《HYERP-M10-FICO-01.02.03-有销售订单的发票处理流程》由会员分享，可在线阅读，更多相关《HYERP-M10-FICO-01.02.03-有销售订单的发票处理流程（9页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 ERP 试点项目系统实施试点项目系统实施 有销售订单的发票处理流程有销售订单的发票处理流程 ERP 试点项目系统实施试点项目系统实施 第 2 页，共 9 页 版本控制版本控制 版本版本 更改日期更改日期 更改人更改人 更改内容更改内容 1.0 2012/07/09 集团财务部/财 务组 创建文档 ERP 试点项目系统实施试点项目系统实施 第 3 页，共 9 页 目录目录 1 有销售订单的发票处理流程有销售订单的发票处理流程 .4 1.1 HYERP-M10-FICO-01.02.03-有销售订单的发票处理流程有销售订单的发票处理流程. 4 1.2 系统流程图系统流程图. 5 1.3 系统流程
2、图说明系统流程图说明. 6 附件：附件：. 8 ERP 试点项目系统实施试点项目系统实施 第 4 页，共 9 页 1 有销售订单的发票处理流程有销售订单的发票处理流程 1.1 HYERP-M10-FICO-01.02.03-有销售订单的发票处理流程有销售订单的发票处理流程 流程适用范围流程适用范围 本流程适用于华谊集团下属二级公司有销售订单的发票处理业务，以保证处理流程规范，责任 划分清晰。 流程责任部门：流程责任部门：二级公司资产财务部 流程概述：流程概述：应收会计接到第三方销售流程、紧急销售结算流程、退补差价流程、退货流程、 外贸销售订单流程、标准订单销售流程、废料销售流程等前端业务开票申
3、请，如果是正常 开票申请就交由开票会计开出正向销售发票；如果是发生退票业务，应收会计判断是否需 要开具红字发票，如本月发生未向税务机关认证则收回原发票，如果是往月发票或者已认 证发票则将客户提供的发票拒收证明提交至税务会计， 由税务会计去税务局开具红字增值 税专用发票通知单并得到税务机关审核通过后再交给开票会计开具红字发票。 完成开票后 交给应收会计制作会计凭证。 流程所涉及的系统：流程所涉及的系统：SAP 系统 风险控制点说明：风险控制点说明： 1. 销售发票相应业务单据必须齐全并符合税务规范 2. 红字发票相应业务单据必须齐全并符合税务规范 ERP 试点项目系统实施试点项目系统实施 第 5
4、 页，共 9 页 1.2 系统流程图系统流程图 ERP 试点项目系统实施试点项目系统实施 第 6 页，共 9 页 1.3 系统流程图说明系统流程图说明 序序 号号 步骤步骤 步骤说明步骤说明 部门部门岗位岗位 输入输入 文件文件 输出输出 文件文件 系统系统- 交易码交易码 关键绩关键绩 效指标效指标 开始 接到相关部门的业务申请 资产 财务 部 10 HYERP-M1 0-SD-06. 02.02-第 三方销售 流程 HYERP-M1 0-SD-06. 02.05-紧 急销售结 算流程 HYERP-M1 0-SD-06. 02.08-退 补差价流 程 HYERP-M1 0-SD-06. 02
5、.09-退 货流程 HYERP-M1 0-SD-06. 02.14-外 贸销售订 单流程 HYERP-M1 0-SD-06. 02.01-标 准订单销 售流程 HYERP-M1 0-SD-06. 02.15-废 料销售流 程 收到业务人员提出的正常销售开 票的申请 资产 财务 部 应收 会计 销售 订单、 发货 单、 开 票申 请单 ERP 试点项目系统实施试点项目系统实施 第 7 页，共 9 页 序序 号号 步骤步骤 步骤说明步骤说明 部门部门岗位岗位 输入输入 文件文件 输出输出 文件文件 系统系统- 交易码交易码 关键绩关键绩 效指标效指标 20 开具发票 并将发票 各联传递 给相应人
6、员(营业 税专用发 票，增值 税专用发 票，普通 发票，国 税局专用 发票) 开具正向销售发票，并将发票各 联传递给应收会计进行记账，销 售人员反馈给客户，抵扣联交给 税务会计进行保管 资产 财务 部 开票 会计 销售 发票 SAP-VF 01/VF0 4 30 根据系统 发票信息 导入金税 系统开具 金税发 票，根据 金税发票 信息导入 SAP系统 进行对应 根据系统发票信息导入金税系统 开具金税发票，根据金税发票信 息导入 SAP 系统进行对应 资产 财务 部 应收 会计 SAP-VF 02 40 收到销售 业务员的 红字发票 申请 收到业务人员提出的开具红字发 票的申请 资产 财务 部
7、应收 会计 发票 拒收 证明 50 判断发票 是否本月 未认证 判断此业务发票是否开在当月， 如已认证至税务红字发票 处理流程，如未认证至 资产 财务 部 应收 会计 60 制证 收到发票记账联后制作会计凭证 资产 财务 部 应收 会计 70 审核是否 通过 其他岗位进行审核。如不通过则 至,如通过则至 资产 财务 部 相关 岗位 ERP 试点项目系统实施试点项目系统实施 第 8 页，共 9 页 序序 号号 步骤步骤 步骤说明步骤说明 部门部门岗位岗位 输入输入 文件文件 输出输出 文件文件 系统系统- 交易码交易码 关键绩关键绩 效指标效指标 80 审核是否 通过 相关领导进行会计凭证审核工
8、作 如通过至，如未通过至 资产 财务 部 相关 领导 90 记账 会计凭证入账 资产 财务 部 应收 会计 100 打印归档 打印会计凭证并将原始单据附于 凭证后面进行保管 资产 财务 部 应收 会计 会计 凭证、 原始 单据 SAP 110 HYERP-M1 0-FICO-0 1.01.05- 税务红字 发票处理 流程 接税务红字发票处理流程 资产 财务 部 税务 会计 结束 以会计凭证和原始单据归档完毕 结束 资产 财务 部 应收 会计 附件：附件： 销售订单 销售订单.docx 发货单 发货单.xlsx 发票拒收证明 开票申请单 ERP 试点项目系统实施试点项目系统实施 第 9 页，共 9 页 销售发票 原始单据 会计凭证 会计凭证.xlsx
