大唐投资国际：二零一六年中期报告

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1、茁壯 大唐投資國際有限公司* GRAND INVESTMENT INTERNATIONAL LTD. (於百慕達註冊成立之有限公司) 股份代號: 1160 成長 * 僅供識別 2016 中期業 績報告 大唐投資國際有限公司 中期業績報告201601 目錄 公司資料2 未經審核簡明中期財務報表3 簡明損益及其他全面收益表4 簡明財務狀況表5 簡明權益變動表6 簡明現金流量表7 未經審核簡明中期財務報表附註8 管理層討論及分析16 公司資料 02 大唐投資國際有限公司 中期業績報告2016 董事會 執行董事 李惟琤女士（主席） 黃志儉博士 李惟宏先生 獨立非執行董事 呂凡先生 周雲霞博士 林志偉先

2、生 公司秘書 黃翠珊女士 審核委員會 呂凡先生（主席） 林志偉先生 周雲霞博士 薪酬委員會 呂凡先生 李惟宏先生 周雲霞博士 提名委員會 呂凡先生 黃志儉博士 周雲霞博士 投資經理 大唐投資 （證券） 有限公司 香港 金鐘道95號 統一中心32樓A3室 託管人 星展銀行香港分行 香港 皇后大道中99號 中環中心18樓 核數師 衛亞會計師事務所有限公司 香港灣仔 莊士敦道181號 大有大廈22樓 主要往來銀行 華僑永亨銀行有限公司 香港 皇后大道中161號 註冊辦事處 Clarendon House 2 Church Street Hamilton HM 11 Bermuda 香港主要營業地點

3、香港 金鐘道95號 統一中心32樓A301室 香港股份過戶登記分處 寶德隆證券登記有限公司 香港 北角 電氣道148號31樓 本公司之法律顧問 有關香港法律： 李智聰律師事務所 香港 中環 皇后大道中39號 豐盛創建大廈19樓 有關百慕達法律： Conyers Dill & Pearman 香港 中環康樂廣場8號 交易廣場一期2901室 未經審核簡明中期財務報表 大唐投資國際有限公司 中期業績報告201603 業績 大唐投資國際有限公司 （ 本公司 ） 董事 （ 董事 ） 會 （ 董事會 ） 欣然宣佈本公司截至二零一六 年九月三十日止六個月期間 （ 本期間 ） 之未經審核簡明中期業績，連同二零

4、一五年同期之比 較數字。此等中期財務報表未經審核，惟已由本公司審核委員會 （ 審核委員會 ） 審閱及獨立核 數師評價。 代表董事會 大唐投資國際有限公司 主席 李惟琤 簡明損益及其他全面收益表 截至二零一六年九月三十日止六個月 04 大唐投資國際有限公司 中期業績報告2016 截至九月三十日止六個月 二零一六年二零一五年 附註千港元千港元 （未經審核）（未經審核） 收益5332(1,452) 其他收益61118 可供出售投資之減值虧損(2,067) 行政開支(1,516)(1,658) 除稅前虧損8(3,240)(3,092) 稅項9 本期間虧損(3,240)(3,092) 本期間其他全面收益

5、 本期間全面虧損總額(3,240)(3,092) 全面虧損總額屬於： 本公司擁有人(3,240)(3,092) 中期股息10 每股虧損 （仙） 基本11(1.88)(1.79) 攤薄11不適用不適用 第8至15頁附註為此等未經審核簡明中期財務報表之組成部分。 簡明財務狀況表 於二零一六年九月三十日 大唐投資國際有限公司 中期業績報告201605 二零一六年二零一六年 九月三十日三月三十一日 附註千港元千港元 （未經審核）（經審核） 非流動資產 可供出售投資1221,54225,456 流動資產 按公平值計入損益表之投資133,8363,818 按金、預付款項及其他應收款項14323769 現金

6、及現金等價物157,3446,309 流動資產總值11,50310,896 流動負債 其他應付款項及應計費用16120187 流動負債總額120187 流動資產淨值11,38310,709 總資產減流動負債32,92536,165 資產淨值32,92536,165 資本及儲備 股本1717,28017,280 儲備15,64518,885 權益總額32,92536,165 每股資產淨值0.19港元0.21港元 第8至15頁附註為此等未經審核簡明中期財務報表之組成部分。 簡明權益變動表 截至二零一六年九月三十日止六個月 06 大唐投資國際有限公司 中期業績報告2016 股本股份溢價累計虧損總計

7、千港元千港元千港元千港元 於二零一五年四月一日之結餘 （經審核）17,28037,786(6,979)48,087 本期間虧損(3,092)(3,092) 於二零一五年九月三十日之結餘 （未經審核）17,28037,786(10,071)44,995 於二零一六年四月一日之結餘 （經審核）17,28037,786(18,901)36,165 本期間虧損(3,240)(3,240) 於二零一六年九月三十日之結餘 （未經審核）17,28037,786(22,141)32,925 第8至15頁附註為此等未經審核簡明中期財務報表之組成部分。 簡明現金流量表 截至二零一六年九月三十日止六個月 大唐投資國

8、際有限公司 中期業績報告201607 截至九月三十日止六個月 二零一六年二零一五年 千港元千港元 （未經審核）（未經審核） 經營業務 （所用） 所得現金淨額(830)6,859 投資活動所得 （所用） 現金淨額1,865(6,183) 本期間現金及現金等價物增加1,035676 外幣匯率變動之影響49 期初現金及現金等價物6,3097,591 期末現金及現金等價物7,3448,316 現金及現金等價物結餘分析 現金及銀行結餘7,3448,316 第8至15頁附註為此等未經審核簡明中期財務報表之組成部分。 未經審核簡明中期財務報表附註 截至二零一六年九月三十日止六個月 08 大唐投資國際有限公司

9、 中期業績報告2016 1. 一般資料 大唐投資國際有限公司於二零零三年四月十五日在百慕達註冊成立為獲豁免有限公司。 本公司之股份由二零零四年四月二日起在香港聯合交易所有限公司 （ 聯交所 ） 主板上 市。 本公司之註冊辦事處地址為Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda。本公司之主要營業地點位於香港金鐘道95號統一中心32樓A301室。 本公司主要從事投資於香港、中華人民共和國 （ 中國 ） 及美利堅合眾國 （ 美國 ） 成立 之上市及非上市企業。 2. 編製基準 未經審核簡明中期財務報表乃根據香港會計師公會 （ 香港

10、會計師公會 ） 頒佈之香港會 計準則 （ 香港會計準則 ） 第34號 中期財務報告 及聯交所證券上市規則 （ 上市規則 ） 附錄十六所載適用披露規定編製。 除若干財務工具按公平值計量 （如適用） 外，未經審核簡明中期財務報表乃按歷史成本法 編製。 未經審核簡明中期財務報表以港元 （ 港元 ） 呈列，而除另有註明外，所有數值均調整至 最接近千位。 中期簡明財務報表未經審核，惟已由審核委員會審閱及獨立核數師評價。 3. 主要會計政策概要 未經審核簡明中期財務報表並未包括須載入年度財務報表之所有資料及披露，故應與本 公司截至二零一六年三月三十一日止年度之年報一併閱讀。 未經審核簡明中期財務報表所採用

11、之會計政策與編製本公司截至二零一六年三月三十一 日止年度之年度財務報表所依循者一致，惟採納自二零一六年四月一日起生效之新訂及 經修訂準則及詮釋除外。 未經審核簡明中期財務報表附註 截至二零一六年九月三十日止六個月 大唐投資國際有限公司 中期業績報告201609 4. 會計政策變動 (a) 本公司採納之新訂及經修訂準則 本公司於自二零一六年四月一日或之後開始的財政年度首次採納由香港會計師公 會頒佈的若干新訂及經修訂香港財務報告準則 （ 香港財務報告準則 ） ： 香港會計準則第1號披露動議 之修訂 香港會計準則第16號及 香港會計準則第38號 折舊及攤銷之可接受方法之 澄清 之修訂 二零一二年至二

12、零一四年週期 之年度改進 多項香港財務報告準則之修訂 於本中期期間應用上述新訂或經修訂香港財務報告準則對中期財務資料的報告金 額及或於中期財務資料披露的資料概無重大影響。 (b) 尚未棌納之新訂準則及詮釋 截至該等財務報表刊發日期止，香港會計師公會已頒佈多項於二零一六年四月一 日後開始之期間生效惟尚未於編製該等財務報表時提早採納之新訂準則、準則之 修訂及詮釋。該等或與本公司有關之新訂準則、準則之修訂及詮釋包括以下各項。 自下列日期或 之後開始的會計 期間生效 香港會計準則第7號 披露動議 之修訂二零一七年一月一日 香港會計準則第12號 就未變現虧損確認遞延稅項 之修訂二零一七年一月一日 香港財

13、務報告準則第2號 以股份支付交易 之分類及計量 之修訂二零一八年一月一日 香港財務報告準則第15號 客戶合約收益二零一八年一月一日 香港財務報告準則第15號 釐清香港財務報告準則 第15號客戶合約收益 之修訂二零一八年一月一日 香港財務報告準則第9號 （二零一四年） 財務工具二零一八年一月一日 香港財務報告準則第16號 租賃二零一九年一月一日 香港財務報告準則第10號及香港會計準則第28號 投資者與其聯營或合營企業之間之資產出售或注資 之修訂日期待釐定 董事現正評估該等修訂預期對初次應用期間帶來之影響。迄今，本公司認為採納上 述修訂不大可能對本公司之經營業績及財務狀況造成重大影響。 未經審核簡

14、明中期財務報表附註 截至二零一六年九月三十日止六個月 10 大唐投資國際有限公司 中期業績報告2016 5. 收益 本公司於本期間之收益如下： 截至九月三十日止六個月 二零一六年二零一五年 千港元千港元 （未經審核）（未經審核） 出售按公平值計入損益表之投資之 已變現收益 （虧損） 淨額119(371) 按公平值計入損益表之投資之 未變現持有收益 （虧損） 淨額137(1,170) 期權金之已變現收益淨額3657 上市證券之股息收入3932 332(1,452) 6. 其他收益 截至九月三十日止六個月 二零一六年二零一五年 千港元千港元 （未經審核）（未經審核） 利息收入1018 其他1 11

15、18 未經審核簡明中期財務報表附註 截至二零一六年九月三十日止六個月 大唐投資國際有限公司 中期業績報告201611 7. 分部資料 本公司並無呈列有關業務及地區之分部資料。於本年度整段時間，本公司主要於單一地 區經營單一業務。 8. 除稅前虧損 除稅前虧損乃經扣除 （計入） 下列各項後得出： 截至九月三十日止六個月 二零一六年二零一五年 千港元千港元 （未經審核）（未經審核） 核數師酬金撥備6865 董事酬金498471 匯兌 （收益） 虧損淨額(1)137 投資經理費用144144 經營租約付款242194 員工成本 （不包括董事薪酬） 薪金、花紅及津貼121103 强制性公積金供款64

16、9. 稅項 香港利得稅乃根據管理層對預期整個財政年度加權平均年度所得稅率之最佳估計予以 確認。於本期間，所用估計平均年度稅率為16.5% （截至二零一五年九月三十日止期間： 16.5%） 。由於本期間並無估計香港應課稅溢利，故並無就香港利得稅作出撥備 （截至二 零一五年九月三十日止期間：無） 。 10. 中期股息 董事不建議就本期間派付中期股息 （截至二零一五年九月三十日止期間：無） 。 未經審核簡明中期財務報表附註 截至二零一六年九月三十日止六個月 12 大唐投資國際有限公司 中期業績報告2016 11. 每股虧損 每股普通股虧損乃根據本期間之未經審核股東應佔虧損約3,240,000港元 （截至二零一五 年九月三十日止期間：虧損約3,092,000港元） 及於本期間內已發行加權平均數172,800,000 股之普通股 （截至二零一五年九月三十日止期間：172,800,000股普通股） 計算。 截至二零一六年九月三十日及二零一五年九月三十日止兩段期間，本公司並無發行在外 之潛在攤薄普通股，故未有呈列每股攤薄虧損。 12.