中国新经济投资定期报告

《中国新经济投资定期报告》由会员分享，可在线阅读，更多相关《中国新经济投资定期报告（24页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、 1 香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 公 告 的 內 容 概 不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示，概 不 對 因 本 公 告 全 部 或 任 何 部 份 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 的 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任。 CHINA NEW ECONOMY FUND LIMITED 中 國 新 經 濟 投 資 有 限 公 司 （於 開 曼 群 島 註 冊 成 立 的 獲 豁 免 有 限 公 司） （股 份 代 號：80

2、） 截 至2016年6月30日 止 六 個 月 之 中 期 業 績 公 告 未 經 審 核 中 期 業 績 中 國 新 經 濟 投 資 有 限 公 司 （ 本 公 司 ） 之 董 事 會 （ 董 事 會 或 董 事 ） 欣 然 宣 佈 本 公 司 截 至2016年6月30日 止 六 個 月 （ 本 期 間 ） 之 未 經 審 核 中 期 業 績，連 同 截 至 2015年6月30日 止 六 個 月 之 未 經 審 核 數 字。 中 期 簡 明 損 益 及 其 他 全 面 收 益 表 截 至2016年6月30日 止 六 個 月 截 至2016年 6月30日 止 六 個 月 截 至2015年 6月

3、30日 止 六 個 月 （未 經 審 核）（未 經 審 核） 附 註港 元港 元 收 入41,966,258548,740 按 公 平 值 透 過 損 益 列 賬 之 金 融 資 產 之 公 平 值 變 動 淨 值578,550,81083,448,196 其 他 營 運 開 支(9,683,720)(9,141,178) 營 運 溢 利70,833,34874,855,758 財 務 成 本6(a)(5,048,546) 除 稅 前 溢 利6(b)65,784,80274,855,758 所 得 稅 開 支9(10,396,467)(12,509,947) 本 公 司 普 通 權 益 持 有

4、 人 應 佔 期 內 溢 利 及 全 面 收 益 總 值55,388,33562,345,811 2 截 至2016年 6月30日 止 六 個 月 截 至2015年 6月30日 止 六 個 月 （未 經 審 核）（未 經 審 核） 附 註港 元港 元 本 公 司 普 通 權 益 持 有 人 應 佔 每 股 盈 利10 基 本 0.060.12 攤 薄 0.060.12 3 中 期 簡 明 財 務 狀 況 表 於2016年6月30日 2016年 6月30日 2015年 12月31日 （未 經 審 核）（經 審 核） 附 註港 元港 元 非 流 動 資 產 遞 延 稅 項 資 產9133,6851

5、0,528,600 按 金506,545506,545 非 流 動 資 產 總 值640,23011,035,145 流 動 資 產 預 付 款 項 及 其 他 應 收 款 項3,134,071400,928 應 收 經 紀 款 項4,016,98514,556,735 按 公 平 值 透 過 損 益 列 賬 之 金 融 資 產11656,206,319300,993,458 現 金 及 現 金 等 值31,397,81813,083,050 流 動 資 產 總 值694,755,193329,034,171 流 動 負 債 其 他 應 付 款 項 及 應 計 費 用1,407,718660,

6、628 應 付 經 紀 款 項149,947,59414,645,627 應 付 一 間 關 連 公 司 款 項80,00080,000 流 動 負 債 總 額151,435,31215,386,255 流 動 資 產 淨 值543,319,881313,647,916 資 產 總 值 減 流 動 負 債543,960,111324,683,061 非 流 動 負 債 借 貸 68,571,611 資 產 淨 值475,388,500324,683,061 權 益 已 發 行 股 本13111,261,60061,812,000 儲 備364,126,900262,871,061 權 益 總

7、值475,388,500324,683,061 每 股 資 產 淨 值0.430.53 4 中 期 簡 明 財 務 報 表 附 註 1. 公 司 資 料 中 國 新 經 濟 投 資 有 限 公 司 （ 本 公 司 ） 根 據 開 曼 群 島 公 司 法 於2010年2月1日 在 開 曼 群 島 註 冊 成 立 為 一 間 獲 豁 免 有 限 公 司。本 公 司 以 作 為 封 閉 式 投 資 公 司 而 建 立。 本 公 司 註 冊 辦 事 處 為P.O. Box 309, Ugland House, South Church Street, George Town, Grand Cayman

8、 KY1-1104, Cayman Islands。本 公 司 主 要 營 業 地 點 為 香 港 中 環 皇 后 大 道 中1618號 新 世 界 大 廈 1期7樓707室。 本 公 司 主 要 投 資 目 標 為 透 過 投 資 全 球 具 能 力 生 產 或 提 供 獲 中 國 內 地、香 港、澳 門 及 台 灣 經 濟 支 持 之 產 品 或 服 務 之 私 人 及 公 眾 企 業，以 取 得 長 期 資 本 增 值。 於 本 期 間，本 公 司 的 投 資 活 動 由 中 國 光 大 證 券 （香 港） 有 限 公 司 （ 投 資 管 理 人 ） 管 理。 2.1 編 製 基 準 未

9、 經 審 核 中 期 簡 明 財 務 報 表 乃 根 據 國 際 會 計 準 則 （ 國 際 會 計 準 則 ） 第34號 中 期 財 務 報 告 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 （ 聯 交 所 ） 主 板 證 券 上 市 規 則 附 錄16之 適 用 披 露 規 定 而 編 製。 除 按 公 平 值 透 過 損 益 列 賬 之 金 融 資 產 以 公 平 值 計 算 外，此 等 報 表 按 照 歷 史 成 本 法 編 製。 除 另 有 表 明 外，中 期 簡 明 財 務 報 表 以 港 元 （ 港 元 ） 呈 列。 編 製 符 合 國 際 會 計 準 則 第34號 之 中 期

10、 財 務 報 表 要 求 管 理 層 作 出 會 影 響 政 策 應 用 以 及 年 初 至 今 資 產 及 負 債、收 入 及 開 支 的 申 報 金 額 的 判 斷、估 計 及 假 設。實 際 結 果 可 能 與 此 等 估 計 有 所 不 同。 中 期 簡 明 財 務 報 表 不 包 括 年 度 財 務 報 表 所 要 求 的 所 有 資 料 及 披 露，故 應 與 本 公 司 截 至 2015年12月31日 止 年 度 的 年 度 財 務 報 表 一 併 閱 覽。 2.2 會 計 政 策 及 披 露 更 改 本 公 司 於 編 製 中 期 簡 明 財 務 報 表 時 所 採 納 之 會

11、 計 政 策 與 本 公 司 截 至2015年12月31日 止 年 度 之 年 度 財 務 報 表 所 用 者 一 致，惟 採 納 以 下 所 述 於 本 期 間 首 次 生 效 之 國 際 財 務 報 告 準 則 （ 國 際 財 務 報 告 準 則 ） 之 新 修 訂 除 外： 5 各 修 訂 之 性 質 及 影 響 詳 述 於 下 文： 國 際 會 計 準 則 第1號 之 修 訂披 露 計 劃 國 際 會 計 準 則 第16號 及澄 清 折 舊 及 攤 銷 之 可 接 受 方 法 國 際 會 計 準 則 第38號 之 修 訂 國 際 會 計 準 則 第16號 及農 業：生 產 性 植 物

12、國 際 會 計 準 則 第41號 之 修 訂 國 際 會 計 準 則 第27號 之 修 訂獨 立 財 務 報 表 之 權 益 法 國 際 財 務 報 告 準 則 第10號、投 資 實 體：應 用 綜 合 入 賬 之 例 外 情 況 國 際 財 務 報 告 準 則 第12號 及 國 際 會 計 準 則 第28號 之 修 訂 國 際 財 務 報 告 準 則 第11號 之 修 訂收 購 於 合 營 業 務 權 益 之 會 計 處 理 國 際 財 務 報 告 準 則 之 修 訂國 際 財 務 報 告 準 則 年 度 改 進20122014 國 際 財 務 報 告 準 則 第14號監 管 遞 延 賬 目

13、 於 本 中 期 期 間 應 用 新 訂 國 際 財 務 報 告 準 則 及 國 際 財 務 報 告 準 則 之 修 訂 對 此 等 簡 明 綜 合 財 務 報 表 呈 報 之 數 額 及或 此 等 簡 明 綜 合 財 務 報 表 載 列 之 披 露 事 項 並 無 重 大 影 響。 2.3 已 頒 佈 但 尚 未 生 效 的 國 際 財 務 報 告 準 則 本 公 司 並 未 提 早 應 用 以 下 已 頒 佈 但 尚 未 生 效 之 新 訂 或 經 修 訂 之 國 際 財 務 報 告 準 則。 國 際 會 計 準 則 第7號 之 修 訂披 露 計 劃1 國 際 會 計 準 則 第12號 之

14、 修 訂確 認 未 變 現 虧 損 產 生 的 遞 延 稅 項 資 產1 國 際 財 務 報 告 準 則 第9號 （2014年）金 融 工 具2 國 際 財 務 報 告 準 則 第15號自 客 戶 合 約 產 生 的 收 入2 國 際 財 務 報 告 準 則 第16號租 賃3 國 際 財 務 報 告 準 則 第10號 及 國 際 會 計 準 則 第28號 之 修 訂 於 投 資 者 與 其 聯 營 公 司 或 合 營 企 業 之 間 出 售 或 注 入 資 產4 國 際 財 務 報 告 準 則 第2號 之 修 訂以 股 份 為 基 礎 的 付 款 交 易 之 分 類 及 計 量2 1 於201

15、7年1月1日 或 之 後 開 始 的 年 度 期 間 生 效 2 於2018年1月1日 或 之 後 開 始 的 年 度 期 間 生 效 3 於2019年1月1日 或 之 後 開 始 的 年 度 期 間 生 效 4 生 效 日 期 延 遲 本 公 司 正 在 評 估 採 納 上 述 新 訂 或 經 修 訂 準 則 對 本 公 司 之 影 響，惟 未 確 定 該 等 準 則 之 修 訂 對 本 公 司 之 會 計 政 策 及 財 務 報 表 呈 列 會 否 造 成 任 何 重 大 影 響。 3. 經 營 分 部 資 料 管 理 層 已 根 據 主 要 經 營 決 策 者 （即 董 事 會） 審 閱

16、 並 用 於 作 策 略 決 定 之 資 料 釐 定 經 營 分 部。 就 管 理 目 的 而 言，本 公 司 根 據 投 資 類 別 劃 分 業 務 單 位。於 本 期 間，本 公 司 擁 有 以 下 兩 個 可 呈 報 經 營 分 部： 上 市 證 券 投 資 於 在 相 關 證 券 交 易 所 上 市 的 權 益 證 券 非 上 市 證 券 投 資 於 私 募 股 權 基 金 及 私 募 股 權 有 關 本 公 司 投 資 的 進 一 步 詳 情 載 於 附 註11。 6 以 下 為 按 經 營 分 部 對 本 公 司 業 績 所 作 之 分 析： 上 市 證 券 非 上 市 證 券總 計 港 元港 元港 元 截 至2016年6月30日 止 六 個 月 （未 經 審 核） 分 部 業 績70,169,84610,346,97580,516,821 銀 行 利 息 收 入247 未 分 配 開 支(14,732,266) 除 稅 前 溢