【财务管理内部审计 】内部审计指标库

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1、财务管理内部审计内部 审计指标库 财务管理内部审计内部 审计指标库 4、审计建议及应用 KPI 指标定义 指标名称审计建议及应用编号 SJ004 设立目的强化主动意识，提高审计的价值 指标定义审计中发现的问题提出建议及其建议的应用程度 考核周期季度 评分标准提出的建议极具建设性，并且得到完全应用得分 90100 提出的建议较有建设性，并且得到较大应用得分 8089 提出的建议较有建设性，并且得到部分应用得分 7079 能够提出的建议，但是应用性不强得分 6069 提出的建议笼统，没有应用价值得分 0 相关说明 5、审计报告 KPI 指标定义 指标名称审计报告编号 SJ005 设立目的强化主动意

2、识，提高审计的价值 指标定义审计中发现的问题提出建议及其建议的应用程度 考核周期季度 评分标准报告内容真实、具体，分析透彻，有完整的解决方案得分 90100 报告内容真实、具体，分析较好，有较好的解决方案得分 8089 报告内容真实、具体，分析一般，有解决方案得分 7079 报告内容真实，但是不够具体，分析和解决方案不实用得分 6069 报告内容泛泛而谈，没有分析和解决方案得分 0 相关说明 6、审计制度的完善 KPI 指标定义 指标名称审计制度的完善编号 SJ006 设立目的强化制度意识，提高审计的规范性 指标定义审计中发现的问题提出建议及其建议的应用程度 考核周期季度 评分标准有详实的制度

3、制定计划，并高质量的完成计划得分 90100 有详实的制度制定计划，并较高质量的完成计划得分 8089 有制度制定计划，并能完成大部分计划得分 7079 制度制定计划不明确，制度制定的也不够实用得分 6069 没有制度制定计划，制度建设很差得分 0 相关说明 7、审计档案齐全率 KPI 指标定义 指标名称档案齐全率编号 SJ007 设立目的强化规范意识，提高审计的档案管理 指标定义所存放审计资料、档案占所有资料的比例 考核周期季度 评分标准有详实的档案管理制度，所有资料均有存档得分 90100 有详实的档案管理制度，所有重要资料存档，95以上的资料存档得分 8089 档案管理制度基本完善，所有

4、重要资料存档，90以上的资料存档得分 7079 有档案管理制度，所有重要资料存档，85以上的资料均有存档得分 6069 没有档案管理制度，档案存放较乱得分 0 相关说明 8、审计申诉的接收 KPI 指标定义 指标名称审计申诉处理的接收编号 SJ008 设立目的强化监督意识，提高审计的公平性和公开性 指标定义对审计结果申诉、投诉的接收 考核周期季度 评分标准耐心接收到投诉、申诉，严格按照流程进行处理前的准备得分 90100 耐心接收到投诉、申诉，并按照流程进行处理前的准备得分 8089 接收到投诉、申诉后能做处理前的准备但没有严格按照流程得分 7079 接收到投诉、申诉后没有按照流程进行处理前的

5、准备得分 6069 接收到投诉、申诉后没有进行处理前的准备得分 0 相关说明 9、审计申诉处理 KPI 指标定义 指标名称审计申诉处理编号 SJ009 设立目的强化监督意识，提高审计的公平性和公开性 指标定义对审计结果申诉、投诉的接受、调查和反馈等的处理过程 考核周期季度 评分标准接收到申诉后迅速展开调查、反馈，处理过程公正快速得分 90100 接收到申诉后迅速展开调查、反馈，处理公正、公平得分 8089 接收到申诉后并展开调查、反馈，处理较公正、公平得分 7079 接收到申诉后并展开调查、反馈，处理过程不够认真得分 6069 接收到申诉后没有调查，处理过程和结果不公正得分 0 相关说明 10

6、、审计申诉处理报告 KPI 指标定义 指标名称审计申诉处理报告编号 SJ010 设立目的强化规范意识，提高审计的科学性和规范性 指标定义对审计结果申诉、投诉的接受、调查和反馈等的处理过程形成报告 考核周期季度 评分标准报告内容真实、详实，有行之有效的处理、解决方案得分 90100 报告内容真实、具体，有较好的处理、解决方案得分 8089 报告内容真实、具体，分析一般，有解决方案得分 7079 报告内容真实，但是不够具体，处理方案不实用得分 6069 报告内容泛泛而谈，没有分析和解决方案得分 0 相关说明 11、监察计划制定 KPI 指标定义 指标名称监察计划制定编号 SJ011 设立目的强化计

7、划意识，提高监察效率 指标定义对一定周期内监察项目及各项工作的计划和规划 考核周期季度 评分标准能够制定详尽的计划，计划任务的饱和度高且可执行性强得分 90100 能够制定详尽的计划，计划任务的饱和度较高且有可执行性得分 8089 能够制定计划，计划任务的饱和度一般且可执行性一般强得分 7079 能够制定计划，计划任务的饱和度及可执行性不太强得分 6069 没有计划或者计划不明确，基本没有可执行性得分 0 相关说明 12、监察计划达成率 KPI 指标定义 指标名称监察计划达成率编号 SJ012 设立目的强化计划意识，提高监察效率 指标定义在一定周期内按时完成监察计划的达成情况 考核周期季度 评

8、分标准出色的完成全部计划任务得分 90100 较好的完成计划任务得分 8089 能够完成 80的计划得分 7079 能够完成多数计划得分 6069 不能够完成计划得分 0 相关说明 13、监察及时性 KPI 指标定义 指标名称监察及时性编号 SJ0013 设立目的强化时效意识，提高监察效率 指标定义问题的发现、解决及项目立项、监察等工作的效率和实效性 考核周期季度 评分标准非常及时地发现问题、调查并解决问题得分 90100 较及时地发现问题、调查并解决问题得分 8089 能及时发现问题、但是调查和解决问题不够及时得分 7079 发现问题、调查并解决问题不够及时，但没有重大后果得分 6069 发

9、现问题、调查并解决问题不够及时，造成较大后果得分 0 相关说明 14、监察建议及应用 KPI 指标定义 指标名称监察建议及应用编号 SJ0014 设立目的强化主动意识，提高监察的价值 指标定义监察中发现的问题提出建议及其建议的应用程度 考核周期季度 评分标准提出的建议极具建设性，并且得到完全应用得分 90100 提出的建议较有建设性，并且得到较大应用得分 8089 提出的建议较有建设性，并且得到部分应用得分 7079 能够提出的建议，但是应用性不强得分 6069 提出的建议笼统，没有应用价值得分 0 相关说明 15、监察报告 KPI 指标定义 指标名称监察报告编号 SJ0015 设立目的强化主

10、动意识，提高监察的价值 指标定义监察中发现的问题提出建议及其建议的应用程度 考核周期季度 评分标准报告内容真实、具体，分析透彻，有完整的解决方案得分 90100 报告内容真实、具体，分析较好，有较好的解决方案得分 8089 报告内容真实、具体，分析一般，有解决方案得分 7079 报告内容真实，但是不够具体，分析和解决方案不实用得分 6069 报告内容泛泛而谈，没有分析和解决方案得分 0 相关说明 16、监察制度的完善 KPI 指标定义 指标名称监察制度的完善编号 SJ0016 设立目的强化制度意识，提高监察的规范性 指标定义监察中发现的问题提出建议及其建议的应用程度 考核周期季度 评分标准有详

11、实的制度制定计划，并高质量的完成计划得分 90100 有详实的制度制定计划，并较高质量的完成计划得分 8089 有制度制定计划，并能完成大部分计划得分 7079 制度制定计划不明确，制度制定的也不够实用得分 6069 没有制度制定计划，制度建设很差得分 0 相关说明 17、监察档案齐全率 KPI 指标定义 指标名称监察档案齐全率编号 SJ0017 设立目的强化规范意识，提高监察的档案管理 指标定义所存放监察资料、档案占所有资料的比例 考核周期季度 评分标准有详实的档案管理制度，所有资料均有存档得分 90100 有详实的档案管理制度，所有重要资料存档，95以上的资料存档得分 8089 档案管理制

12、度基本完善，所有重要资料存档，90以上的资料存档得分 7079 有档案管理制度，所有重要资料存档，85以上的资料均有存档得分 6069 没有档案管理制度，档案存放较乱得分 0 相关说明 18、档案分类、查找 KPI 指标定义 指标名称档案分类、查找编号 SJ018 设立目的强化规范意识，提高审计、监察的档案管理能力 指标定义所存放审计、监察资料是否合理分类、便于查找 考核周期季度 评分标准有详实的分类标准，能快速为他人提供所查找的资料得分 90100 有分类标准，能较快为他人提供所查找的资料得分 8089 有分类标准，并能为他人提供所查找的资料得分 7079 有分类标准，能为他人提供资料，但不

13、够及时得分 6069 没有分类标准，有时不能为他人提供所需资料得分 0 相关说明 19、监察申诉的接收 KPI 指标定义 指标名称监察申诉处理的接收编号 SJ019 设立目的强化监督意识，提高监察的公平性和公开性 指标定义对监察结果申诉、投诉的接收 考核周期季度 评分标准耐心接收到投诉、申诉，严格按照流程进行处理前的准备得分 90100 耐心接收到投诉、申诉，并按照流程进行处理前的准备得分 8089 接收到投诉、申诉后能做处理前的准备但没有严格按照流程得分 7079 接收到投诉、申诉后没有按照流程进行处理前的准备得分 6069 接收到投诉、申诉后没有进行处理前的准备得分 0 相关说明 20、监

14、察申诉处理 KPI 指标定义 指标名称监察申诉处理编号 SJ020 设立目的强化监督意识，提高监察的公平性和公开性 指标定义对监察结果申诉、投诉的接受、调查和反馈等的处理过程 考核周期季度 评分标准接收到申诉后迅速展开调查、反馈，处理过程公正快速得分 90100 接收到申诉后迅速展开调查、反馈，处理公正、公平得分 8089 接收到申诉后并展开调查、反馈，处理较公正、公平得分 7079 接收到申诉后并展开调查、反馈，处理过程不够认真得分 6069 接收到申诉后没有调查，处理过程和结果不公正得分 0 相关说明 21、监察申诉处理报告 KPI 指标定义 指标名称监察申诉处理报告编号 SJ021 设立

15、目的强化规范意识，提高监察的科学性和规范性 指标定义对监察结果申诉、投诉的接受、调查和反馈等的处理过程形成报告 考核周期季度 评分标准报告内容真实、详实，有行之有效的处理、解决方案得分 90100 报告内容真实、具体，有较好的处理、解决方案得分 8089 报告内容真实、具体，分析一般，有解决方案得分 7079 报告内容真实，但是不够具体，处理方案不实用得分 6069 报告内容泛泛而谈，没有分析和解决方案得分 0 相关说明 22、廉洁性 KPI 指标定义 指标名称廉洁性编号 SJ022 设立目的强化廉洁意识，提高监察的公正性和权威性 指标定义监察人员在监察过程中不违反纪律保持廉洁自爱 考核周期季

16、度 评分标准严于律己，刚正不阿，并能够影响感染他人树立正气得分 90100 严于律己，刚正不阿，能够检举他人的不良风气得分 8089 严于律己，刚正不阿，不受贿，工作不送人情得分 7079 对自己要求较高，不受贿，不违反原则得分 6069 对自己要求不高，有舞弊及其他违纪的嫌疑得分 0 相关说明 23、团队建设 KPI 指标定义 指标名称团队建设编号 SJ023 设立目的强化团队意识，提高监察部门的合作性和协作精神 指标定义部门或科室领导对团队的协调、领导和管理 考核周期季度 评分标准部门紧密合作，凝聚力强，工作氛围融洽，培训合理得分 90100 部门紧密合作，工作氛围较融洽，培训合理得分 8089 部门合作较紧密，工作氛围较融洽，培训较合理得分 7079 部门合作较紧密，培训不够合理得分 6069 部门合作性差，没有好的培训，上下级关系紧张得分 0 相关说明 24 大案要案处理 KPI 指标定义 指标名称大案要案处理编号 SJ024 设立目的强化监督意识，提高对大案要案处理的效率和效果 指标定义对大案要案的界定、立案、调查等过程 考核周期季度 评分标准大案要案界定准确、立