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1、流程管理总帐模块流程(液体奶)流程管理总帐模块流程(液体奶) 总帐管理模块业务操作流程 一、 总帐模块与其他模块的关系图一、 总帐模块与其他模块的关系图 查询、修改、核对 查询、修改、核对 总帐和明细帐的关系 总帐和明细帐的关系 二、 总帐模块业务流程图 二、 总帐模块业务流程图 各模块审核完毕的凭证各模块审核完毕的凭证 三、 总帐模块的日常业务处理类型有：总帐模块的日常业务处理类型有：第一类相关（费用、其他）凭 证录入的业务处理；第二类凭证审核的业务处理；第三类凭证过 帐、第四类结帐的业务处理；第五类相关报表查询的业务处理 四、 相关（费用、其他）凭证录入的业务的操作流程四、 相关（费用、其
2、他）凭证录入的业务的操作流程 1、模块基本功能的描述 在财务会计的总帐模块中，点击凭证处理的凭证录入,开始相 关内容的录入。 2、正式操作前应具备的条件： 合格的原始凭证， 符合公司授权要求的原始单据审核签字， 相 关的费用报销凭证符合税法的要求 相关的报销单据整齐， 帐薄、报表 附件数准确。 3、操作的步骤 第一步进入凭证录入的界面：选择【财务会计】模块，单击总帐 管理模块，点击【凭证处理】子功能，双击【凭证录入】进入凭 证录入的界面。 （如图 1图 2） 图 1 -图 2 第二步填写业务日期和制作凭证发生的日期 附件数 摘要 会计科目 金额 经办人（图 2图 3） 本步骤的关键性的提示：在
3、选择会计科目时，点击会计科目空白按 F7 弹出会计科目查询表选择需要的会计科目。 图 3 在所有的业务内容填写完毕后，点击右上方【保存】栏，后退出。 五、 相关凭证审核的业务操作流程 因各业务模块的特殊性，在凭证审核时分为以下几种类型： 1）1）总帐中录入凭证的审核流程（例如现金、银行存款、期间费用、 其他应收款、其他应付、内部往来、低易品、预提费用、待摊费用、 内部往来、无形资产、应付工资、应付福利费、营业外支出、制造 费用、生产成本等无明细核算的会计科目） 。 1、模块基本功能的描述 在财务会计的总帐模块中，点击凭证处理的凭证查询,开始凭 证的审核。 2、正式操作前的准备，相关的业务凭证已
4、经打印输出，并付有合 规的原始凭证，同时在凭证的【制单】 、 【出纳】 、 【经办】处加 盖人名章，同时要求附件粘贴整齐。 3、操作步骤 第一步进入凭证录入的界面：选择【财务会计】模块，单击总帐管 理模块，点击【凭证处理】子功能，双击【凭证查询】进入凭证审 核的界面。 （如图 1图 5） 图 1 图 2 图 3 图 4 图 5 第二步进入凭证审核的界面，选择过滤条件（状态：未审核、凭证 号、制单人、期间等） （见图 2） 出现图 3 时点击【审核】按 扭 出现要审核的凭证，与原始附件进行核对，核对合格后点击图 4 时 点击【审核】按扭后出现图 5 状态。 特殊项目的凭证审核：低易品的审核 操作
5、步骤 进入总帐系统以及选择要审核的凭证，具体操作的步骤见图 1图 4，唯一不同的流程是：对低易品的审核需要点击【查看】 菜单下的查看外币/数量（快捷方式为 CTRL+T）出现低易品的 数量、单位、部门、单价等要素见图 6图 7 图 6 图 7 对低易品的数量、单位、单价、部门进行审核后，与原始的附件 核对一致后， 【点击】按扭。完成审核操作。 2）2）存货核算中录入凭证的审核流程（例如涉及原材料、包装物、 库存商品、发出商品、备品备件等会计科目的审核） 1、模块基本功能的描述：1、模块基本功能的描述： 进入物流管理 【存货核算】 【凭证管理】 【凭证查询】对于需要审核的物料购入、发出等业务通过
6、对 原始单据的审核查询进行审核。 2、正式操作前的准备同 1）的第 2 项。 3、操作步骤 第一步进入凭证录入的界面 ： 选择 【物流管理】 模块， 单击 【存 货核算管理模块， 】点击【凭证管理】子功能，双击【凭证 查询】进入凭证审核的界面。 （如图 1图 6） 图 1 图 2 图 3 图 4 图 5 图 6 关键性的提示：对于采购入库必须保证查询到的原始单据中的供应商、 领料部门、物料名称、数量、不含税单价、税额、合计金额与凭证完全相 符。 3）3） 、应付帐款、应收帐款模块中录入凭证的审核流程（例如应收帐 款、预收帐款、应付帐款、预付帐款等往来会计科目） 。 1、模块基本功能的描述 财务
7、会计中的应付、应收、预收、预付等项目的凭证，需要在相 应的模块中根据原始的单据进行审核。 2、正式操作前的准备，相关的业务凭证已经打印输出，并付有合规 的原始凭证，同时在凭证的【制单】 、 【出纳】 、 【经办】处加盖人名 章，同时要求附件粘贴整齐。 3、操作步骤 在的【财务会计】模块中，点击应付帐款管理或应收帐款管 理的【凭证处理】的凭证审核，选择（过滤条件）要审核 的凭证开始凭证的审核。 （如图 1图 8） 图 1 图 2 图 3 图 4 图 5 图 6 图 7 图 8 关键性的提示；对于要审核的往来凭证，凭证正涉及的供应商、经销 商、 金额一定要于相应单据中的内容相符， 否则相应的系统与
8、总帐系统不 相符。 4）4） 、固定资产模块中录入凭证的审核流程 1、模块基本功能的描述 财务会计中的固定资产项目的凭证，需要在相应的模块中根据固 定资产卡片进行审核。 2、正式操作前的准备，相关的业务凭证已经打印输出，并付有合规 的原始凭证，同时在凭证的【制单】 、 【出纳】 、 【经办】处加盖人名 章，同时要求附件粘贴整齐。 3、操作步骤 在的【财务会计】模块中，点击固定资产管理的【业务处理】 的卡片查询，选择（过滤条件）要审核的凭证中对应的固定资 产的卡片内容进行一一的核对， 核对完毕后退出进入凭证管理， 经过过滤条件后查找相应未审核的凭证。见图 1图 11 。图 1 图 2 图 3 图
9、 4 图 5 图 6 图 7 图 8 图 9 图 10 图 11 关键性的提示：在审核固定资产凭证时一定要仔细查询相应的固定资 产卡片中的内容与相应凭证中的内容是相符，最重要的有资产的使用部 门、资产的数量、相应的费用科目、折旧年限、净残值、使用的状态、资 产的分类。 六六、凭证的过帐 1、模块基本功能的描述 凭证的过帐主要功能是将所有当期审核完毕的凭证全部记录到 相应的帐薄中，确保账表相一致。 2、正式操作前的准备，相关的业务凭证全部审核完毕。 3、操作步骤 进入【财务会计模块】 【总帐】 【 凭证处理】 【凭证过 帐】选择未过帐的所有凭证，点击开始过帐。见图 1图 3 图 1 图 2 图
10、3 关键性的提示：在选择过帐的条件时，一定要注意选择凭证号发生 不连续时停止过帐凭证发生错误时停止过帐过帐范围选择指定日期的 凭证 七、 结转损益、结帐 1、模块基本功能的描述 凭证的结帐主要功能是将所有当期过帐完毕的损益类科目，全部 结转到本年利润科目中，然后将结转后生成的凭证审核、过帐。 2、正式操作前的准备，结转损益的前提：相关的业务凭证全部过 帐完毕结帐的前提：其他所有的模块全部结帐完毕。 3、操作步骤 进入【财务会计模块】 【总帐】 【 结帐】 【结帐损益】 【期末结账】见图 1图 5 图 1 图 2 图 3 图 4 图 5 关键性的提示：关键性的提示：在生成损益凭证时，选择收益、损
11、失分别结转；同 时在结总帐时一定首先将其他模块结帐完毕。 八、 相关报表的查询 1、模块基本功能的描述 将结帐完毕的会计期间，在财务会计中的报表系统中报表中选 择明细的报表，丛中可以看出资产负债表、利润表等其他自定义 的报表 2、正式操作前的准备：设计好相应的报表模板（包括报表的抬头、 格式等） 3、操作步骤 进入【财务会计模块】 【报表】 【 性质报表】 【明细功能】 选择【工具】菜单中的公式取数参数（快捷方 式 CTRI+P） 退出菜单进入【报表】菜单中的报表重算（快捷 方式 F9）见图 1图 3 图 1 图 2 图 3 关键性的提示关键性的提示：在选择【工具】菜单中的公式取数参数时应注意开 始日期和终止日期的选择；以及选择报表打开时报表公式自动重算 功能。
