《金融业风险与监管-（最新版）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金融业风险与监管-（最新版）（17页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、高纲 1130 江苏省高等教育自学考试大纲 27086金融风险控制与管理金融风险控制与管理 南京财经大学编 江苏省高等教育自学考试委员会办公室 课程的性质及其设置目的与要求 课程的性质及其设置目的与要求 一、课程的性质、地位与任务 金融风险控制与管理课程是江苏省高等教育自学考试金融管理专业的一门专业课， 是为培养适应社会主义市场经济要求的经济工作者特别是从事金融管理的高等专门人才的 需要而设置的一门专业课程。 金融风险控制与管理主要从理论与实践、 历史与现实的分析与考察中较全面地阐述金融 风险的发生、发展规律，进而找出控制与化解金融风险的方法。它所研究的是金融从业人员 所必须具备的金融风险管理
2、方面的基本理论、基本方法和基本知识。 二、课程的基本要求 课程设置的具体目的要求是 ： 使自学考试者能过本课程的学习，能够较全面、系统地掌 握金融风险管理的基本理论和基本方法， 培养和提高分析问题和解决问题的能力， 使自学考 试者毕业后能更好地适应金融工作的需要。 、课程的内容与考核要求、课程的内容与考核要求 第一章 金融风险与监管概述第一章 金融风险与监管概述 一、考核知识点 (一)金融风险的概念、种类及特征 (二)金融监管的概念及相关理论 (三)金融风险与金融监管的辨证关系 二、考核要求 (一)金融风险的概念 、识记：（）金融风险的定义金融风险的定义 金融风险虽没有统一的定义，但基本概念是
3、一致的，主要表述如下 ： 一种表述认为，金 融风险主要是指在宏观经济经济运行中， 由于金融体系和金融制度的问题， 金融政策的失误 以及经济主体在从事金融活动时因决策失误、 客观条件变化或其他情况而有可能是资金、 财 产、信誉遭受损失等原因，客观上会影响宏观经济稳定、协调发展，导致一国国民经济停滞 甚至倒退的可能性。我们把这种风险称为经济运行中的金融风险。另一种表述认为，金融风 险是指货币经营和信用活动中， 由于葛洪因素随机变化的影响， 使金融机构或投资者的时间 收益与预期收益发生背离的不确定性及其他资产蒙受损失的可能性。 、领会：（1）金融风险的广泛存在是现代金融市场的一个重要特征；（）金融风
4、 险是行为人遭受损失的不确定性；（）金融风险的成因是金融活动中的不确定性。 (二)金融风险的种类金融风险的种类 识记：（）信用风险 ：由于信用活动中存在不确定性而遭受损失的可能性，就是信 用风险。从某种意义上来说，信用风险是金融机构的根本性风险根本性风险。信用风险与利率风险和汇 率风险的一个显著区别在于， 它在任何情况下都不可能产生意外的收益， 它的后果就是损失， 甚至是巨大的损失；如贷款逾期、发生呆滞、呆账等所形成的风险。 （）利率风险 ： 这是一种由于市场价格变化（利率变化）引起金融机构持有资产价格 变动， 或银行及其他金融机构协定利率跟不上市场利率变化而带来的风险。 利率风险的一个 显著
5、特征是导致现金流（净利息收入或支出）的不确定，从而使收益和融资的成本不确定。 利率风险的另一个特征是导致资产 （或负债） 的市场价值的不确定， 从而导致收益的不确定 ； （）汇率风险 ： 通常是指汇率的波动给行为人造成损失的不确定性。在考察汇率风险 的时候，我们往往从他的发生范围，即他的三种暴露来研究。这三种暴露是指交易暴露、换 算暴露和经济暴露； （）流动性风险 ： 是指存款人以正当理由要求提款时银行或其他金融机构不能支 付的风险：一是现金支付能力不足，不能保证存款者提现需求：而是银行不能满足企业、单 位等存款者转账支付需求； （）系统技术风险 ： 总的来说是金融系统如银行系统内部软硬件发生
6、错误、损坏 而危害金融机构营业管理的风险 ； 如火灾、地震、雷电等自然灾害，软硬件错误、电脑病毒 侵袭或不正当使用对银行电子清算系统、管理信息系统等造成的破坏，如数据丢失被盗用、 更改、自动存取款机无法工作等。 （）管理风险 ： 指金融机构管理层在管理程序、管理机制或管理环节中出现纰漏对金 融机构带来的风险， 如内部稽核监管制度力度不到位或疏于执行以及银行经营管理人员风险 意识淡薄、不遵循谨慎经营原则造成的风险损失； （）犯罪风险 ： 是指金融机构要时刻面对来自外部和内部或内外勾结针对其犯罪活动 而带来的风险 ； 如暴力抢劫银行、诈骗银行资金，篡改、伪造、隐瞒交易记录，撰写虚假报 告、通过电脑
7、开立非法账户、转移资金等。 （）国家、政府和法规风险：是指一国政府更迭或首脑更替带来的政策变化的风险， 或一个国家政策、法规的调整给金融机构带来的各种各样风险 （）关联风险 ： 是指由于相关产业或相关市场发生严重问题，而使行为人遭受损失的 的可能性；多米诺骨牌效应 (三)金融风险的特征金融风险的特征 （金融风险是以货币信用混乱为特征的风险， 在理论上表现为 因信息不完全或不对称从而使决策者无法确切知道价格的当前和未来水平， 从而导致的获利 或损失的可能性。） 识记：（）客观性客观性的原因在于：一是市场经济主体的有限理性；二是市场经 济主体的机会主义倾向；三是信用的中介性和对象的复杂性； （）潜
8、在性和累积性原因在于：一是因信用有借有还，导致许多损失或不利 因素为这种信用循环所掩盖 ： 二是因银行具有信用货币发行和创造信用的功能，从而使本来 属于机器金融风险的后果，可能由通货膨胀、借新还就、贷款还息等形式来掩盖其事实上的 金融损失 ； 三是因银行垄断和政府干预或政府特权，使一些本已显现的金融风险，被人为的 行政压抑所掩盖； （）突发性和加速性； （） 扩散性与传染性金融风险不同于其他风险的一个显著特征是， 金融机构的风险 损失或失败，不但影响自身的生产和发展，更迭说我是导致众多的储蓄者或投资者的失败， 从而引起社会的动荡。 金融风险的扩散性是指个别金融机构经营出现危机， 会迅速扩张到其
9、 他金融机构，乃至波及整个金融体系； （）破坏性 ； 是指金融风险一旦发生，不仅使客户和投资者蒙受很大的经济损失，而 且往往波及再生产的所有环节， 影响社会再生产的顺利进行和经济的持续增长， 造成社会巨 额的经济损失，甚至危及社会稳定，引发严重的政治危及。 （） 可控性金融风险的可控性是指虽然金融风险的爆发往往有偶然事件引起， 但由于其生产与发展都有一定的规律可循， 因此又是可以防范与控制的， 市场金融主体可以 依据一定的方法、制度对风险进行事前识别、分析和预测； （） 周期性金融风险的周期性是指金融运行实在既定的货币政策环境下， 并处 于整个国民经济整体循环之中，因此金融风险野兽国民经济循环
10、周期和货币政策变化的影 响，呈现周期性、规律性的变化； (四)金融监管 、识记：（）金融监管的定义金融监管的定义 金融监管， 就是政府及其有关机构代表社会公众， 对金融机构经营管理及相关金融市场 实施的监督管理。广义的金融监管，既包括国家专门机关对金融机构实施的监管（法定监 管），也包括金融机构的自我监管。现代经济学中，金融监督和管理制定应从政府管制的意 义上去理解，它特指是在政府通过的机构（如中央银行）对金融交易行为这题进行的各种限 制或规定。所以，它不同于政府或中央银行运用经济金融政策对宏观经济运行进行的调控。 政府调控指的是政府通过调整它所掌握的某些经济变量来影响市场经济中各种变量的取值
11、， 以影响经济行为主体的交易和选择行为， 而金融监管制度则是直接对商业性金融机构或主体 做出某种限制性规定， 并加以监督执行。 由此决定了金融监管制度作为一种具有特定内涵和 特征的政府管制行为，在本质上构成现代金融制度结构中的独立层次。 2、1960 年，科斯社会成本问题论文的发表,标志着西方新制度经济学作为一 门学科的诞生。 3、领会：金融监管各理论金融监管各理论 （1） 公共利益论 ： 公共利益论认为管制是从维护社会公众利益出发， 满足社会公众需求， 弥补自由市场机制“失灵”或“缺陷”的有效手段。它产生的前提条件是认为有自然垄断、 外部效应和信息不对称等自由市场内在缺陷的存在。所以，该理论
12、强调，管制是作为医治这 些缺陷的必要手段。 （）利益集团论 ： 利益集团理论摒弃了公共利益理论的前提和假设，而将其理论置 于以下假设前提之下，即 ： 作为一般规则，社会代理人从事公共活动，目的在于增进自己的 主观福利，而非一般公众的福利。基于这一假设前提，利益集团理论将焦点集中在监管过程 的各参与团体所能从事的广泛自利行为的机会之上， 以及集中在对于此等自利行为的法律与 社会控制之上。 利益集团理论对整个金融监管过程提供了原因性解释， 包括立法机关对监管 框架的立法确认以及有关法律制定之后政府行政机构依法提供的相关政府服务。 （3）货币监管论：1 货币监管（为了控制货币与信贷的膨胀率，从而实现
13、政府的宏观 经济目标。）2 谨慎监管（则着眼于银行业的稳健与安全运行） （4）审慎监管论是在现实中应用最广泛的；谨慎监管具有两大目的：一是对作为银 行服务消费者的储户个人进行保护，以防范银行倒闭带来的风险 ； 二是对银行体系从整体上 予以保护，以防范传染性危机带来的风险。1.银行监管的基本出发点保护储户。2.防范银 行体系风险的公共措施 ： 一是最后贷款人 （目的在于消除银行挤兑事件带来的破坏性影响）， 二是存款保险（宗旨则在于事先有效的防止此等破坏性影响，实质在于 ： 即使银行倒闭了国 家仍担保全额支付储户在此类银行的存款）。 详情见 P12-20 (五)金融风险与金融监管的辨证关系金融风险
14、与金融监管的辨证关系金融风险是金融监管产生和发展的源泉和动力 1、领会：（）感谢金融风险：首先，金融风险使全社会增强了金融风险意识；其次， 金融风险证明了我国金融改革的艰巨性和复杂性 ； 第三，金融风险也促使地方政府领导金融 工作的方式发生了根本性转变 ； 最后，金融风险使中央银行的监管意识大大增强，监管理念 不断更新， 更加客观地审视目前央行监管体制和工作思路， 在监管意识和手段上有较大的进 步； （）金融风险的内在性使金融监管成为必然：1.金融业是一个特殊的高风险行业；2. 金融业具有发生支付危机的连锁效应 ； 3.金融体系的风险，直接影响着货币制度和宏观经济 的稳定。 （3）有效金融监管
15、会降低金融风险金融监管的总体目标是通过对金融业的监管， 保证金融体系安全、稳定、高效运行 ： 意识保证金融机构的正常经营活动，饱和存款人、投 资者、被保险人的利益；二是创造公平竞争的环境，鼓励金融业在竞争的基础上提高效率： 三是确保金融机构的经营活动与监管当局的政策目标一致。 金融监管的内容内容主要包括两个方 面 ： 意识金融机构市场准入和市场退出的监管， 由新设金融机构和业务的审批、 资本金监管、 高管人员任职资格监管、业务范围监管组成 ； 二是对金融机构日常营运活动的监管，有合规 性监管和风险性监管组成； (4)金融监管的负面影响可能增大金融风险1.有证据表明，银行与信息部堆成的意义 并非
16、像监管主张者们强调的那么重要 ； 2.关于对银行清偿能力的监管，政府监管机构到底是 能否能够成功地及时发现银行与存在的问题并及早采取措施避免银行倒闭， 确实是令人怀疑 的;3.监管击鼓偶强制实施最低谨慎标准本身就可能引起市场行为的第效率和竞争扭曲；4. 由于政府职能部门及其相关的金融监管机构承担了对整个银行体系的监管职责， 往往在实践 中导致市场参与者自己逃避相关的监管或自律的责任； 2、应用：金融风险与金融监管的辨证关系 见 P29 的举例 第二章金融风险风险环境因素分析第二章金融风险风险环境因素分析 一、考核知识点 （一）金融风险的外部环境因素分析 1.宏观经济运行的动态性带来的金融风险；实体经济波动与经济周期带来的金融风 险；虚拟资本运行与泡沫经济带来的金融风险；宏观经济政策带来的金融风险a a.各 种政策手段、工具难以协调配合；b b.宏观政策对金融风险的直接影响；宏观政策包括货币政 策 （对金融体系稳定的影响最大）、 财政政策、 和汇率政策 c c.政策的时滞性带来的金融风险 ； （经济周
