再生铝项目预算分析报告

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1、泓域咨询/再生铝项目预算分析报告 再生铝项目再生铝项目 预算分析报告预算分析报告 规划设计 / 投资分析 规划设计 / 投资分析 泓域咨询/再生铝项目预算分析报告 一、行业发展宏观环境分析一、行业发展宏观环境分析 铝是一种可循环利用的资源，再生铝是经重新熔化提炼而得到的铝合 金或铝金属。目前再生铝占世界原铝年产量的 1/3 以上。我国是铝产量的 大国，但是和其他的发达国家相比，行业结构不尽合理，产业规模发展落 后，发展再生铝产业可以较好地化解我国铝行业的危机，符合我国可持续 发展的要求。 铝是地球上含量最丰富的元素之一，具有轻便性、高导电性、高导热 性、可塑性（易拉伸、易延展）、耐腐蚀性等优良

2、特性，是世界上产量和 用量仅次于钢铁的金属。工业应用中一般在纯铝中加入硅、铜等其他元素 ，制成铝合金以增加其物理性能。铝合金广泛应用于建筑、交通运输、包 装容器、航天航空、机械电器、电子通讯等行业。 铝的生产从原料来源不同，可以分为原铝和再生铝两大类。传统的原 铝生产是以自然界的铝土矿为原料，首先将其通过化学方法提取为氧化铝 ，然后通过电解得到液态电解铝（铝水），铝水可以铸造成纯铝，或者加 入少量的其他成分，如镁、铜、锰、硅等，成为铝合金，不同的合金具有 不同的特性。 再生铝是指至少经过一次熔铸或加工并经回收和处理所获得的金属铝 。再生铝一般以铝合金的形式存在。由于铝金属的抗腐蚀性强，除某些铝

3、 制的化工容器和装置外，铝在使用期间几乎不被腐蚀，损失极少，可以多 泓域咨询/再生铝项目预算分析报告 次重复循环利用，因此，铝具有很强的可回收性。用回收的废铝生产铝合 金比用原铝生产具有显著的经济优势。 生产再生铝的原料主要是废铝，废铝有“新废铝”与“旧废铝”之分，“新废 铝”是指铝材加工企业与铸件生产企业在制造产品过程中所产生的工艺废料 以及因成分、性能不合格而报废的铝产品。“旧废铝”是指铝制品经过消费后 ，从社会上回收的废铝与废铝件。一般所说的“废铝”不包括被原生产企业内 部消化的废铝，而是指旧废铝以及被卖给回收企业或者再生铝企业的新废 铝。 我国铝土矿保有量仅占世界的 2.8%1，而当前

4、我国每年的电解铝产量 和消费量均超过全球总量的 50%。2016 年我国铝土矿产量为 6500 万吨， 进口量约为 5200 万吨，对外依赖度达到 44.44%，铝矿供给矛盾突出。铝 矿资源对外依赖度过高给我国经济平稳发展带来风险。2016 年 1 月，马来 西亚实施一项禁令，禁止所有的铝土矿开采活动并冻结新的出口许可，类 似不确定事件的发生将对我国铝工业的发展带来不利影响。 自然资源是有限的，但许多资源都是可以回收并循环使用的。经过多 年的城市化、工业化建设和消费品生产的发展，城市中报废的各种工业品 、建筑物和消费品大量增加，自 2003 年以来，我国的铝消费量大幅增加 ，随着这些铝制品陆续

5、进入报废期，将形成价值巨大的“城市矿产”。2010 泓域咨询/再生铝项目预算分析报告 年，我国开始开展“城市矿产”示范基地，推动城市矿山的资源循环利用，截 至目前已经建立了 6 批示范基地。“城市矿产”概念最早由日本提出，受到 了全世界的欢迎，目前发达国家的再生铝产量占铝总产量的比例普遍已经 超过 50%。 根据国际铝业协会（IAI）的一项针对全球铝土矿开采行业的调查，每 开采 1000 吨铝土矿需要占用 162 平方米土地，相当于生产每吨原铝需要 占用 0.8 平方米土地，因此发展再生铝行业，可以有效节约土地资源和保 护植被。提取 1 吨氧化铝产生固态废弃物赤泥约 1 吨，赤泥是一种碱 性物

6、质，若其渗入农田水系，会造成危害，同时存放赤泥需要筑坝围堵。 另外提取氧化铝的过程中也要耗费大量水资源，产生碱性含油废水。原铝 的生产过程能耗非常高，2015 年我国电解铝综合交流电耗为 13,599 千瓦 时/吨。按此测算，2015 年我国电解铝产量 3,187 万吨，仅电解铝生产环 节就消耗电能 4,334 亿千瓦时，占同期全国工业用电总量的 10.6%4，电解 铝行业是我国节能减排的重点行业。与生产等量的原铝相比，生产 1 吨再 生铝相当于节约 3.4 吨标准煤，节水 14 立方米，减少固体废物排放 20 吨 ，仅此计算，“十二五”期间，我国再生铝产业与生产等量的原铝相比，累计 节约能量

7、 8925 万吨标准煤，节约用水 3.7 亿立方米，减少固体废物排放 5.25 亿吨。 泓域咨询/再生铝项目预算分析报告 原铝的生产涉及铝土矿的开采、长途运输等，氧化铝和电解铝生产能 耗巨大，与原铝生产相比，再生铝生产固定资产投资较小、生产成本低， 再生铝具有显著的经济性。随着我国社会废铝库存迅速增加和废旧资源回 收体系的不断健全，废铝价格有望进一步下降，再生铝生产相对于原铝的 成本优势将更加突出。 二、预算编制说明二、预算编制说明 本预算报告是 xxx 公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划 ，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计 政策在各重要方面均与本公司实

8、际采用的相关会计政策一致。本预算周期 为 5 年，即 2019-2023 年。 三、公司基本情况三、公司基本情况 （一）公司概况（一）公司概况 公司坚持“以人为本，无为而治”的企业管理理念，以“走正道，负责任 ，心中有别人”的企业文化核心思想为指针，实现新的跨越，创造新的辉煌 。热忱欢迎社会各界人士咨询与合作。公司始终坚持“人本、诚信、创新、 共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为 国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务 。 泓域咨询/再生铝项目预算分析报告 公司致力于创新求发展，近年来不断加大研发投入，建立企业技术研 发中心，并与国内多

9、所大专院校、科研院所长期合作，产学研相结合，不 断提高公司产品的技术水平，同时，为客户提供可靠的技术后盾和保障， 在新产品开发能力、生产技术水平方面，已处于国内同行业领先水平。公 司研发试验的核心技术团队来自知名的外企，具有丰富的行业经验，公司 还聘用多名外籍专家长期担任研发顾问。 公司秉承“科技创新、诚信为本”的企业核心价值观，培养出一支成熟的 售后服务、技术支持等方面的专业人才队伍，建立了完善的售后服务体系 。快速的售后服务，有效地提高了客户的满意度，提升了客户对公司的认 知度和信任度。公司通过了 ISO 质量管理体系认证，并严格按照上述管理 体系的要求对研发、采购、生产和销售等过程进行管

10、理，同时以客户提出 的品质要求为基础，建立了完整的产品质量控制体系，保证产品质量的优 质、稳定。 （二）公司经济指标分析（二）公司经济指标分析 2018 年 xxx 科技发展公司实现营业收入 9509.09 万元，同比增长 15.44%（1271.60 万元）。其中，主营业务收入为 7909.35 万元，占营业 总收入的 83.18%。 2018 年营收情况一览表2018 年营收情况一览表 泓域咨询/再生铝项目预算分析报告 序号序号项目项目第一季度第一季度第二季度第二季度第三季度第三季度第四季度第四季度合计合计 1 营业收入 1996.912662.552472.362377.279509.0

11、9 2 主营业务收入 1660.962214.622056.431977.347909.35 2.1再生铝(A)548.12730.82678.62652.522610.09 2.2再生铝(B)382.02509.36472.98454.791819.15 2.3再生铝(C)282.36376.49349.59336.151344.59 2.4再生铝(D)199.32265.75246.77237.28949.12 2.5再生铝(E)132.88177.17164.51158.19632.75 2.6再生铝(F)83.05110.73102.8298.87395.47 2.7再生铝(.)33.

12、2244.2941.1339.55158.19 3 其他业务收入 335.95447.93415.93399.931599.74 根据初步统计测算，2018 年公司实现利润总额 2236.21 万元，较 2017 年同期相比增长 476.13 万元，增长率 27.05%；实现净利润 1677.16 万元，较 2017 年同期相比增长 350.14 万元，增长率 26.39%。 2018 年主要经济指标2018 年主要经济指标 项目项目单位单位指标指标 完成营业收入万元 9509.09 完成主营业务收入万元 7909.35 主营业务收入占比 83.18% 营业收入增长率（同比） 15.44% 营

13、业收入增长量（同比）万元 1271.60 利润总额万元 2236.21 利润总额增长率 27.05% 泓域咨询/再生铝项目预算分析报告 利润总额增长量万元 476.13 净利润万元 1677.16 净利润增长率 26.39% 净利润增长量万元 350.14 投资利润率 30.52% 投资回报率 22.89% 财务内部收益率 20.48% 企业总资产万元 24825.52 流动资产总额占比万元 39.78% 流动资产总额万元 9875.01 资产负债率 24.43% 四、基本假设四、基本假设 1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大 变化； 2、公司经营业务所涉及的国家或地

14、区的社会经济环境无重大改变，所 在行业形势、市场行情无异常变化； 3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变； 4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变； 5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政 府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等 使各项计划的实施发生困难； 泓域咨询/再生铝项目预算分析报告 6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成， 各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做 出重大调整； 7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。 五、市场预测分析五、市场预

15、测分析 在工业用的结构金属中，铝的可回收性是最高的，再生效率也是最大 的。由于铝的抗腐蚀性能高，除了某些铝制化工容器与装置外，铝产品在 其使用期间基本不被腐蚀，几乎可以得到全部回收。且再生铝的实际生产 能耗不超过电解铝能耗的 5%。所以回收与再生废铝是一项效益巨大的节能 工程。从 2013 年美国地质调查局发布数据显示，美国 2012 年再生铝量 340 万吨，其中 53%来自生产过程产生的废弃边角料，47%来自含铝的废 弃品；再生铝制品占整个铝消费市场总量的 35%。 我国是世界上最大的铝生产和消费国之一,但由于受到节能减排、资源 紧缺等因素的制约，使得其发展也陷入瓶颈期。而再生铝由于其环保

16、性也 越来越受到人们的关注。 中国再生铝产业起步较晚，70 年代后期才初步形成雏形，但当时工业 基础薄弱，再生铝发展规模不大。直到上世纪 80 年代，在铝需求旺盛拉动 下，中国再生铝企业纷纷上马，数量众多的小型再生铝厂和家庭作坊式企 泓域咨询/再生铝项目预算分析报告 业如雨后春笋飞速成长。90 年代以来，外资进入中国再生铝行业，废杂铝 进口数量和再生铝产品出口规模也逐年扩大，中国再生铝产业开始加快了 与国际再生铝产业接轨步伐。 随着经济的快速发展和节约资源保护环境的迫切要求，我国再生铝产 业近几年来发展迅速，再生铝产量已由 2002 年的 130 万吨增加到 2010 年的 380 万吨，平均年增长率为 21.37%。与再生铝产量快速增加相匹配 的废铝进口量由 2002 年的 44.70 万吨增加到 2010 年的 285.35 万吨，平 均年增长率为 59.82%。废铝进口量占当年再生铝产量的比重由 2002 年 34.38%增加到 2010 年的 75.09%。国内回收废铝由 2002 年的 64 万吨增 长到 2010 年的 106 万吨（金属量），年平均