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1、应付款管理应付款管理应付款管理应付款管理 用友管理信息化课堂用友管理信息化课堂用友管理信息化课堂用友管理信息化课堂 ERPERP- -U8(U8(v8.61v8.61) ) 应收款管理应收款管理应付款管理应付款管理财务分析财务分析 总账总账 转账、票据转账、票据 应付、付 款、转账凭 证 应付、付 款、转账凭 证 采购管理采购管理 采购发票等采购发票等 UFO报表UFO报表 与其他模块的关系与其他模块的关系 一、系统概述一、系统概述一、系统概述一、系统概述 应付款管理系统，主要用于核算和管理供应商往 来款项。 应付款管理系统，主要用于核算和管理供应商往 来款项。 通过发票、其它应付单、付款单等
2、单据的录入， 记录采购、进口业务及其他业务所形成的对企业的 往来账款。 通过发票、其它应付单、付款单等单据的录入， 记录采购、进口业务及其他业务所形成的对企业的 往来账款。 进行综合管理，及时、准确地提供供应商的往来 账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析 表、欠款分析情况等，通过各种分析报表，帮助您 合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。 进行综合管理，及时、准确地提供供应商的往来 账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析 表、欠款分析情况等，通过各种分析报表，帮助您 合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。 一、系统概述一、系统概述一、系统概述一、系统概述 详细核算与简单核算详
3、细核算与简单核算 “详细核算详细核算”应用方案： （ 应用方案： （1）、记录应付款项的形成； （ ）、记录应付款项的形成； （2）、处理应付项目的付款及转账情况； （ ）、处理应付项目的付款及转账情况； （3）、对应付票据进行记录和管理； （ ）、对应付票据进行记录和管理； （4）、随应付项目处理过程自动生成凭证，向总账系统 进行传递； （ ）、随应付项目处理过程自动生成凭证，向总账系统 进行传递； （5）、对外币业务及汇兑损益进行处理； （ ）、对外币业务及汇兑损益进行处理； （6）、提供针对多种条件的各种查询及分析。）、提供针对多种条件的各种查询及分析。 一、系统概述一、系统概述一、系统
4、概述一、系统概述 详细核算与简单核算详细核算与简单核算 “简单核算简单核算”应用方案： （ 应用方案： （1）、接收采购系统的发票，对其进行审核； （ ）、接收采购系统的发票，对其进行审核； （2）、对采购发票进行制单处理，传递到总账系统；）、对采购发票进行制单处理，传递到总账系统； 二、应用前的准备二、应用前的准备 1、档案整理 2、账套准备 3、期初余额整理 1、档案整理 2、账套准备 3、期初余额整理 二、应用前的准备二、应用前的准备 1、档案的整理：存货档案、计量单 位、 供应商档案、会计科目 1、档案的整理：存货档案、计量单 位、 供应商档案、会计科目 二、应用前的准备二、应用前的准
5、备 1、档案的整理1、档案的整理 2、账套准备：建立企业核算账套、分 配操作员权限 2、账套准备：建立企业核算账套、分 配操作员权限 二、应用前的准备二、应用前的准备 1、档案的整理 2、账套准备 1、档案的整理 2、账套准备 3、期初余额整理：系统启用前未处理 完的所有供应商的应付账款、预付账款、 应付票据 3、期初余额整理：系统启用前未处理 完的所有供应商的应付账款、预付账款、 应付票据 三、应付系统的初始设置三、应付系统的初始设置三、应付系统的初始设置三、应付系统的初始设置 1、基本科目、结算方式科目 2、账龄区间 3、本单位开户银行 4、期初余额录入 1、基本科目、结算方式科目 2、账
6、龄区间 3、本单位开户银行 4、期初余额录入 案例：案例：案例：案例： 华兴公司华兴公司华兴公司华兴公司2008200820082008年的应付期初余额如下：年的应付期初余额如下：年的应付期初余额如下：年的应付期初余额如下： 200001123供应 部 北京 无忧 公司 11111.23正预付款 单 25740100022钢材2201供应 部 大为 公司 3232111.23正采购专 用发票 23400100200油漆2202供应 部 杰信 公司 3456711.18正采购专 用发票 38610110030钢材2202供应 部 北京 无忧 公司 3398711.15正采购专 用发票 价税 合计
7、 无税单 价 数 量 货物 名称 科目 编码 采购 部门 供应 商名 称 票号开票 日期 方 向 单据名 称 200001123供应 部 北京 无忧 公司 11111.23正预付款 单 25740100022钢材2201供应 部 大为 公司 3232111.23正采购专 用发票 23400100200油漆2202供应 部 杰信 公司 3456711.18正采购专 用发票 38610110030钢材2202供应 部 北京 无忧 公司 3398711.15正采购专 用发票 价税 合计 无税单 价 数 量 货物 名称 科目 编码 采购 部门 供应 商名 称 票号开票 日期 方 向 单据名 称 四、应
8、付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务 1、单据处理 2、票据管理 3、转账处理 4、其他处理与查询 1、单据处理 2、票据管理 3、转账处理 4、其他处理与查询 四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务 1、单据处理：应付单据、付款单、核 销处理： 1、单据处理：应付单据、付款单、核 销处理： 填写采购发票 应付单 填写采购发票 应付单 审核采购发票 应付单 审核采购发票 应付单 填写付款单填写付款单审核付款单审核付款单 核销处理核销处理制单制单 案例：1月华兴公司的发生了如下业务案例：1月华兴公司的
9、发生了如下业务 1、2008年1月15日，从北京无忧公司采购钢材10吨，原币单价 为1200元，增值税率为17（采购专用发票号码是668801）。 2、2008年1月15日，从杰信公司采购油漆20桶，原币单价为 110元，增值税率为17（采购专用发票号码是8909）。运费 90元。 3、2008年1月16日，向北京无忧公司采购钢材20吨，原币单价 为980元，增值税率为17（采购专用发票号码是2302）。 1、2008年1月15日，从北京无忧公司采购钢材10吨，原币单价 为1200元，增值税率为17（采购专用发票号码是668801）。 2、2008年1月15日，从杰信公司采购油漆20桶，原币单
10、价为 110元，增值税率为17（采购专用发票号码是8909）。运费 90元。 3、2008年1月16日，向北京无忧公司采购钢材20吨，原币单价 为980元，增值税率为17（采购专用发票号码是2302）。 4、2008年1月18日，发现2008年1月16日，向辽宁大为公司采购 钢材 4、2008年1月18日，发现2008年1月16日，向辽宁大为公司采购 钢材 “00020002”号采购发票填制错误，应删除； 5、2008年1月22日，以转账支票支付向北京无忧公司购买钢材 10吨的货税款13104元。 6、2008年1月23日，发现2008年1月22日所填制的以转账支票支 付向无忧公司购买钢材50
11、吨的货税款57915元有错误，需删除该 张付款单。 号采购发票填制错误，应删除； 5、2008年1月22日，以转账支票支付向北京无忧公司购买钢材 10吨的货税款13104元。 6、2008年1月23日，发现2008年1月22日所填制的以转账支票支 付向无忧公司购买钢材50吨的货税款57915元有错误，需删除该 张付款单。 四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务 1、单据处理1、单据处理 2、票据管理：2、票据管理： 商业承兑汇票、银行承兑汇票进行日常的 业务处理，所有涉及票据开具、结算、转出、计 息等处理 商业承兑汇票、银行承兑汇票进行日常的
12、业务处理，所有涉及票据开具、结算、转出、计 息等处理 四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务 结算：当票据到期，持票收款时，执行票据 结算处理。 结算：当票据到期，持票收款时，执行票据 结算处理。 进行票据结算时，结算金额不是票据余额，而是通过结算实 际收到的现金等。 进行票据结算时，结算金额不是票据余额，而是通过结算实 际收到的现金等。 转出 计息 转出 计息 四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务 结算结算 转出：由于某种原因导致票据不能结算， 需要重新恢复应付账款 转出：由于某种原因导致票
13、据不能结算， 需要重新恢复应付账款 计息计息 四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务 结算 转出 结算 转出 计息：票据分为带息票据和不带息票据。 如果票据是一张带息票据就需要对其进行 计息处理。 计息：票据分为带息票据和不带息票据。 如果票据是一张带息票据就需要对其进行 计息处理。 案例：案例：案例：案例： 1、2008年1月2日，向大为公司签发并承兑的商业汇票一 张（NO.56121），面值57915元，到期日为2008年6月2 日。 2、2008年1月3日，向杰信公司签发并承兑的商业承兑汇 票一张（NO.56561），面值为23400元，
14、到期日为2008年1 月23日。 3、2008年1月23日，将2008年1月3日向杰信公司签发并承 兑的商业汇票（NO.56561）结算。 1、2008年1月2日，向大为公司签发并承兑的商业汇票一 张（NO.56121），面值57915元，到期日为2008年6月2 日。 2、2008年1月3日，向杰信公司签发并承兑的商业承兑汇 票一张（NO.56561），面值为23400元，到期日为2008年1 月23日。 3、2008年1月23日，将2008年1月3日向杰信公司签发并承 兑的商业汇票（NO.56561）结算。 四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日
15、常业务 转账处理的几种类型：转账处理的几种类型： 应付冲应付 预付冲应付 应付冲应收 红票对冲 应付冲应付 预付冲应付 应付冲应收 红票对冲 四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务 应付冲应付 指将一家供应商的应付款转到另一家供应商 中。通过应付冲应付功能将应付账款在客商之间 进行转入、转出，实现应付业务的调整，解决应 付款业务在不同客商间入错户或合并户问题。 应付冲应付 指将一家供应商的应付款转到另一家供应商 中。通过应付冲应付功能将应付账款在客商之间 进行转入、转出，实现应付业务的调整，解决应 付款业务在不同客商间入错户或合并户问题。 预付
16、冲应付 应付冲应收 红票对冲 预付冲应付 应付冲应收 红票对冲 四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务 应付冲应付应付冲应付 预付冲应付 通过预付冲应付处理供应商的预付款（红字 预付款）与该供应商应付款（红字应付）之间的 核销业务。 预付冲应付 通过预付冲应付处理供应商的预付款（红字 预付款）与该供应商应付款（红字应付）之间的 核销业务。 应付冲应收 红票对冲 应付冲应收 红票对冲 四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务四、应付系统的日常业务 应付冲应付 预付冲应付 应付冲应付 预付冲应付 应付冲应收 用供应商的应付账款来冲抵客户的应收款 项。系统通过应付冲应收功能将应付款业务在供 应商和客户之间进行转账，实现应付业务的调 整，解决应收债权与应付债务的冲抵。 应付冲应收 用供应商的应付账款来冲抵客户的应收款 项。系统通过应付冲应收功能将应付款业务在供 应商和客户之间进行转账，实现应付业务的调 整，解决应收债权与应付债务的冲抵。 红票对冲红票对冲 四、应付系统的
