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1、商业银行经营管理,主讲：田艳君 邮箱： 电话：13834574456,参考资料 主要参考书目 商业银行经营管理研究 曾康霖 西南财大 现代商业银行业务教程 马丽娟 中国经济 商业银行经营学 戴国强 高等教育 商业银行管理 潘英丽 清华大学 商业银行管理 （美）彼得 S 罗斯 机械工业 贷款管理 （美）乔治 E 鲁斯 中国计划 银行管理教程与案例 （美）乔治 H 汉普尔 人大,主要参考期刊报纸及网站 期刊：经济研究 金融研究 金融论坛 银行与保险 报纸：金融时报 21世纪经济观察报 网站：中国人民银行 国务院发展研究中心 中国银行业监督管理委员会,本课程主要研究内容 第一部分 基础理论部分 商业
2、银行导论 商业银行的资本管理,第二部分 业务部分 商业银行负债业务 商业银行资产业务（现金资产业务、 贷款业务、证券投资业务） 商业银行中间业务 国际业务 电子银行业务（补充）,第三部分 管理理论部分 商业银行资产负债管理 商业银行风险管理（补充） 现代商业银行的发展趋势,第一章 商业银行导论,商业银行的起源和发展 商业银行的性质与作用 商业银行的组织结构 政府对银行业的监管,第一节 商业银行的起源和发展,一、商业银行的产生 （一）公认的近代银行业起源：文艺复兴时期的意大利,商业银行的产生过程,西方商业银行的起源发展 原始状态 古巴比伦的里吉比银行 古巴比伦寺庙进行的对外放款 希腊的寺院、公共
3、团体进行的货币兑换 罗马出现的货币兑换、信贷和信托业务,银行的萌芽货币经营业 历史上最早的银行1171年成立的意大利威尼斯银行。 英国的银行则起源于为顾客保管金银的金匠。由于金匠为顾客开出的收据可以流通，所以它就是我们今天银行券的前身。 由于规模小、风险大、经营成本比较高，所以贷款的利息比较高，这样就不能满足工商企业的发展需要,最早出现在意大利的威尼斯和热那亚,现代商业银行的最初形式,历史上第一家资本主义股份制的商业银行 英格兰银行（1694年）,中国商业银行的形成与发展 中国古代的银钱业 南北朝的典当业 唐朝的“飞钱”：中国最早 的汇兑业务 最早的飞钱出现在唐宪宗元和年间（公元806年），“
4、飞钱”又称“便换”，就是用一张纸券，写明钱数，盖上图章，分为两半，双方各持一半，用飞快的速度发往目的地。双方所持纸券相合，核对无误，即会拿到现钱。此项办法，是我国汇兑业务的初始，也是世界第一。 北宋的交子 明清时期的当铺、钱庄,交子,飞钱,1949年以前的银行体系 1848年英国丽如银行 中国现代银行的产生 1897年清政府在上海成立的中国通商银行 1905年清政府的中央银行户部银行成立，1908年该行改组为大清银行，1912年2月，南京临时政府将大清银行改组为中国银行 国民党统治时期：“四行二局一库” 中央银行、中国银行、交通银行、中国农民银行、中央信托局、邮政储金汇业局、中央合作金库 民族
5、资本商业银行 “南三行”：浙江兴业银行、浙江实业银行、上海商业储蓄银行。 “北四行”：盐业银行、金城银行、中南银行、 大陆银行。 “小四行”：中国通商银行、四明银行、 中国实业银行、中国国货银行,1897年4月26日 新中国成立后 1978年以后 90年代 2005年后,清政府核准中国通商银行开业，标志着中国民族资本商业银行的开始。,高度集中统一的计划经济体制下，没有真正意义上的银行。,国有商业银行先后进行股份制改革。,四大国有独自专业银行进行商业化改革。,中、农、工、建四大专业银行先后恢复和重建，标志着大一统的单一银行制的终结。,我国银行业简史(1979-2008) 1979年前，只有单一的
6、中国人民银行，经营中央银行和商业银行的所有业务。 1983年，人行拆分，人民银行为中央银行，同时从中分离出4家国有专业银行，进行商业贷款和政策贷款。 1993年，一些国有企业被允许设立小型股份制银行和地区银行。 1994年，创立了3家政策性银行，同时4家国有专业银行转型为商业银行。 1995年，发布中国人民银行法和商业银行法。,2001年12月，加入WTO，确立放松银行管制和外资银行准入的时间表。 2006年12月，解除对外资银行的所有限制。 2006年，中行、招行、工行陆续在沪港两地同时挂牌上市2007年，中国邮政储蓄银行有限责任公司依法成立2007年，交行A股上市2007年，南京银行、宁波
7、银行上市,2008年，全国规模最大村镇银行长丰科源村镇银行开业2008年，农行成立我国首个农民工养老金管理中心2008年，三峡银行正式挂牌2008年，首家台资背景银行华一银行落户深圳 2008年，招商银行收购永隆银行 2008年，国家开发银行股份有限公司挂牌,（二）商业银行的发展 业务集中化、电子化、综合化、国际化、全能化、自由化 政府金融管制松化 商业银行风险管理强化 银行资本越来越集中 银行国际化进程加快 金融业务与工具的不断创新 金融管制不断放宽，金融自由化 国内外融资出现证券化趋势 出现了全球金融一体化、全能化的趋势,第二节 商业银行的性质和职能,一、性质 商业银行是企业 商业银行是特
8、殊的企业 商业银行是特殊的金融企业,二、商业银行的职能（作用） 信用中介 资金盈余单位银行资金短缺单位,是商业银行最基本、最能反映经营活动特征的职能,支付中介 通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等，成为工商业团体和个人的货币保管者、出纳者和支付代理人。 支付中介职能的发挥，大大减少了现金使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资金周转，促进了经济发展 。 金融服务 商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，如信托、租赁、咨询、经纪人业务及国际业务等，并在商业银行经营中占据越来越重要的地位。商业银行也就有了“金融百货公司”的称呼,信用创造 商业银行
9、的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。 商业银行的货币创造功能：存款、贷款数倍于原始存款的派生存款。,三、商业银行的常规业务 兑换货币 贴现商业票据向企业贷款 吸收存款 保管贵重物品 以信用支持政府活动 提供支票账户 提供信托服务,四、银行新近发展的业务 消费者贷款 金融咨询 现金管理 设备租赁 风险资本贷款 保险 退休基金 证券中介投资业务,第三节 商业银行组织结构,一、商业银行的外部组织结构 单一行制,通过一个营业所提供所有业务，不设或限设分支机构。在美国非常普遍,单一银行组织形式,由联邦或州授权成立的银行,自动出纳机,一个全业务营业所,方便窗口,加上特殊服务设施,销售
10、终端,总分行制,除总行外，法律允许在国内设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导。起源于英国，依据总行职能的不同分为总行制与总管理处制,总分行制组织结构,金融控股公司制,通过控制和收购两家以上金融企业以组成公司的现代金融组织形式。美国最多,金融控股公司组织结构,到20世纪90年代，美国的银行控股公司控制着8700家银行，掌握着美国银行业总资产的90%。 作用： 一是规避跨州设立分支机构的法律限制， 二是通过设立子公司来实现业务多元化， 三是服务设施集中，可以节约费用开支。,金融控股集团中国建银投资有限责任公司 成立于2004年9月，系国有独资金融投资公司，注册地在北京，注册资本人民币206亿元
11、，出资人为中央汇金投资有限责任公司 公司投资的主要企业 中国建设银行股份有限公司 中国国际金融有限公司 中国建银投资证券有限责任公司 中信建投证券有限责任公司 建投中信资产管理有限责任公司 中国投资咨询公司 友联国际租赁有限责任公司 建银大厦等酒店类企业 建银科技发展中心等IT类企业,连锁银行制 是某一个人或某一集团购买若干独立银行的多数股票，这些银行在法律上是独立的，也没有股权公司的形式存在，但其所有权掌握在某一个人或某一集团手中，其业务和经营决策由一个人或一个决策集团控制。 代理银行制 银行之间开展的互相代理服务,二、商业银行内部组织结构,银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织
12、管理系统。,（1）决策机构：股东大会、董事会等,主要包括：,（2）执行机构：行长、各委员会、业务,（3）监督机构：监事会,工商银行组织结构图,民生银行2007年12月19日发布董事会公告，宣布对对内部机构进行调整，由以前的以分、支行为中心的“分公司” 式公司业务营销模式改为“ 事业部” 式的垂直的商业运行模式。计划到2010年，公司金融业务集中到总行，全面实行事业部管理和运作。 各事业部按照公司化运作的理念，实行责权利结合，激励约束配套，优化运营机制。原有的分支行将主要从事后台和零售业务。,第四节 政府对银行业的监管 一、政府对银行业实行监管的原因 保护储蓄者的利益 有利于实行有效的货币宏观调
13、控 银行业务的综合化、多功能化需监管 避免贷款过程中的歧视行为 保证政府得到银行切实可靠的金融服务,二、监管的原则骆驼评级体系（CAMEL) 含义 “骆驼”评价体系的主要内容是通过对金融机构“资本的充足程度、资产质量、管理水平、盈利水平和流动性”等五项考评指标，采用五级评分制来评价商业银行的经营及管理水平(一级最高、五级最低)。,骆驼评价体系的具体内容、指标与方法 资本充足性(Capital Adequacy)主要考察资本充足率，即总资本与总资产之比。总资本包括基础资本和长期附属债务。基础资本包括股本金、盈余、未分配利润和呆账准备金。 资本充足率(资本风险资产)，要求这一比率达到657；,资产
14、质量(Asset Quality)主要考察风险资产的数量；预期贷款的数量；呆账准备金的充足状况；管理人员的素质；贷款的集中程度以及贷款出现问题的可能性资产质量的评价标准：把全部贷款按风险程度分为四类，即正常贷款；不合标准贷款；有疑问贷款以及难以收回贷款。然后按如下公式计算：资产质量比率=加权计算后的有问题贷款基础资本 该比率低于15：加权计算后的有问题贷款=不合标准贷款20%+有问题贷款50%+难以收回贷款100,管理水平(Management)主要考察银行业务政策、业务计划、管理者经历与经验及水平、职员培训情况等一些非定量因素。这方面的评价是比较难的，因为没有量化指标和比率，一般情况下，都通
15、过其他量化指标得出相关结论。具体有：管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力经营管理水平日的评价标准：一般以令人满意或非常好等定性分析为标准。,盈利状况(Earnings)主要考察银行在过去一、两年里的净收益情况。盈利状况评价标准：以资产收益率1为标准资产收益率=净收益平均资产 净利润与盈利资产之比在1以上为第一、二级，若该比率在01之间为第三、四级，若该比率为负数则评为第五级,流动性(Liquidity)主要考察银行存款的变动情况；银行对借入资金的依赖程度；可随时变现的流动资产数量；资产负债的管理、控制能力；借入资金的
16、频率以及迅速筹措资金的能力。流动性的评价标准：没有确定的标准，只有与同类、同规模的银行横向比较，才能确定优劣与强弱。,综合评价 对上述五个方面进行综合评价。综合评价的方法有两种：一种是简单认定，即将上述五个方面简单平均，得出最后级别；另一种是加权认定，即对上述五个方面分别给予不同的权数，加权平均，得出最后级别。 如果综合评价很满意或比较满意的则为第一级或第二级，不太满意和不满意的分别为第三级、第四级，不合格的为第五级。对一、二级银行监管当局一般对其今后发展提出希望性的建议；对三级银行监管当局要发出正式协议书、由被考评行签署具体计划和措施；对四、五级银行监管当局则发出“勒令书”，命令银行应该做什么、必须做什么和停止做什么，这是一种最严厉的管理措施。,发展 从1991年开始，美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评价体系进行了重新修订。增加了第六个评估内容，即市场风险敏感度，主要考察利率、汇率、
