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1、财务管理财务报表财务 报表实例 财务管理财务报表财务 报表实例 2006 年 3 月 23 日，本公司名称由保利房地产股份有限公司更 名为保利房地产（集团）股份有限公司。 【1.财务指标】 【历年简要财务指标】 每股指标(单位)2009-03-312008-12-312008-09-302008-06-30 每股收益(元)0.13000.91000.52000.4200 每股收益扣除(元)0.13000.86000.46000.3700 每股净资产(元)5.74365.74005.34005.2500 调整后每 股净资产(元)- 净资产收益率(%)2.340015.90009.67008.03
2、00 每股资本公积金(元)2.77292.77292.77262.7726 每股未分配利润(元)1.86791.86551.48691.3918 主营业务收入(万元)214054.65.11669318.61538133.06 主营业务利润(万元)- 投资收益(万元)-9708.979392.979391.40 净利润(万元)32967.51223886.14126726.90103401.19 每股指标(单位)2008-03-312007-12-312007-09-302007-06-30 每股收益(元)0.11001.30000.50000.2500 每股收益扣除(元)0.06001.08
3、000.51000.2500 每股净资产(元)4.94009.73008.96003.5400 调整后每 股净资产(元)- 净资产收益率(%)2.280012.49005.12007.1400 每股资本公积金(元)2.77266.54526.54501.2156 每股未分配利润(元)1.08272.01031.27451.1621 主营业务收入(万元)115877.90811523.49390910.27209883.20 主营业务利润(万元)- 投资收益(万元)3949.4020746.1513099.748068.76 净利润(万元)27604.33148908.8056227.52277
4、82.79 【每股指标】 财务指标(单位)2009-03-312008-12-312007-12-312006-12-31 审计意见标准无保留标准无保留标准无保留 意见意见意见 每股收益(元)0.13000.91001.30000.6600 每股收益扣除(元)0.13000.86001.08000.6700 每股净资产(元)5.74365.74009.73006.6100 每股资本公积金(元)2.77292.77296.54523.4310 每股未分配利润(元)1.86791.86552.01031.8624 每股经营活动 现金流量(元)0.4989-3.0951-7.6464-7.3124
5、每股现金流量(元)0.25910.34403.02200.3747 【利润构成与盈利能力】 财务指标(单位)2009-03-312008-12-312007-12-312006-12-31 主营业务收入(万元)214054.65.11811523.49403121.22 主营业务利润(万元)- 经营费用(万元)9291.7546240.2925559.5516830.24 管理费用(万元)9207.1931120.7520820.6110439.42 财务费用(万元)-722.26-3321.64-3193.38-687.41 三项费用增长率(%)5.5971.4362.4635.26 营业利
6、润(万元)50430.55383680.80205384.67105403.22 投资收益(万元)-9708.9720746.1520247.90 补贴收入(万元)- 营业外收支 净额(万元)-80.7618647.6834924.34-356.75 利润总额(万元)50349.79402328.48240309.01105046.47 所得税(万元)14674.3397961.3277482.0031651.88 净利润(万元)32967.51223886.14148908.8067145.57 销售毛利率(%)42.8840.8038.5035.82 主营业务利润率(%)- 净资产收益率(
7、%)2.3415.9012.4918.46 【经营与发展能力】 财务指标(单位)2009-03-312008-12-312007-12-312006-12-31 存货周转率(%)0.030.270.250.30 应收账款周转率(%)8.9381.5145.7624.00 总资产周转率(%)0.040.330.280.33 主营业务收 入增长率(%)84.7291.24101.3171.07 营业利润增长率(%)110.0986.8194.8660.51 税后利润增长率(%)19.4350.35121.7765.04 净资产增长率(%)16.2618.06227.80282.82 总资产增长率(
8、%)20.0131.15147.73105.95 【资产与负债】 每股指标(单位)2009-03-312008-12-312007-12-312006-12-31 资产总额(万元).59.27.42.83 负债总额(万元).13.05.50.63 流动负债(万元).74.80.10886328.58 长期负债(万元)- 货币资金(万元)610530.49546976.05462599.2592046.99 应收帐款(万元)27385.7520554.6117525.1317945.29 其他应收款(万元)37412.8137016.24134483.7493935.08 坏帐准备(万元)- 股
9、东权益(万元).83.57.42363796.23 资产负债率(%)71.902470.776568.615775.6578 股东权益比率(%)25.255326.251729.160822.0377 流动比率(%)2.62172.72672.14811.8326 速动比率(%)0.63750.66690.66300.5616 【现金流量】 财务指标(单位)2009-03-312008-12-312007-12-312006-12-31 销售商品收到 的现金(万元)462349.03.41.31690459.94 经营活动现金 净流量(万元)122366.62-759047.25-937580
10、.20-402186.44 现金净流量(万元)63554.4484376.81370552.2520611.77 经营活动现金净 流量增长率(%)-120.75-19.04133.12380.59 销售商品收到现金 与主营收入比(%)215.9958105.4240172.1029171.2785 经营活动现金流量 与净利润比(%)-249.3854-575.8137-547.9783 现金净流量与 净利润比(%)-27.7220227.574228.0835 投资活动的现 金净流量(万元)-302.57-6182.05-11727.23-21569.13 筹资活动的现 金净流量(万元)-58
11、509.64849601.65.69444367.35 【2.异动分析】 【异动财务指标】 财务指标(单位)2009-03-312008-03-31变动幅度(%) 货币资金(万元)610530.49208888.01192.28 应收账款(万元)27385.7514308.3191.40 其他应收款(万元)37412.81140405.96-73.35 递延税款借项(万元)11609.264915.28136.19 短期借款(万元)10000.0055403.80-81.95 应付账款(万元)204534.19105274.1894.29 应付股利(万元)32370.934203.21670.
12、15 少数股东权益(万元158512.6498091.4061.60 未分配利润(万元)458072.10265521.1572.52 主营业务收入(万元)214054.65115877.9084.72 减: 主营业务成本(万元)122259.3566097.5484.97 减：主营业务 税金及附加(万元)23224.1312993.4478.74 营业利润(万元)50430.5524004.78110.09 加:营业外收入(万元)228.5618179.96-98.74 销售商品、提供劳 务收到的现金(万元)462349.03294715.0856.88 收到其他与经营 活动有关现金(万元)
13、31355.4320608.3252.15 (经营)现金流入 小计(万元)493704.45315323.4056.57 购买商品、接受劳务 支付的现金(万元)284163.05828889.84-65.72 支付其他与经营 活动有关现金(万元)21731.6810266.39111.68 (经营)现金流出 小计(万元)371337.83904878.56-58.96 经营活动产生的现金 现金流量净额(万元)122366.62-589555.16120.76 偿还债务所 支付现金(万元)341000.0078879.00332.31 (筹资)现金流出 小计(万元)378399.06106438
14、.53255.51 筹资活动产生的 现金流量净额(万元)-58509.64336361.47-117.39 现金及现金等 价物净增加额(万元)63554.44-253711.23125.05 【3.环比分析】 【单季度财务分析】 2008 年 主营收入占年度比重净利润占年度比重 (万元)()(万元)() 第一季度115877.907.4727604.3312.33 第二季度422255.1627.2175796.8633.86 第三季度131185.558.4523325.7110.42 第四季度882671.5056.8797159.2343.40 2007 年 主营收入占年度比重净利润占年
15、度比重 (万元)()(万元)() 第一季度61133.017.537814.135.25 第二季度148750.1918.3319968.6513.41 第三季度181027.0722.3128444.7319.10 第四季度420613.2151.8392681.2862.24 【4.财务预警】 【Z 值预警】 截至日期：2009-03-31 指标名称指标值Z 值警度 净营运资金/资产总计0.6124 留存收益/资产总计0.0866 息税前利润/资产总计0.03550.9239重警 股东权益合计/负债合计0.3512 主营业务收入/资产总计0.1535 感谢阅读感谢阅读 多年企业管理咨询经验，专注为企业和个人提供精品 管理方案，企业诊断方案，制度参考模板等 欢迎您下载，均可自由编辑
