《2018年《投资银行业务(保荐代表人)》练习题含答案(二十五)[学习]》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2018年《投资银行业务(保荐代表人)》练习题含答案(二十五)[学习]（11页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2018年投资银行业务 (保荐代表人 )练习题含答案 (二十五 ) 单选题-1/知识点：章节测试 A 公司是一家上市公司， B公司是 A公司的关联企业。 当 A 公司讨论为 B公 司提供担保事项时，下列说法不符合公司法规定的是( )。 A.有关联关系的董事不可以参加会议 B.董事会会议由过半数的无关联关系董事出席方可举行 C.有关联关系的董事不得代理其他董事行使表决权 D.出席董事会的无关联关系董事人数不足3 人的，应将该事项提交上市公司股东大会审 议 单选题-2/知识点：章节测试 以下关于公司董事会、股东会效力的说法正确的有( )。 董事会的会议召 集程序、表决方式违反法律、法规的规定，决议
2、无效 股东会的会议召集程序、 表决方式违反公司章程的规定，决议无效 董事会的会议内容违反法律、 法规 的规定，决议无效 股东会的会议内容违反公司章程的规定，决议无效 不 管是董事会、股东会，决议内容只要违反法律、法规的规定或者违反公司章程的 规定，均为无效 A.I B. C.、 D.、 E.、 单选题-3/知识点：章节测试 甲公司拟于 2014年 4 月在我国中小企业板首次公开发行并上市。以下构成 发行障碍的有 ( )。 2012年至 2013年 10 月，公司存在重大违规担保，2013 年 11月消除 2011年至 2013年控股股东控制的乙公司与甲公司从事相同业务， 在上市前控股股东将持有
3、乙公司的股权对外转让 甲公司的重要子公司最近 36 个月存在重大违法违规行为 2013年 10 月一名董事因违反证券法买卖股票 被交易所公开谴责，上市前已经撤换该名董事 A.I B. C.、 D.、 单选题-4/知识点：章节测试 以下为上市公司不得公开发行公司债券的情形的有( )。 改变公开发 行公司债券募集资金的用途 前一次公开发行的公司债券尚未募足 一个 短期债务违约， 到期未支付本息， 在申报前归还了本息 本次发行申请文件存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 A.、 B.、 C.、 D.、 单选题-5/知识点：章节测试 关于虚假陈述的责任承担方式，下列说法正确的是( )。 保荐机构业务
4、负 责人承担连带责任 控股股东有过错的， 应承担责任 发行人董监高不管有 没有过错，都应承担责任 发行人应承担责任 主承销商不管有没有过错， 应承担连带责任 A.I B.、 C.、 D.、 E.、 单选题-6/知识点：章节测试 关于挂牌公司重大资产重组进程终止，表述正确的有( )。 挂牌公司 自愿选择终止重组，应承诺自公告之日起至少3 个月内不再筹划重大资产重组 独立财务顾问或律师对异常转让无法发表意见或认为存在内幕交易且不符合 恢复重大资产重组进程要求等原因终止重大资产重组，应承诺自公告之日起至少 6 个月内不再筹划重大资产重组 中国证监会依据非上市公众公司重大资产 重组管理办法第二十八条的
5、规定，要求挂牌公司终止重大资产重组进程的，挂 牌公司应承诺自公告之日起至少6 个月内不再筹划重大资产重组 中国证监 会依据非上市公众公司重大资产重组管理办法第二十八条的规定，要求挂牌 公司终止重大资产重组进程的，挂牌公司应承诺自公告之Et起至少 12个月内不 再筹划重大资产重组 A.、 B.、 C.、 D.、 E.、 单选题-7/知识点：章节测试 以下有关优先股的发行符合规定的有( )。 非上市公众公司可以公开发行 优先股 上市公司可以非公开发行优先股 最近 3 年以现金方式累计分配 的利润不少于最近3 年实现的年均可分配利润的30 最近 3 个会计年度实 现的年均可分配利润应当不少于优先股1
6、 年的股息 A.、 B.、 C.、 D.、 E.、 单选题-8/知识点：章节测试 某上市公司 2015年 2 月发行股份购买资产，以下特定对象认购的股份应予 锁定 36 个月的有 ( )。 特定对象为上市公司控股股东控制的关联人 通 过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权 特定对象为上市公司的 实际控制人 特定对象用于购买股份的资产于2014 年 5 月取得 A.、 B.、 C.、 D.、 E.、 单选题-9/知识点：章节测试 独立董事有权对 ( )向董事会或股东大会发表独立意见。 聘任或解聘高级 管理人员 上市公司的股东、 实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发 生的总额高于 50
7、0万元或高于上市公司最近经审计净资产值的3的借款或其他 资金往来 认为可能损害中小股东权益的事项 公司董事、高级管理人员的 薪酬 提名、任免董事 A.、 B.、 C.、 D.、 E.、 单选题-10/知识点：章节测试 下列关于资本资产定价模型(CAPM) 的叙述，错误的是 ( )。 A.CAPM模型表明在风险和收益之间存在一种简单的线性替换关系 B.CAPM模型对风险，收益率关系的描述是一种期望形式，因此本质上是不可检验的 C.CAPM模型提供了对投资组合绩效加以衡量的标准，夏普指数、特雷诺指数以及詹森 指数就建立在 CAPM模型之上 D.CAPM模型区别了系统风险和非系统风险，由于非系统风险
8、不可分散，从而将投资者 和基金管理者的注意力集中于可分散的系统风险上 单选题-11/知识点：章节测试 金融类以外的上市公司发行新股所募集的资金，不能投资于( )。 商业银 行 中央银行 证券公司 未上市公司 咨询公司 A.、 B.、 C.、 D.、 E.、 单选题-12/知识点：章节测试 下列关于发行人聘任保荐人和主承销商的说法正确的有( )。 2008 年真题 发行人发行证券时， 可以聘任 2 个主承销商 同次发行的证券， 保荐人必须是 主承销商 证券发行规模达到一定数量的， 可以采用 2 个以上保荐机构联合保 荐的方式 同次发行的证券， 其发行保荐和上市保荐应当由同一保荐机构承担 A.、
9、B.、 C.、 D.、 单选题-13/知识点：章节测试 某公司甲自大股东处购买某企业乙的股权，甲以1000 万元现金及一宗账面 价值 3200 万元的土地使用权换取乙企业80的股权，该宗土地公允价值3600 万元，乙企业账面净资产价值6000万元，公允价值 7000 万元，公允价值高于账 面价值的原因是一套固定资产评估增值，则关于甲公司会计处理的说法正确的有 ( )。 2012年真题 贷记资本公积 400万元 贷记资本公积 200万元 确 认营业外收入 400万元 确认营业外收入 600万元 确认乙企业长期股权投 资的入账价值为4800万元 A. B.、 C.、 D.、 E.、 单选题-14/
10、知识点：章节测试 关于证券公司发行次级债券，以下说法正确的有( )。 证券公司短期 次级债的期限是 3 个月到 1 年 证券公司提前偿还长期次级债务后1年之内再 次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务到期期限在3、2、1 年以上的， 原则上按照 100、 70、 50的比例计入净资本 证券公司为满足承销股票、 债券业务的流动性资金需要而借入或发行的短期次级债，承销结束， 发生包销情 形的，按照债务资金与因包销形成的自营业务风险资本准备的孰低值扣减风险资 本准备 证券公司为满足承销股票、 债券业务的流动性资金需要而借人或发行 的短期次级债， 在承销期内， 按债务资金与承销业务风险资本准备的孰
11、低值扣减 风险资本准备 长期次级债计入净资本的数额不得超过发行后证券公司净资 本的 50 A.、 B.、 C.、 D.、 E.、 单选题-15/知识点：章节测试 根据深圳证券交易所公司债券上市规则，仅面向合格投资者公开发行的 债券在深交所申请上市， 并采取竞价交易方式， 应同时符合的条件包括 ( )。 债券信用评级达到AA级及以上 发行人最近 1期末的资产负债率不高于75 或者发行人最近 1 期末的净资产不低于5 亿元人民币 发行人最近 3个会计年 度经审计的年均可分配利润不少于债券1年的利息 发行人最近 3个会计年度 经审计的年均可分配利润不少于债券1 年利息的 15 倍 A.、 B.、 C
12、.、 D.、 E.、 单选题-16/知识点：章节测试 中小企业板上市公司召开股东大会审议的下列事项中，应当提供网络投票方 式的有 ( )。 申请非公开发行股票 申请发行公司债券 对外担保金额为 公司最近 1 期经审计总资产的50 公司拟购买的资产总价较所购买资产经 审计的账面净值溢价25 A.、 B.、 C.、 D.、 E.、 单选题-17/知识点：章节测试 甲公司为制造企业， 216 年发生以下现金流量： (1)将销售产生的应收账款 申请向银行保理，取得现金1200 万元，银行对于标的债券具有追索权；(2)购入 作为交易性金融资产核算的股票支付现金200 万元； (3)收到保险公司对存货损毁
13、 的赔偿款 120 万元； (4)收到所得税返还款260万元； (5)向其他方提供劳务收取 现金 400万。 不考虑其他因素，甲公司 216 年经营活动产生的现金流量净额是( )。 A.780 万元 B.2180万元 C.980万元 D.1980 万元 单选题-18/知识点：章节测试 根据非上市公众公司重大资产重组管理办法的规定，下列说法正确的有 ( )。 股东大会就重大资产重组事项作出的决议，必须经过出席会议的股 东所持表决权 23 以上通过 公众公司股东人数超过200 人的，应当对出席 会议的持股比例在5以下的股东表决情况实施单独计票，公众公司应当在决议 后及时披露表决情况 公众公司重大资
14、产重组可以使用现金、股份、可转换债 券、优先股等支付手段购买资产，使用股份、可转换债券、优先股等支付手段购 买资产的，其支付手段的价格由交易双方自行协商确定 公众公司向控股股东 发行股份购买资产， 控股股东以资产认购而取得的公众公司股份，自股份发行结 束之日起 12 个月内不得转让 独立财务顾问应当按照证监会的相关规定，对 实施重大资产重组的公众公司履行持续督导职责，持续督导的期限自中国证监会 核准之日起，应当不少于1 个完整会计年度。 A.、 B.、 C.、 D.、 E.、 单选题-19/知识点：章节测试 以下为非公开发行公司债券项目承接时承销机构不得承接的主体有( )。 对已发行的公司债券存在迟延支付本息的事实，但在承接时本息已经支付 最近 2 年内财务报表曾被注册会计师出具保留意见的审计报告 地方融资平 台公司 非中国证券业协会会员的担保公司 成立时间未满 2 年的小贷公 司 A.1、 B.、 C.、 D.、 E.、 单选题-20/知识点：章节测试 下列关于创业板退市整理期的说法，正确的是( )。 A.退市整理期间，上市公司股票进入退市整理板交易，并不再在创业板行情中揭示 B.退市整理期间，上市公司应当每交易日发布一次股票将被终止上市的风险提示公告 C.退市整理期间，公司股票价格无日涨跌幅限制 D.退市整理期的期限为60 个交易日
