位续办有关 业务。 6.2 停用的印章应及时送交印章归口管理部门封存或销毁，
5、个人不得 擅自处理。 7 管理检查管理检查 7.1 企业财务主管应定期或不定期对财务印章保管使用情况进行检 查，每季度不得少于 2 次，并将印章检查情况纳入考核。 7.2 各专业集团财务部对所有成员企业财务印章的保管使用情况的检 查每年不得少于 1 次，并将检查情况纳入考核。 8 罚则罚则 违反规定使用财务印章，未造成经济损失的，每次罚款 50 元；造 成经济损失的，由责任人负责赔偿，并给予纪律、行政处分，情节严 重者调离财务部门；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 第 2 页 共 5页 制度名称：新奥集团财务印章管理办法 制度编号：XA/ZD0517B-2002 9 附则附则 9.1 本办法由集
6、团财务金融中心负责解释、修订。 9.2 本办法自 2002 年 9 月 6 日起实行，原新奥集团财务印章管理制 度 （XA/ZD0517A-2001）同时废止。 附表：附表： 1 财务印章保管登记表 2 财务印章使用审批单 3 财务印章使用登记簿 第 3 页 共 5页 制度名称：新奥集团财务印章管理办法 制度编号：XA/ZD0517B-2002 表 1 财务印章保管登记表财务印章保管登记表 企业名称： 开始保管 终止保管 序 印章种类与全称 （印模） 日期 保管人签字日期财务主管签字 1 2 3 4 5 6 7 第 4 页 共 5页 制度名称：新奥集团财务印章管理办法 制度编号：XA/ZD0517B-2002 表 2 财务印章使用审批单财务印章使用审批单 申请日期： 年 月 日 申请部门： 经办人： 需用印章名称： 使用事项： 企业负责人审批： 财务审批： 申请部门主管： 表 3 财务印章使用登记簿财务印章使用登记簿 序号 时间 用 途 经手人 份数 备 注 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 第 5 页 共 5页
