《瑞泰科技：信息披露事务管理制度（2014年1月）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《瑞泰科技：信息披露事务管理制度（2014年1月）（20页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、1 瑞泰科技股份有限公司 信息披露事务管理制度 瑞泰科技股份有限公司 信息披露事务管理制度 2014年1月17日第四届董事会第二十四次会议修订 第一章 总则 第一章 总则 第一条 为规范瑞泰科技股份有限公司（以下简称“公司”）信息披露行为， 加强信息披露事务管理，保护投资者合法权益，根据中华人民共和国公 司法 （“公司法”） 、中华人民共和国证券法（“证券法”） 、 上市公司治理准则 、 上市公司信息披露管理办法 、 深圳证券交易所股票上市规则 、 中小企业板 投资者权益保护指引及瑞泰科技股份有限公司章程等有关规定，制定本制 度。 第二条 公司披露信息应真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、
2、误导性 陈 述或者重大遗漏。前述所称及时是指自起算日起或者触及披露时点的两个交易 日内，下同。 第三条 公司董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证披 露 信息的真实、准确、完整、及时、公平。 第四条 内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利 用 该信息进行内幕交易。 第五条 公司信息披露文件主要包括招股说明书、募集说明书、上市公告书、 定期报告和临时报告等。 第六条 公司依法披露信息， 应将公告文稿和相关备查文件报送深圳证券交易 所审核、登记，并在中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）指定 的媒体 发布。在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指
3、定媒体，不得以 新闻发布或 者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定期 报告形式代替应 当履行的临时报告义务。 第七条 公司应将信息披露公告文稿和相关备查文件报送北京证监局， 并置备 于 公司住所供社会公众查阅。 第八条 公司信息披露文件应采用中文文本。同时采用外文文本的，应保证两 2 种 文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。 第二章 信息披露的内容及披露标准 第二章 信息披露的内容及披露标准 第一节 招股说明书、募集说明书与上市公告书 第九条 公司编制招股说明书应符合中国证监会的相关规定。 凡是对投资者作 出 投资决策有重大影响的信息，均应在招股说明书中披露
4、。公开发行证券的申请 经中国证监会核准后，在证券发行前公告招股说明书。 第十条 公司董事、监事、高级管理人员应对招股说明书签署书面确认意见， 保证所披露的信息真实、准确、完整。招股说明书应加盖公司公章。 第十一条 证券发行申请经中国证监会核准后至发行结束前，发生重要事项 的，公司应向中国证监会书面说明，并经中国证监会同意后，修改招股说明书或 者作相应 的补充公告。 第十二条 公司申请证券上市交易， 应按照深圳证券交易所的规定编制上市公 告书，并经深圳证券交易所审核同意后公告。公司董事、监事、高级管理人员应 对上市公告书签署书面确认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。上市公 告书应加盖公司公
5、章。 第十三条 招股说明书、上市公告书引用保荐人、证券服务机构的专业意见或 者报告的，相关内容应当与保荐人、证券服务机构出具的文件内容一致，确保引 用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。 第十四条 本制度第九条至十三条关于招股说明书的规定适用于募集说明书。 第十五条 公司在非公开发行新股后，应当依法披露发行情况报告书。 第二节 定期报告 第十六条 公司应披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。凡是 对 投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。 第十七条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内，中期报告应当 在每个会计年度的上半年结束之日起 2个月内， 季度报告应当在每
6、个会计年度前3 个月、9个月结束后的1个月内编制完成并披露。第一季度季度报告的披露时间不 得早于上一年度年度报告的披露时间。 第十八条 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见。监事 会 应当提出书面审核意见，说明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法 3 规和中国证监会的规定， 报告的内容是否能够真实、 准确、 完整地反映上市公司的 实际情况。 董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法 保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。 第十九条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的， 应当及时进行 业绩预告。 第二十条 定期报告披露前出
7、现业绩泄露， 或者出现业绩传闻且公司证券及 其衍生品种交易出现异常波动的，公司应及时披露本报告期相关财务数据。 第二十一条 公司年度报告中的财务会计报告应当经具有执行证券、期货相关 业务资格的会计师事务所审计。中期报告中的财务会计报告可以不经审计，但公 司有下列情形之一的，应当审计： （一）拟在下半年进行利润分配、公积金转增股本或者弥补亏损的； （二）拟在下半年申请发行新股或可转换公司债券等再融资事宜，根据有关 规定需要进行审计的； （三）中国证监会或深交所认为应当进行审计的其他情形。 公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或深圳证券交易所另有 规定的除外。 第二十一条 公司年度报告中
8、的财务会计报告应当经具有执行证券、期货相关 业务资格的会计师事务所审计。中期报告中的财务会计报告可以不经审计，但公 司有下列情形之一的，应当审计： （一）拟在下半年进行利润分配、公积金转增股本或者弥补亏损的； （二）拟在下半年申请发行新股或可转换公司债券等再融资事宜，根据有关 规定需要进行审计的； （三）中国证监会或深交所认为应当进行审计的其他情形。 公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或深圳证券交易所另有 规定的除外。 第二十二条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的， 公司董事 会应 针对该审计意见涉及事项作出专项说明。 第二十三条 年度报告、中期报告和季度报告的内容、格
9、式及编制规则，按 中国 证监会和深圳证券交易所的相关规定执行。 第三节 临时报告 第二十四条 临时报告是指公司按照法律、法规和规范性文件发布的除定期 报告 以外的公告，包括但不限于重大事件公告、董事会决议、监事会决议、股东 大会决议、应披露的交易、关联交易、其他应披露的重大事项等。临时报告（监 事会公告除外） 由公司董事会发布并加盖董事会公章。 第二十五条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重 大 事件，投资者尚未得知时，公司应立即披露临时报告，说明事件的起因、目前 的状态 和可能产生的影响。前述所称重大事件包括： （一）经营方针和经营范围的重大变化； 4 （二）重大投资行为
10、和重大的购置财产的决定； （三）订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要 影响； （四）发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔 偿责任； （五）发生重大亏损或者重大损失； （六）生产经营的外部条件发生的重大变化； （七）董事、1/3以上监事或者总经理发生变动；董事长或者总经理无法履行 职责； （八） 持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人， 其持有股份或者控制公 司的情况 发生较大变化； （九）公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产 程序、被责令关闭； （十）涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣 告无
11、效； （十一）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政 处罚；公 司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强 制措施； （十二）新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响； （十三）董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决 议； （十四） 法院裁决禁止控股股东转让其所持股份； 任一股东所持公司 5%以上 股份被质 押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权； （十五）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押； （十六）主要或者全部业务陷入停顿； （十七）对外提供重大担保； （十八）获得大额政府补贴等可能对公司资
12、产、负债、权益或者经营成果产 生重大影响的额外收益； （十九）变更会计政策、会计估计； （二十）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有 5 关机关责令改正或者经董事会决定进行更正； （二十一）中国证监会和深圳证券交易所规定的其他情形。 第二十六条 公司应在最先发生的以下任一时点， 及时履行重大事件的信息披 露义务： （一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时； （二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时； （三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时。 在上述 规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应及时披露相关事项的现状、可能 影 响事件进展的风险因素
13、： （一）该重大事件难以保密； （二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻； （三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。 第二十七条 公司披露重大事件后， 已披露的重大事件出现可能对公司证券交 易价格产生较大影响的进展或者变化的， 应及时披露进展或者变化情况及可能产 生的影响。 第二十八条 公司召开董事会会议，应在会议结束后及时将董事会决议（包括 所 有提案均被否决的董事会决议）报深圳证券交易所备案。 （一）董事会决议涉及须经股东大会表决的事项或者重大事件的，公司应及 时披露；深圳证券交易所认为有必要披露的其他事项的，公司也应及时披露； （二）董事会决议涉及重大事项，需要按照中国证监会有关规定
14、或者深圳证 券交易所制定的公告格式指引进行公告的， 公司应分别披露董事会决议公告和相 关重大事项公告； 第二十九条 公司召开监事会会议， 应在会议结束后及时将监事会决议报送深 圳 证券交易所备案，经深圳证券交易所登记后公告。 第三十条 公司召开股东大会会议， 应在年度股东大会召开二十日前或者临时 股东大会召开十五日前，以公告方式向股东发出股东大会通知；并在股东大会结 束当 日，将股东大会决议公告文稿、股东大会决议和法律意见书报送深圳证券交 易所，经 深圳证券交易所登记后披露股东大会决议公告。 （一）股东大会因故出现延期或取消的情形，公司应在原定召开日期的至少 6 二个交易日之前发布通知，说明延
15、期或取消的具体原因。延期召开股东大会的， 公司在通知中公布延期后的召开日期； （二）股东大会召开前十日股东提出临时提案的，公司应在收到提案后两日 内发出股 东大会补充通知，并披露提出临时提案的股东姓名或名称、持股比例和 新增提案的内容； （三）股东自行召集股东大会时，应在发出股东大会通知前书面通知公司董 事会并将 有关文件报送深圳证券交易所备案。 （四）股东大会会议期间发生突发事件导致会议不能正常召开的，公司立即 向深圳证 券交易所报告，说明原因并披露相关情况。 （五）公司在股东大会上向股东通报的事件属于未曾披露的重大事件的，应 将该通报 事件与股东大会决议公告同时披露。 第三十一条 公司应披
16、露的交易包括下列事项： （一）购买或出售资产； （二）对外投资（含委托理财、委托贷款等） ； （三）提供财务资助； （四）提供担保； （五）租入或租出资产； （六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等） ； （七）赠与或受赠资产； （八）债权或债务重组； （九）研究与开发项目的转移； （十）签订许可协议； （十一）深圳证券交易所认定的其他交易。 上述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品 等与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在 内。 第三十二条 公司发生交易达到下列标准之一的，应及时披露： （一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 10%以上，该交 易涉及的 资产总额同时存在帐面值和评估值的，以较高者作为计算数据； （二） 交易标的在最近一个
