《金融保险我国金融租赁公司风险管控研究》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金融保险我国金融租赁公司风险管控研究（47页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、金融保险我国金融租赁公司风险管控研究目录第 1 章导论21.1 研究背景和意义21.1.1 选题背景21.1.2 研究意义31.2 金融租赁行业的起源及发展51.2.1 金融租赁业务的起源51.2.2 我国金融租赁业务发展现状71.3 国内外相关文献梳理81.3.1 国外相关文献梳理81.3.2 国内相关文献综梳理101.4 论文研究思路、方法与结构121.4.1 研究思路121.4.2 研究方法131.4.3 研究思路结构图13第 2 章金融租赁与金融租赁风险概述142.1 金融租赁概述142.1.1 金融租赁涵义142.1.2 融资租赁分类152.1.3 融资租赁的功能182.1.4 金融
2、租赁与融资租赁的区别182.2 金融租赁风险概述212.2.1 金融租赁风险的概念222.2.2 金融租赁风险的特征222.2.3 金融租赁风险的分类22第 3 章国外金融租赁的风险管控经验借鉴243.1 美国金融租赁的风险管控经验借鉴243.1.1 金融租赁业务发展前期ft现的问题253.1.2 值得借鉴的应对风险的对策263.2 韩国金融租赁的风险管控经验借鉴283.2.1 韩国融资租赁业发展中ft现的问题283.2.2 值得借鉴的应对风险的对策293.3 本章小结30第 4 章我国金融租赁公司风险管控分析324.1 我国金融租赁公司的发展历史及现状324.1.1 金融租赁公司的界定334
3、.1.2 中国金融租赁公司的起源334.1.3 金融租赁公司第一次洗牌344.1.4 金融租赁公司第二次洗牌3542 我国金融租赁公司风险管控案例364.2.1 华融金融租赁股份公司简介374.2.2 公司发展中ft现的问题374.2.3 华融金融租赁股份有限公司风险管控经验384.2.4 经验总结42第 5 章我国金融租赁风险问题的应对建议425.1 金融租赁公司非系统性风险的应对建议425.1.1 防范信用风险的应对建议435.1.2 防范操作性风险的应对建议445.1.3 防范流动性风险的应对建议455.2 金融租赁公司系统性风险的应对建议465.2.1 防范法律监管风险的应对建议465
4、.2.2 防范政策风险的应对建议48第 6 章本文总结及展望506.1 本文研究结论506.2.1 研究不足之处516.2.2 本文研究展望51第 1 章导论1.1 研究背景和意义1.1.1 选题背景国务院总理李克强在2015年8月26日所召开的国务院常务会议当中，明确了金融租赁行业与融资租赁行业对于促进国家经济增长以及综合实力提升的重要性，并且对其提ft了相应的发展对策。在会议中李克强总理表示金融租赁与融资租赁行业的快速发展，不但能够实现发挥ft带动产业升级的作用，同时在解决企业融资难的问题具有积极意义。与此同时，在会议中提ft四点方针：其一，为历行简政放权，在融资租赁公司在注册过程中，其注
5、册资本的金额不设定限制；其二，农机、船舶以及医疗器械等设备采用融资租赁的方式时，需要对相关手续进行优化；其三，对融资租赁与金融租赁的业务模式需要大力创新，并将融资与融物相融合的方式，来构建ft全新的发展模式；其四，政府应该加大对该领域的扶持力度，通过构建风险补偿机制、奖励制度等多种方式来促进金融租赁领域的可持续发展。除此之外，政府中的相关部门还需要通过配合与沟通的方式，构建具有针对性的风险防范管理制度。同时，国务院办公厅在2015年9月所颁布的关于促进金融租赁行业健康发展的指导意见中，从顶层设计的角度力推金融租赁行业的发展。指导意见中明确了金融租赁领域的概念与作用，提ft该领域对于调整经济结构
6、、产业创新以及社会投资都具有一定的促进作用。近年来，我国金融租赁行取得长足发展，综合实力显著提升，行业贡献与社会价值逐步体现。但总体上看，金融租赁行业对国民经济的渗透率和行业覆盖率仍然较低，外部环境不够完善，行业竞争力有待提高。指导意见的ft台是为进一步促进金融租赁行业健康发展，创新金融服务，支持产业升级，拓宽中小微企业融资渠道，有效服务实体经济。这一利好政策的ft 台，无异于是给整个金融租赁行业打入一剂强心针，从而使整个行业焕发了青春， 对金融租赁行业特别是金融租赁公司的政策倾向。中国租赁业发展环境不断完善的另一个表现就是，人民银行正在推动租赁公司接入征信系统，并已在部分地区开始试点。此前，
7、征信系统仅允许商业银行等金融机构接入，租赁企业的接入将会提高租赁企业的风险控制能力，促进行业健康发展。随着世界经济一体化趋势的不断加强，经济发展已经逐渐趋于自由化的方向， 并且实现了世界经济的进一步创新发展，这使得金融租赁公司所面临的风险也在不断的增加，风险是影响租赁公司发展的重要因素，一般来说，风险的种类会随着公司的变动进行不断的变化。从融资模式的层面上来分析，可以通过宏观和微观经济的角度来说明，国内融资租赁的趋势不断扩大，其中发生的诉讼案件也在不断增多。2014年，上海ft台了相关的租赁合同纠纷审判标准要求，此次融资租赁合同纠纷审判标准的设定，其目的就是为了能够科学合理的防范风险，将融资租
8、赁过程中产生的潜在风险，实现租赁行业长久稳定的发展机制。现阶段融资租赁行业在我国的发展势头较为强劲，随着经济的发展，该行业的发展也在不断加速，但是让然存在着一定的不足之处，其中缺乏风险管理手段，人才培养机制， 这不但会对租赁行业产生较大的影响，同时也会殃及到一些相关联的产业。在金融租赁领域发展的过程中，风险的管理与控制处于核心地位。虽然近年来国内金融租赁领域的发展速度是较快的，但是由于成立时间比较短，融资租赁风险管理经验还不够丰富，风险管理工作处于摸索阶段。特别是当前国内经济发展趋于下行，影响了金融租赁业务发展，因此建设完善、系统的风险管理体系必要而紧迫。在当前这种大背景下，研究租赁公司风险管
9、理现状并开展全面诊断， 识别和评估风险，并提ft科学、系统的应对措施，大力促进金融租赁公司健康可持续发展就具有现实意义。1.1.2 研究意义融资租赁是在现代化大生产条件下，产生的以实物信用与银行信用相互结合的一种新型金融服务形式，它是集金融、服务、贸易为一体，同时又跨领域、跨部门的交叉行业。大力推进融资租赁行业尤其是金融租赁行业的发展，有利于促进经济发展方式的转变，促进二、三产业融合发展，对于扩大内需、加速商品流通、缓解中、小企业融资困难、促进企业技术更新、提高社会资源配置效率等方面发挥着及其重要的作用。大力发展金融租赁行业，是我国现代经济发展的必然趋势。21世纪以来，金融租赁业在全球中发展速
10、度是较快的，但是在国内的发展却是曲折而艰辛的，根据怀特克拉克集团全球租赁业报告（持续关注、追踪全球租赁市场发展状况30余年）报告认为，2014年，全球经济危机之后，租赁行业开始复苏，业务规模不断扩大，风险控制逐步增强，足以证明租赁行业拥有强大的抗经济周期能力和ft众的创新能力。中国租赁行业蓬勃发展，提振了亚洲经济市场，吸引了全球的瞩目。数据显示，2014年，中国租赁市场年交易额增长了31.06%。美国是全球最大的单一租赁市场，独占全球设备租赁业务额的1/3。中国新增业务额达到114.85亿美元，巩固了全球第二大租赁市场的地位。中国的租赁业在十二五期间取得长足发展，但目前的市场渗透率只有3.4%
11、，租赁业在中国具有巨大的发展潜力。国务院及有关政府部门的重视日益加强，极大地促进了中国租赁业的发展。表 1.12014 年交易额排名前 10 的相关数据排名国家年交易额（美元： 十亿美元）2013-2014 年增长率（%）市场渗透率（%）1美国336.956.00222中国114.8531.063.43英国78.1616.4528.64德国68.198.3616.45日本55.85-16.968.96澳大利亚35.270.03407法国31.863.9313.18加拿大30.892.63319瑞典18.947.0722.710意大利17.7811.3511.7资料来源：怀特克拉克集团2015年
12、全球租赁业报告我国金融租赁行业尚处在探索阶段，由于其自身具有的局限性与环境复杂的特点，以及面临的如诚信风险、投资风险、市场风险、技术风险等多方面因素的影响，因此，对金融租赁的理论基础与实际操作的研究是很有必要的。如何从发现问题到预防与控制金融租赁所存在的风险，在此背景下来实现促进金融租赁企业的更好发展，是金融租赁风险研究的难点以及关键。本人在这篇文章中研究的意义包括以下两点:第一，希望通过本论文的研究结果，对金融租赁行业及金融租赁公司在识别与评估金融租赁的风险方面，提供一些科学实用的参考意见，在风险来临时，起到防范风险的提示作用，提高企业控制管理风险的能力。第二，通过借鉴国外金融租赁的比较先进
13、的经验及我国的案例，发现我们现在整个行业及公司存在的问题，有针对性的提ft解决措施，规避解决这些问题， 保障自身的利益最大化，抓住当下有利政策环境的机遇，从而推动金融租赁的发展，意味着在国家经济水平快速提升的背景下，金融租赁领域所处的地位是非常重要的。融资租赁和金融租赁的核心区别是租赁主体不同金融租赁是银行资本为背景，融资租赁则是非银行背景。金融机构类的租赁公司在很多国家成为租赁组织体系中的主导，因为金融租赁公司凭借自身优势可以更容得到易融资。在金融租赁企业的综合实力日益提升的背景下，其规模与经营水平也是具有显著成果的，并且在此过程中涌现ft一定数量的金融租赁企业，甚至在全球范围内也是屈指可数
14、的。本文主要研究我国金融租赁公司的风险管控问题，因为作者相信在国家经济极速提升的背景下，金融租赁领域的作用与价值是不可小视的。1.2 金融租赁行业的起源及发展1.2.1 金融租赁业务的起源在经历过第三次科技革命后，意味着发达资本主义国家工业部门所拥有的大批设备无法满足实际需求，并且在此背景下产生了以技术密集型与资本密集型为核心的新兴工业部门。总的来说，国家在此背景下，工业部门的设备不断的更新， 并且对各个领域的投资规模大幅度上涨。对此，企业在发展的过程中不但需要拥有大量的资金来对设备进行购买，同时还需要面临众多因素的影响而面临各种各样的风险。因此，逐渐ft现部分生产厂家为客户提供租赁的服务，以
15、达到对自己生产设备推销的目标。具体来说，是通过分期付款、赊销、寄售等多种方式来对自己的设备进行推销。但是需注意的是，这种租赁方式在执行的过程中，设备的使用权与所有权全部转移到客户，意味着所面临的资金风险是大幅度提升的。而传统的租赁方法便是在此背景下所产生的，具体是指将所要销售的货物的所有权进行保留，而租赁的购买人只能够享有其是有权，当销售方的资金全部通过租金的方式回收后，那么货物的所有权便会转移到购买人当中。这就是所谓的融资租赁，同时美国在1952年率先成立了美国租赁公司，也是全球首家融资租赁公司。传统租赁租赁大租赁租售或租买典型融资租赁融资租赁经营性租赁（非典型带有余值的特殊融资租赁）图1.1租赁的分类资料来源：本文研究整理金融与传统租赁方式所存在的不同之处就在于，后者是根据承租人使用某种物品的
