管理信息化信息化知识财务公司信息化建设的理论与实践

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1、管理信息化信息化知识财务公司 信息化建设的理论与实践 管理信息化信息化知识财务公司 信息化建设的理论与实践 3、在财务核算上，我们没有像其他财务公司一样没有采用“时时相连、笔笔记 账”的账务处理模式，而是采用汇总记账法来解决这一问题，这种一对多的模式 减少了大量的重复劳动，最主要的是系统的安全水平比较高。这个是我们公司的 独创。 4、在电子汇票系统建设方面，我们没有盲目地上马“直连系统”，而是先进行 了认真的研究，发现代理模式与直连模式本质上是一样的，只不过一个用银行提 供的系统一个用软件公司提供的系统罢了。而且直连模式还有一个致命的缺点就 是不能“线上清算”。我们于 2010 年 11 月

2、2 日用代理模式开出了第一张以财务 公司为承兑人的实验性的电子银行承兑汇票。之后，与 2011 年 6 月 14 日用代理 模式开出了第一张以财务公司为承兑人的电子银行承兑汇票，金额 750 万元。我 公司是第一家用代理模式开展电票业务的财务公司。 5、在跨银行资金管理上，我们开发了跨银行资金统计系统。因为根据银行 的相关规定，如果没有成员企业的授权，财务公司不能查询成员企业的对账单和 存款余额。我们发现，财务公司“资金池”账户中的数据中的对方账户名称就是 个成员企业，按照对方户名将资金池账户中的数据进行分类汇总，就可以形成各 成员企业的明细账。根据以上原理，开发了一套系统，我们给它起名为跨银

3、行 资金统计系统。这套系统不仅可以生成企业需要的对账单，而且可以对各银行 资金池及成员企业状况进行汇总。 6、在网上银行建设上，我们没有建设自己的网上银行，而是利用了各合作银行 的网上银行。因为我们认为财务公司建设网上银行的风险很大（即便是大银行， 网银也经常出问题），另外一点就是，我们这种模式没有必要建设财务公司的网 上银行。 三、财务公司信息化建设的特点：三、财务公司信息化建设的特点： 1、节约了大量的人力：由于没有结算工作，节约了大量的人力。 3、外包风险小：由于我公司核心系统是由本公司人员研制，可以避免核心业务 外包带来的安全和泄密的风险。有了问题可以及时解决。 3、这种模式经济、安全

4、。此种模式不仅节约了大量的信息化建设费用，最主要 的是安全、快捷。由于将结算、网上银行、电子银行承兑汇票的工作都交给了银 行，安全级别可以达到银行的水平；由于财务系统和银行系统没有采用物理上的 对接，因此财务系统不受外界影响，比较安全。电子票据采用代理模式，可以线 上清算，加快资金入账时间。在这一点上比直连模式还好。（资金归集系统建设 节约 200 多万元，电票系统建设节约 60 万元左右，每月节约通信费用 2 万元左 右，每年节约维护费 10 万元左右） 我们一切从实际出发，实事求是地建设了具有我公司特色的信息化系统，先后有 十多家财务公司打电话咨询了解，并有五家财务公司来我公司学习交流。

5、“要使某些事情变得非常复杂是非常简单的，但要使它变得简单将非常复杂。”“要使某些事情变得非常复杂是非常简单的，但要使它变得简单将非常复杂。” 套用一下：套用一下： “要使财务公司信息化变得非常复杂是非常简单的，但要使它变得简单也并不复 杂。” “要使财务公司信息化变得非常复杂是非常简单的，但要使它变得简单也并不复 杂。” 以下是本人不同时期就不同的问题写的不同的文章，分别发表在中国财务公 司、企业司库、财资中国、资金管理网等杂志和网站上，汇总起 来，供大家参考。 目录目录 第一部分结算部分第一部分结算部分 第二部分资金集中管理部分第二部分资金集中管理部分 第三部分会计核算部分第三部分会计核算部

6、分 第四部分网上银行部分第四部分网上银行部分 第五部分跨银行管理部分第五部分跨银行管理部分 第六部分电子汇票系统建设部分第六部分电子汇票系统建设部分 第七部分票据池的建设第七部分票据池的建设 第八部分存款准备金第八部分存款准备金 第九部分未来发展探讨第九部分未来发展探讨 第十部分对财务公司资金集中管理一些质疑的解答第十部分对财务公司资金集中管理一些质疑的解答 第十一部分财务公司与结算中心比较第十一部分财务公司与结算中心比较 第十二部分财务公司没有必要申请清算号第十二部分财务公司没有必要申请清算号 第一部分结算部分第一部分结算部分 为何财务公司结算系统建设不宜“大兴土木”为何财务公司结算系统建设

7、不宜“大兴土木” 张延博 （天津渤海集团财务公司） 前一段时间，一位银行监管机构的朋友来电话了解我们的信息化建设及资金集中 管理情况。我给他介绍了我们公司的信息化建设的模式和通过该模式在资金集中 管理上取得的成绩。这位朋友进行了肯定，但后来又补充说财务公司不能总借助 银行的系统，将来公司做大了，一定要建设自己的系统。如果银行的系统出了毛 病怎么办？银行不给财务公司服务怎么办？财务公司不做结算业务如何体现财 务公司为成员企业的服务？ 我对他做了详细的解释，他最终认同了我的观点。在此我没有任何贬低这位朋友 的意思，因为这位朋友是做银行监管工作的，对财务公司的情况了解的并不多。 术业有专攻。 这已经

8、不是第一个提出这种观点的人，我觉得有必要将我的解释整理一下形成以 下的文字，供关心财务公司的各位朋友参考。 一、财务公司的先天不足决定了财务公司的部分业务必须依赖银行： 财务公司与银行同为金融机构，但是财务公司在系统建设上不能照搬银行，而且 在一些业务上还必须利用银行系统才可以完成。这是由于财务公司的先天不足决 定的： 1、财务公司没有自己的现金业务：这里的现金业务包括现金和银行存款。 财务公司没有自己的金库，结算业务中收到企业的现金必须交存银行； 财务公司不能给成员企业提供对外收支的账号。财务公司给企业提供的帐号只是 内部账号，无法用于对外结算，随着人民银行对帐号管理的加强，这种内部账号 的

9、模式已经受到更多的限制； 由于财务公司本身也要在银行开户，吸收的银行存款最终也要存放在合作银行的 账户中。 2、财务公司没有自己的清算号。财务公司结算业务中受到的大量支票必须借助 合作的清算行的支持才能完成清算。与其这样，不如将结算直接放在银行，清算 工作可以省去。 3、财务公司系统安全无法得到保障。我们知道，银行的系统一般至少做一个异 地灾备，有的甚至做两个异地灾备，大多数财务公司不能做到。有人说，财务公 司的传统模式运行这么多年，也没有见出过什么问题。这是没有危机意识的妇人 之见，没有发现问题并不表示没问题，等到出了问题就是大问题。日本的大地震 就是例子。在此之前，如果你说核电站存在的风险

10、，许多人都会嘲笑你“杞人忧 天”。 4、财务公司的网点分布无法满足成员企业的结算需要。财务公司一般的人员较 少，开分公司的财务公司也很少。财务公司要完成对成员企业的服务，必须借助 银行的网点，特别是成员企业遍及全国的大型财务公司。 利用银行系统实现资金归集是财务公司特别是成员企业遍及全国的大型财务公 司普遍采用的手段。 目前财务公司与银行都是合作的关系，只是利用的程度不同，有的一部分结算放 在财务公司、一部分放在银行；有的全部放在银行。在数据的处理上也有两种模 式： 第一种：银行发生的业务在财务公司的小户上通过直连方式再做一遍记录。 第二种：银行发生的业务在财务公司系统中不再做映射式的一一记录

11、，只通过记 录总账的方式在财务公司的系统上反映。这是我们力推的模式，正在被大多数财 务公司所认可，这种模式并非没有系统，而是一个经过瘦身的系统。这种模式和 银行合作得更充分。类似将银行变成财务公司的结算中心，将他们的报表在财务 公司的报表中进行合并。 二、财务公司将“结算业务”交给银行是明智之举： 我们之所以将结算业务交给银行，不仅因为结算业务需要较多的网点、较专业的 人员、较强大的系统支持。最主要的是“结算业务”是过程不是目的。 结算业务不能产生效益，而是一个为了形成沉淀资金不得不采取的一个手段。假 如一个企业在财务公司一天发生了 1000 笔业务，其中收款 400 笔，共计 10 亿元 ；

12、 付款 600 笔，共计 10 亿元。这对财务公司来说除了增加工作量以外没有任何实 际的意义。 因此，应当将这个食之无肉、弃之也不可惜的业务交给银行。银行为何愿意做， 因为银行已经建设了各网点，配备了相关的人员，这些人员比财务公司的人员要 专业的多，他们闲着也是闲着，为财务公司做点事只是举手之劳，最主要的是银 行通过为财务公司及成员企业提供服务可以沉淀大量资金，开拓或锁住大量的集 团客户群。 至于财务公司将“结算业务”交给银行会减少财务公司为企业服务的论点更是无 稽之谈。因为不方便的、不专业的服务只能产生更多的矛盾和摩擦。财务公司对 成员企业的服务不是结算而是资金支持，如果你每天忙于结算，资金

13、支持的力量 将减少。成员企业对财务公司的需要不是给他做了多少结算工作，而是可以在其 资金困难的时候帮一把。 三、从仿生学的角度看财务公司与银行的合作： 据说狼是四肢发达动物，狈是一种大脑非常机灵、嗅觉特别灵敏的动物，可以在 很远的地方发现猎物。但狈的前腿短后腿长，自己不能行走，只能是靠爬在狼的 身后，借助狼来行动。狈之所以要与狼合作，是因为其有资源而没有发达的四肢， 狼之所以愿意与狈合作，是因为狈能够给其提供资源，使其发达的四肢有更多的 用武之地。于是狼和狈的有机结合,才使得它们屡屡双赢. 动物尚且知道合作共赢！财务公司和银行更应当如此。 财务公司就像狈一样，拥有自己的资源-一个集团的成员企业

14、，但由于前腿较 短-监管机构赋予的功能较少，而无法独立完成资金集中的管理工作，需要借 助银行的功能才能完成。银行虽然有完善的系统，但却需要与财务公司合作才可 以拥有与该集团合作的机会。 将财务公司和银行比作狈和狼，没有贬低的意思，只是为了更好地说明财务公司 因为监管机构所赋予的功能不全，使得财务公司必须依赖银行。是不是说狈在小 时候需要与狼合作，长大了，就不需要与狼合作，自己的前腿就长得和后腿一样 长了。这是不可能的。只能是随着狈的生长，前腿在生长，后退也在生长，最终 的结果还是前腿短后腿长，无法独立行走。财务公司也一样，并不是说在起步阶 段、规模较小的时候需要与银行合作，规模大了就可以独立了

15、，这也是不可能的。 允许财务公司前腿和后腿长得一样长的财务公司据我所知在国内只有一家，那就 是首钢的财务公司，后来升级为华夏银行。据说这是第一家，也是最后一家。也 就是说其他财务公司要将自己的前腿长得和后退一样长希望渺茫，华夏银行就可 以建设自己的独立的系统，可以不依赖其他的银行，因为他的前腿已经在监管机 构的允许下长长了，其他财务公司即便是再大的狈，也不能不依靠银行独立完成 现金业务的全过程。 四、关于银行系统问题与服务质量 财务公司如果依靠银行系统，银行系统出毛病怎么办？银行不给财务公司提供服 务怎么办? 银行系统理论上是会出毛病的，但是因为结算业务放在银行，办不成业务是企业 和银行的事，

16、如果银行系统要出毛病，即便不进行资金归集也是要出毛病的。这 种责任是银行要负的。再说即使可以建设独立的财务公司的系统，财务公司的系 统出了毛病怎么办？与银行相比，财务公司系统出毛病的几率要比银行大，这一 点恐怕没有不同的意见。银行与财务公司各取所需，银行可以帮助财务公司完成 结算，财务公司可以帮助银行整合资源，银行与财务公司合作等于在和一个集团 在合作，这个吸引力是很大的，因此比必要担心银行合作不力的问题，再说，银 行竞争激烈，在抢夺集团客户不遗余力，何愁找不到服务好的合作者呢。 狼狈结合才可以更好地生存，这是自然的法则，财务公司与银行互相合作才可以 互利双赢，这是现实的需要。 也许有一天狈的前腿长长，他再也不需要狼的协助，但那也不能称为狈。 也许有一天财务公司可以有自己的现金业务、自己的清算号，不再需要银行的帮 助，但那可能也不再叫做财务公司。 因此，在财务公司不能像银行一样独立完成整个资金管理之前，没有必要在系统 建设上像银行一样大兴土木。 需要说明的是不大兴土木，并不表示不兴土木，而是将结算业务放在银行，减轻 财务公司信息系统建立的压力， 其它业务系统和