【精编】xx公司费用报销制度

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1、此资料由网络收集而来，如有侵权请告知上传者立即删除。资料共分享，我们负责传递知识。xx公司费用报销制度篇一：某集团公司费用报销制度 某某集团费用报销制度 1. 报销制度 1.1 总则 为严格控制费用支出，加强费用管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，制定本制度,本制度适用于公司费用报销及项目成本报销. 1.2 报销流程流程说明： 1、 经办人员按要求填写费用报销单差旅费报销单（注明用途是项目支出 或其他费用支出），并整齐地粘贴原始单据； 2、 所属部门经理证明确认； 3、 报销单据由副总裁或各事业部总经理审批； 4、 财务部审核票据的合法性、准确性 5、 报销单据上报总裁签批； 6、 出纳

2、员复核后办理付款。 1.3 报销原始凭证内容要求 1、 发票的接受单位要正确，写明XXXX有限公司； 2、 发票日期应如实填写； 3、 内容填写齐全，金额计算正确，大小写数字应一致,如有误,以大写为准； 4、 原始凭证不得涂改、挖补，发现原始凭证有误，应当由开出单位重开； 5、 填开单据单位印鉴清楚、完整；6、 票据必须真实合法，并印有“税务部门监制”或“财政部门监制”字样；如是 增值税专用发票，必须符合国家有关规定。 7、 及时索取发票,发票不得遗失,若无正当理由,财务部有权不予报销.发生发票遗失 情况须书面向财务部说明,以同类发票替代,若无同类发票,须向财务部咨询以何种发票替代. 1.4

3、报销单据的填写要求 1、 费用报销要求使用公司财务部规范的费用报销单；相关的费用报销单是：差 旅费报销单,费用报销单；支付证明单；票据粘贴单 2、 不同的项目需要分开填写报销单，注明具体项目支出的名称； 3、 差旅费报销单填写说明: “报销部门”：填定报销人所属事业部及具体所在部门； “填报日期”：实际填写报销单日期； “机票费、车船费”：分次填写， “市内交通费”汇总填写，并另附说明，注明时间、从哪里到哪里，做什么事。 “出差补助”：填写出差餐费补助； “其他”：填写除交通费、住宿费、出差餐费补助以外发生的其他费用， 如果属项目费用，在差旅费报销单右上角注明项目名称(须注明项目全称)。 4、

4、 费用报销单填写说明: “报销部门”:填写报销人所属事业部及部门 “用途”:需详细说明是何费用,发生的时间,人员,事由,地点等 “备注”:如果属项目费用,在此栏注明是何项目,须注明项目全称及项目编号；如果费用归属多个部门，报销人须另附纸列明各个部门各承担费用金额，且由各事业部或公共部门经理签字确认 如果属冲账发票，或发票遗失用其他发票抵，请按发票内容填写用途栏，然后另附一张纸说明业务实际情况，费用报销单上各位签批者须同时在此附件上签批。 跨部门的业务，报销人报销时需有涉及部门的事业部总经理签批。 1.5 报销单据的粘贴要求 1、 请将票据分类、序时、清洁、整齐地粘贴在票据粘贴单上，不要折叠，不

5、要超 出粘贴单； 2、 所有票据都需用胶水粘贴在票据粘贴单上，不得用钉书机装订；将票据左端依 次呈梯型粘贴在单上； 3、 粘贴单不得用铅笔、圆珠笔填写，所有金额不得涂改； 4、 差旅费发票请按长途费、市内交通费（含办公地点往返机场费用）、住宿费、 其他费用分类粘贴。 5、 凡另附张说明情况的，请统一使用A4纸或A5纸 1.6 费用报销 1、 费用报销必须审批手续完备，按公司费用报销流程的规定，审批后方能报销； 2、 对于审批手续不完备或未按规定的审批程度办理的费用报销，财务有权拒绝受 理。 3、 每月28号前必须将本月发生的各项费用报销,对于无正当理由跨越两个月以上 的费用报销，财务部不予受理

6、。 1.7 各项费用填报单据及支持文件1.8 报销内容 1.8.1 差旅费 1.8.1.1 差旅费报销范围 包括长途交通费、住宿费、市内交通费、出差餐费补助及其他公务杂费，如行李费、邮电费、购退票费、手续费、文件复印打印费等。 员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为”长途”。出差地点区分为一类区，二类区，三类区。 1.8.1.2 出差报销程序(含广州市) 经批准出差办事人员，应如实填写差旅费报销单，并列明事由、时间、线路后按费用报销程序审批。 员工必须及时进行出差费用的报销，应在出差回来后5个工作日内办理报销，特殊情况须经总裁批准且不得超过1个月。差

7、旅费报销标准由公司统一规定，财务部按发票在规定标准内报销。 1.8.1.3 住宿费报销标准（适用于所有人员） 出差住宿费报销标准（元/人/天） 住宿发票须在发票上注明入住天数及单价，三星级以上（含三星）须提供费用清单，扣除因私发生的电话费、上网费、洗衣费、餐费； 长驻人员如果在当地租房,不再另外报销出差住宿费。 1.8.1.4 出差餐费补助标准(出差餐费补助费用须用餐费发票报销) 员工短途出差全天视同出勤，可报销10元/人的伙食补贴。 非项目组人员长途出差餐费补助标准（凭发票限额内报销）1.8.1.5 交通费补助标准（适用于所有人员） 长途交通费按乘座工具标准（见下表）报销；广州市内交通费实报

8、实销，市内交通优先坐公交车，项目经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需在差旅费报销单上注明原因,并经部门经理事先批准。 乘座工具标准： 出差人员出差回来，凭有效票据据实报销。有效票据指出发点到目的地区车票，时 间上符合出差时限，中途不得绕路办其他事宜。 1.8.1.6 事业部项目组外地（非广州市）长驻人员差旅补助,餐费补助报销标准 差旅补助和餐费补助每月报销一次，天数按工作天数计算，出发日及返回日均计算天数，报销时提供发票。 报销长途交通费、差旅补助、餐费补助时须填写差旅费报销明细表。 除特殊情况外，享受差旅补助人员不得报销其他费用。项目组其他费用，如项目组团队

9、建设费用，公共通讯费，办公费用，业务招待费由项目经理统一报销。 1.8.2 通讯费 1.8.2.1 通讯费报销原则 有关手机话费报销标准，由公司统一规定。财务部按规定标准严格把关，按月凭发票在标准内报销。 按公司规定限额报销的人员(不包括通讯费标准为50元，在工资中一并发放的人员), 报销时须提供发票在公司规定限额内据实报销，即发票抬头为公司员工姓名或公司名称，不能使用定额发票，若使用定额发票，作为工薪支出，与工资一同发放。 1.8.2.2 通讯费报销标准 项目经理以上员工转正后手机卡须过户到公司名下，话费由公司统一缴纳，超出补贴部分在个人工资中划扣，节余不补。 尚未办理过户手续的员工不再办理

10、手机过户。篇二：某某公司行政经费报销制度 行 政 经 费 报 销 管 理 制 度 内蒙古嘉穆商贸有限公司第1章 总则 第1条 目的 为促进公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，特制定本制度。 第2条 适用范围 本制度适用于公司全体员工。 第2章 费用报销审批 第3条 公司管理费用内容 公司管理费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费、通讯费、房屋租赁费、咨询顾问费、低值易耗品购置费、福利费和职工培训费等支出。 第4条 费用预算 公司各部门，不含综合业务部，应于年初根据业务需要制定本部门年度费用预算并报财务部。财务部审查平衡后报公司总经理批准下达费用预算定额。年

11、度费用预算执行过程中，财务部将视情况对费用预算做适当调整。 第5条 报销审批流程 开支各项管理费用时，属各部门预算内的正常支出，由各部门负责人签字，报财务部直接审批报销。属预算外的支出和不宜执行费用预算管理的部门开支，必须提前向财务部申请，由财务部根据审批权限审批或报批。 第6条 报销签字要求 各部门报销有签字权的为部门负责人呢。部门负责人不在时，可以授权部门代理人签字，并书面通知财务本部。 第3章 差旅费开支 第8条 差旅费内容 公司差旅费包括交通费、住宿费、出差补助和通讯等费用。 第9条 差旅费报销办法 公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。第10条

12、 差旅费报销流程 公司职工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。出差天数在一星期以内的，由部门负责人批准，超过此期限的，报公司总经理批准。 第11条 出差地区划分 出差地区划分为一般地区与特殊地区，特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、上海、海南等，出差天数按自然天数计算，出发、返回当日均算在内。 第12条 交通费用报销标准 公司职工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准乘坐，特殊情况、不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。 第13条 火车票报销标准 出差人员夜间，即晚7：00至次日凌晨7：00期间，乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，

13、可购买同席卧铺票。其他情况均乘坐硬座火车。报销形式采取实报实销。 第14条 公司各级出差人员报销标准 1.公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据据实报销。 2.公司总经理、副总经理出差，各项费用实报实销。其他人员出差，住宿费在规定标准以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负：部门其他人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。 3.公司职工与公司领导共同出差，财务部将视具体情况确定报销标准。聘请公司以外的人员同公司职工共同出差办事，聘请人员的报销标准比照陪同人员的报销标准。 4.职工外地出差发生的宴请费，原则上应

14、按规定于出差前申请，特殊情况应按审批权限事先口头请示，回单位后补办手续。 5.职工出差因公发生的文印费和信用卡异地提现手续费等杂费支出按发票据实报销。 6.公司职工在本市内公出办事，不报销任何市内交通费用。 第15条 出差借款程序出差人员预借差旅费，应填写“出差借款预算单”。若申请出差宴请费的，还应同时附上“招待费审批单”，经出差人员所属部门负责人审核签字后送财务部审批。审批后办理借款手续。 第16条 出差报销时间 出差人员返回后，应在7日内到财务部办理报销手续。 第4章 招待费支出 第17条 业务招待费 业务招待费包括招待来访客人的茶叶、水果、饮料等费用；宴请客人的用餐、食品、酒水等费用；以

15、及赠送客人、客户的纪念品和礼品等费用。 第18条 业务招待费要求 1.公司用于接待来访客人的茶叶、水果、饮料等统一由行政人事部负责购买、保管、发放及费用控制，不得突破财务部下达的费用预算限额。 2.以公司名义制作的纪念品、礼品，统一由行政人事部负责订做和管理，各部门需领用时，按相关规定办理领用手续。 3.公司年末举行对外联谊活动所需费用或公司举办大型活动的费用由行政人事部和财务部集中管理、联合控制。 4.公司各部门一般性招待用餐和礼品等费用一次性支出可以根据具体情况向财务部提交预算申请，经财务部批准后合理掌握费用开支，并在此项支出完成后据实上报财务部知晓。 5.公司各部门确因工作需要必须宴请的，按下列原则和办法办理。 （1）提倡勤俭节约，反对铺张浪费，年度招待费用总额不得突破财务本部下达的预算。 （2）限制陪餐人数，原则上陪同人员不得多于来宾人数。 （3）严格执行公司制定的宴请标准。 （4）必须事先填写招待费审批单，并经批准。 （5）凡违反上述原则，未事先申请或突破申请标准的宴请，财务部有权拒绝报销并向公司总经理反映。 6.公司各部门全年各项管理费用预算的执行情况，由财务部定期审