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1、,.,.,日常业务处理,应付管理子系统(ACP),与其它系统的关连,应付系统管理子系统,票据资金子系统,工单/委外子系统,会计总帐子系统,采购管理子系统,自动分录子系统,进/出口管理子系统,设备资产子系统,多角贸易子系统,维修服务子系统,采购开票作业流程,委外进货单,退货单,录入采购发票,采购发票,采购发票 审核,核准,应付账款成立,自动生成采购发票,或,进货单,委外退货单,采购发票几点说明,采购发票的建立表示应付账款的成立，可打印应付账款报表与供应商对账 一张“采购发票”可以结多笔多张进货单的货款 非进/退货的其它支出，也可记录在“录入采购发票”作业中 进货商品须经过验收，该笔进货方能进行结
2、账开票 “进货单”的“审核码”为“Y”、 “开票码”为“ N ”,方能结账产生“采购发票”,一、开票方式,1.直接开票:一张进货单对应一张采购发票 适用随货附发票交易 2.自动开票: 2-1.依厂商开票日:依供应厂商资料建立的设定结 帐区间来汇总应付帐款 EX:厂商该月份26 日后进货者算次月帐款 适用月结开立发票者 2-2.依统一开票日:依公司结帐规定，每月月底为 应付帐款结算日期 适用月结或期间开立发票者 3 .人工手动开票：自行输入采购发票，选择要结账的进货信息。,二、录入采购发票字段说明(自动结帐),统一开票日（进货当日验收）,001- 进货6/1,005- 进货6/28,004- 进
3、货6/20,003- 进货6/18,002- 进货6/10,统一结帐区间为6/1-6/30,采购发票6/30-进货单纳入 001,002,003,004,005,二、采购发票创建作业字段说明(自动结帐),依厂商开票日(每月25日) （进货当日验收）,001- 进货6/1,005- 进货6/28,004- 进货6/20,003- 进货6/18,002- 进货6/10,结帐月份为6 月（5/26-6/25),采购发票6/30-进货单纳入 001,002,003,004,例子,1、向供应商三星公司订购电池-AA可充式180个，单价50元/个。 2009.1.15日到货，并开来发票，发票进货金额900
4、0元，税额450元，厂方验收入库。,三、开红字发票,业务背景：供应商EEC进货的发票已开，发现货物有问题，退货。 （1）录入退货单,三、开红字发票,（2）开红字发票,四、采购预开发票,（1）录入采购单,四、采购预开发票,（2）预开发票,四、采购预开发票,（3）收货,采购发票小结,五、核销采购发票付款,原币实付金额，输入这次支付给该供应商的总金额,自动核销，选择需核销的发票,会根据“录入供应商信息”或“设置应付系统参数”中所设定的会计科目自动带出，可以进行修改,五、核销采购发票付款,原币应付金额，采购发票的原币价税合计。 原币应付余额，等于“原币应付金额”减去“采购发票的已核销金额”。 原币核销
5、金额，自动带“原币应付余额”，可手工修改。 本币核销金额，根据“单身汇率*原币核销金额”自动推算。,付款单审核生效后，采购发票被核销 采购发票上的“原币已核销金额”和 “本币已核销金额”会被自动更新。,六、预付,（1）录入采购单,六、预付,（2）预付款,六、预付,（3）收货,六、预付,（4）开票,六、预付,（5）付款核销,付款小结,对于货物已收到但是采购发票尚未收到的进货单 ，该怎么处理呢？,七、暂估账款核算,（1）启用“暂估账款核算管理”,（2）设置“暂估核算单据性质”,（3）执行“暂估账款核算”,7.1 系统前期设置-设置应付子系统参数,7.1 系统前期设置-设置应付单据性质,7.1 系统
6、前期设置-设置分录性质,暂估,库存现行年月，默认系统当前的库存现行年月，不可修改。 选择来源，进货、退货、委外进货和委外退货，并且要指定好暂估账款核算单别。,暂估核算单,如果使用自动分录子系统来抛转会计凭证到会计总账子系统的话，系统会根据核算方式的设定，自动产生对应的暂估和冲销凭证。如果没有使用自动分录子系统的话，“暂估账款核算”作业可作为收集暂估资料的工具。财务人员可依照暂估账款核算单的数据，来输入暂估凭证到会计总账中。后续的冲销凭证也需手工输入。,7.2 案例,9月15日： 采购部收到供应商甲送到的原材料 电缆A：100米*10元/米=1000元 税率0% 9月30日： 仍未收到供应商甲提
7、供的发票，财务部门针对该笔业务进行暂估，以下凭证: 借：原材料 1000.00 货：应付账款-暂估 1000.00 10月19日： 收到供应商甲提供的100米*12元/米的采购发票，需回冲上月暂估,7.2 系统处理流程-单到回冲,9月15日，进货单,7.2 系统处理流程-单到回冲,9月30日，确认未收到发票需暂估存货 1.暂估账款核算：自动生成需暂估明细,7.2 系统处理流程-单到回冲,2.维护暂估成本核算单，确认无误审核,7.2 系统处理流程-单到回冲,3.通过自动分录抛转暂估成本核算单至总账,7.2 系统处理流程-单到回冲,10月19日 1、收到采购发票,7.2 系统处理流程-单到回冲,2
8、. 通过自动分录抛转采购发票至总账回冲上月暂估,7.2 系统处理流程-单到回冲,3. 暂估账款核算单更新已回冲数量、金额,7.2 系统处理流程-单到回冲,小结： 9月底暂估成本核算单抛分录： 借:原材料 1000.00 贷:应付账款-暂估 1000.00 10月采购发票抛分录： 借:原材料 1200.00 贷:应付账款-原材料 1200.00 借:应付账款-暂估 1000.00 贷:原材料 1000.00 结果: 原材料=1000.00+1200.00-1000.00=1200.00 应付账款-暂估= 1000.00- 1000.00=0 应付账款-原材料= 1200.00,7.2 系统处理流
9、程-单到补差,1、暂估成本核算单处理方式与单到回冲一样,7.2 系统处理流程-单到补差,2、通过自动分录抛转采购发票至总账冲回上月暂估,7.2 系统处理流程-单到补差,小结： 9月底进货单不抛，暂估成本核算单抛分录： 借:原材料 1000.00 贷:应付账款-暂估 1000.00 10月采购发票抛分录： 借:原材料 200.00 应付账款-暂估 1000.00 贷: 应付账款-原材料 1200.00 结果: 原材料=1000.00+200.00=1200.00 应付账款-暂估= 1000.00- 1000.00=0 应付账款-原材料= 1200.00,7.2 系统处理流程-月初回冲,当暂估成本
10、核算单抛分录至总账时，生成两张凭证,7.2 系统处理流程-月初回冲,当暂估成本核算单抛分录至总账时，生成两张凭证,7.2 系统处理流程-月初回冲,小结： 9月底暂估成本核算单抛分录生成两张凭证： 第一笔: 借:原材料 1000.00 贷:应付账款-暂估 1000.00 第二笔(日期为下月初): 借:应付账款-暂估 1000.00 贷:原材料 1000.00 10月采购发票抛分录： 借: 原材料 1200.00 贷: 应付账款-原材料 1200.00 结果: 原材料=1000.00-1000.00+1200.00=1200.00 应付账款-暂估= 1000.00-1000.00=0.00 应付账
11、款-原材料= 1200.00,八、报表介绍,采购发票明细表核对数据的正确性 付款单明细表核对数据的正确性 应付账款明细表核对供应商的对账单是否正确 暂估成本明细表显示符合选项条件的暂估成本明细，将需要做暂估的进货信息都筛选出来,1、有时候读书是一种巧妙地避开思考的方法。20.10.1520.10.15Thursday, October 15, 2020 2、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。15:36:1315:36:1315:3610/15/2020 3:36:13 PM 3、越是没有本领的就越加自命不凡。20.10.1515:36:1315:36Oct-2015-Oct-20 4、越是
12、无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。15:36:1315:36:1315:36Thursday, October 15, 2020 5、知人者智，自知者明。胜人者有力，自胜者强。20.10.1520.10.1515:36:1315:36:13October 15, 2020 6、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。2020年10月15日星期四下午3时36分13秒15:36:1320.10.15 7、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。2020年10月下午3时36分20.10.1515:36October 15, 2020 8、业余生活要有意义，不要越轨。2020年10月15日星期四3时36
13、分13秒15:36:1315 October 2020 9、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。下午3时36分13秒下午3时36分15:36:1320.10.15 10、你要做多大的事情，就该承受多大的压力。10/15/2020 3:36:13 PM15:36:132020/10/15 11、自己要先看得起自己，别人才会看得起你。10/15/2020 3:36 PM10/15/2020 3:36 PM20.10.1520.10.15 12、这一秒不放弃，下一秒就会有希望。15-Oct-2015 October 202020.10.15 13、无论才能知识多么卓著，如果缺乏热情，则无异纸上画饼
14、充饥，无补于事。Thursday, October 15, 202015-Oct-2020.10.15 14、我只是自己不放过自己而已，现在我不会再逼自己眷恋了。20.10.1515:36:1315 October 202015:36,谢谢大家,1、有时候读书是一种巧妙地避开思考的方法。20.10.1520.10.15Thursday, October 15, 2020 2、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。15:36:1315:36:1315:3610/15/2020 3:36:13 PM 3、越是没有本领的就越加自命不凡。20.10.1515:36:1315:36Oct-2015-Oc
15、t-20 4、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。15:36:1315:36:1315:36Thursday, October 15, 2020 5、知人者智，自知者明。胜人者有力，自胜者强。20.10.1520.10.1515:36:1315:36:13October 15, 2020 6、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。2020年10月15日星期四下午3时36分13秒15:36:1320.10.15 7、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。2020年10月下午3时36分20.10.1515:36October 15, 2020 8、业余生活要有意义，不要越轨。2020年10月15日星期四3时36分13秒15:36:1315 October 2020 9、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。下午3时36分13秒下午3时36分15:36:1320.10.15 10、你要做多大的事情，就该承受多大的压力。10/15/2020 3:36:13 PM15:36:132020/10/15 11、自己要先看得起自己，别人才会看得起你。10/15/2020 3:36 PM10/15/2020 3:36 PM20.10.1520.10.15 12、这一秒不放弃，下一秒就会有希望。15-Oct-2015 October 202020.10.15 13、无论才能知识多么卓著，如果缺
