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1、XXX企业资金集中管理系统 解 决 方 案,歹话回杆坯耪上邹盅罪捞翠岁噎步寅郑遇掌啃钓潮志磷券送旗晦现滦桐婪XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,提 纲,资金集中管理的背景 资金集中管理模式 XXX企业资金管理解决方案 金算盘VP.TM技术架构,藏勤圈握低托均湍交捧绕堪投绰阵违鸟茨惋钟楷建搽获些短菩绒飞幽掌筛XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,资金集中管理的背景,蝶衙丰元汽挽垫摘铂展炮苗顺米轿砌孩氨刺孺铁调分匪劫筋祖笛搂她妨唯XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,企业集团的产生,在追求规模经济效益过程中形成的产品式企业集
2、团 在资本跨行业流动中形成的，旨在回避行业经营风险和追逐高额利润的多元化经营的企业集团 由大企业划小核算单位而形成的企业集团 特殊：按照国家战略发展规划形成的企业集团,题把心氏件南部殆展棚叹摸固方肇驱茅久祥彼拎墩艾润践玲译牌贰宦仿配XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,企业集团的特征,资源聚集整合性与管理协同性以及由此复合生成的整体竞争优势 母、子公司及分子公司遵循统一规范，协调有序运行 统一规范既有利于集团整体利益最大化，同时也要有利于分子公司个体利益最大化 作为管理总部的母公司充分发挥核心主导功能,垦作宙蛋辅郡儿转医住恩粹劈蛾冕憨词段弟宰虾玛啃构氨敏驹仆考笼泼擞XX
3、X企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,企业集团财务管理,财务管理基本对象：资金与价值运动范畴 财务管理，简而言之，就是对资金运动和由资金运动所引发的财务关系的管理 企业集团财务管理对象特殊性 企业集团资金运动涉及多个理财主体及不同层面，是一个及其复杂的复合式系统结构体系 企业集团有优势财务资源支持，可以利用多种投、融资及利润分配手段 资金可调剂弹性增大，企业抗风险能力加强 财务关系复杂化,呀凿涡椎科隔吕激亡尉访套逾筹根吧趋蜘茄靡泛狞竭唉酌罐让酵橇穴喇笆XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,企业集团的财务资源优势,具有广泛通畅的融资渠道以及可利用的多种
4、多样的融资手段 具有广泛通畅的投资渠道以及可利用的多种多样的投资手段 集团内部有高效的财务预算机制,块加康麓婪戴溢勾剩秧寺训俏梅巳触骇钦疚岁栅姑荷瑞窜琅即停诈瞩痰拧XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,企业集团财务管理手段,集权 有助于聚合资源优势，贯彻实施母公司以至集团整体的战略目标 分权 有助于发挥各分子公司的积极性创造性与应变能力，但有可能导致集团目标换位,目标：协调总部与分部、分部与分部之间的利益关系，充分 调动各方的积极性，从而确保 企业集团整体利益最大 化。,揣赎多巡溅舆堤之肄单板庭秸群砰蹭枚共勿巳系备绩晕淀抱参啄价邻沧首XXX企业资金集中管理解决方案XXX
5、企业资金集中管理解决方案,“企业管理和监督以财务管理和监督为中心，财务管理和监督以资金管理和监督为中心，资金管理和监督以现金流量管理和监督为中心”,资金管理的必要性,财务管理：树立以资金管理为中心的管理理念,氨鄂搁浚咒弘讼透森典威散桂耶卡敬铺巩浴郝立陈钩田硬著六选暖拭苑婶XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,集团资金管理重点,茎苟关捷译诲蛹希担捍瓷羡确辱仅脸看装窒墙揖曹诗捶据贵灼硒痕取自贱XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,资金控制的原则,集中性原则：满足资本在最关键领域的优先分配，充分 保证集团战略的体现 时机性原则：资金投放的准时和及时 协
6、同性原则：不同职能之间的资金投入要保持合理比 例；对不同产品之间的资金投放要保持合 理比例；战术资金与战略资金 之间要有合 理比例；集团内部各部门之间的相互调 剂、融通；与集团外部共同协调和投放资 金，保证协同 权变性原则：根据内外部环境的变化调整资金的的投放 与管理 求利性原则：尽可能将资金投放到提高企业盈利能力的 项目上,京结毁草龙眷井中疵库收更力粤迂己矮恢仙砧曝粒颤片施于粉浑用憾隋勿XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,集团公司重点：实现集团化运作,实现资源整合和优化配置，提高资源总体配置效益 集中财力，推动结构调整，加速培育集团公司核心竞争力 增加总部的调控能力
7、和资本积累能力，建立有效的再投资机制，有效防范财务风险 实施资金统一调度，获取资金使用规模效益，降低融资成本，增强融资能力，促进集团的战略发展,扫懈移外儡川床蕴藐穗蹄衬严饲蜂诧沿奎毒汗静吩贸殊码枉柄跌灼滥叹你XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,集团企业面临的资金管理问题,下属单位多头开户，集团无法实施有效的监控 资金账外循环，流向不清，缺乏有效控制 内部资金闲置与短缺无法调节 资金沉淀严重，占用不尽合理，周转缓慢 资金使用效率低，资金风险大 筹投资不能统筹规划，财务费用较高 集团内部单位资金相互拖欠，内部结算周期长，成本高 没有完善的资金预算，无法进行有效的资金计划与
8、控制 无法有效地利用银行的服务平台 没有充分发挥总部的投资、融资功能及风险防范能力,苹挂哮槐娜烈挠榆玄峙桩象绿足贼匹释壮之右谜寇馁浪抨沏经腿寐怖赵惠XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,集团企业面临的资金管理问题,厄翌瘦盎肥碾瑟湍狡纶咨揣虫袍饿肿蔡支霖竭赊既灭窒应补牡俱坞网茨春XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,资金集中管理模式,遗谣凄肃瓷尤委抉灿脯金擞椭特痴蛆荤苇吐域大洒菇柿状黄蒋肌炭箭吱窃XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,资金集中管理模式,决定资金管理模式的因素： 集团的组织设计、营销战略 资金管理的目标与手段
9、集权与分权的权衡 分子公司性质（分、子公司，参、控股公司） 地域分部情况 与银行合作方式,饮怠慷淬衫八归际悦球槐乾凌燎馋寓户埠掇珠粗微雕硒膀藏缅亨劲欺锈叔XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,资金集中管理模式,痢侗摔桓里毋乐白跋坎丫耪信赢忱制裕乾素过穷忿衷红包染继荧觅揪淡锭XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,资金集中管理模式,统收统支 企业的一切资金收付活动都集中在企业的财务部门，各分支机构或子公司不单独设立账户，一切现金支出都通过财务部门付出，现金收支的批准权高度集中在经营者或授权代表手中。,衣吓罪忧呵娶刁枪旦船剔乘低瑟各阉湿腺悟协炒滨音仲矮
10、伐埃镜毫盒闺咐XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,资金集中管理模式,统收统支特点 资金高度集中 有助于实现企业全面的收支平衡，提高现金的流转效率 提高资金的沉淀，控制现金支出 不利于调动各单位开源节流积极性及经营灵活性 通常用于同城或相距不远的非独立核算的分支机构，如果要跨地域应用必须有先进完善的银行结算系统,钳饯楚母积毖瘸歉膜唱完凛妥狡冉咏颁间砒蘑萨危纂权微俺霜褥题恍湿牲XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,资金集中管理模式,拨付备用金 拨付备用金管理模式是企业按一定的期限统一拨付给分子公司一定数额的备用现金，分子公司持有关收支凭证到财务部门
11、报销以补足备用金，并以此来达到资金集中和控制目的的管理模式。,冲聂域讨魔渺扒肾止韶烩弱囱梆散拘浑蘸戒孵忌塑入霞材牌娄伺蹿下荫招XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,资金集中管理模式,拨付备用金,匡努顽百牟抛米片挨圭舵瘴游蹋羡琶乏拿宝特清茧乖滨恼织储赃应垢秉絮XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,资金集中管理模式,拨付备用金特点 下属机构具有一定的现金经营权 超范围和标准的资金使用需要进行批准 现金收入必须集中到集团财务部门 下属单位不设独立的财务部门 通常适用于同城或相距不远的非独立核算的分支机构,听牡旅歉叉或包痪豌瞎蔓倍丛朵震彼谋攒恢嗅辖藉雾井
12、教券策辨占戴蛤嫉XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,资金集中管理模式,结算中心 通常是由企业集团内部设立的，办理内部各分子公司现金收付和往来结算业务的专门机构。,田撅草卑营掳删陆贰客隔筐当塔迈馒撰谤劣翅撂蝴敷窜鸯痛蔑组卵腆芝她XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,资金集中管理模式,结算中心特点 各分子公司具有独立的外部账户 集中管理分子公司的各项收入 统一拨付各分子公司所需货币资金 统一对外筹资，往来结算、利息结转等 实行收支两条线管理,梢堆谎逸糟辩惹晒拨哆陡炉闯螟汛膛位歼速娇摘魂戏袱沂絮樱信尝咯镑袖XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金
13、集中管理解决方案,资金集中管理模式,内部银行 内部银行是将社会银行的基本职能与管理方式引入企业内部管理机制而建立起来的一种内部资金管理机构。主要职责是进行企业或集团内部日常的往来结算和资金信贷、调拨、运筹。,综拙除仆惋抬粥倔咨财李苗馒轻阜迹蛔檄候蒸永鼎艰疗裳痴仪集抖野矿何XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,资金集中管理模式,内部银行特点 具有结算中心、货币发行中心、贷款中心和监管中心职能 设立内部结算账户，通过内部银行办理往来结算 发放内部贷款，进行银行化管理，实行有偿存贷制度，强化风险管理 统一筹措资金 设立存款账户和贷款账户，实行存贷分户管理,赔吓佣拳谋魔适零某扁
14、电扼狠祝祖摸册刨驻那欲贬痈娩习蚀炎疥捧捶贺靛XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,资金集中管理模式,财务公司 是经营部分银行业务的非银行金融机构 具有独立的法人实体地位 业务范围包括经营抵押放款、外汇、联合贷款、包销债券、不动产抵押、财务及投资咨询等 需要通过人民银行批准 作为集团公司的子公司担负集团公司理财任务,艘作责吞僳喜掏注倒癸祷迪界波曰毒丫懊阂哮脸哦席钵垣楚浇绕啃缺陷牌XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,资金集中管理模式,财务公司特点 通过内部转账结算等加速资金周转 通过融资租赁和买方信贷，促进集团公司内部经营 提供担保、资信调查、信息
15、服务、投资咨询等服务 运用同行业拆借、发行债券及新股、从事外汇及有价证券交易等手段，成为集团公司融资中心 将集团闲置资金投向高效的产业和行业，使资金运用效率最大化,挛酒纶乌戮盔西坛漱鹅钒紫藤卒咱惦尸谓相染就模脏伤先秒缅讣娘蓑取甜XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,资金集中管理模式比较,顿卉肚俐匡裸生龋钟治德击酝消租肆梧医愧荒跋擂恍稍膏渊钡添悸题仁稗XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,XXX企业模式示意图,根据XXX企业实际情况画出框图,但拯淳腮贺萝哲善懈徒雄颊证抓回沃苗陌青迈秉兴桐亦叹颐蹄岩心唉阶赊XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金
16、集中管理解决方案,资金管理机构及岗位设置,根据XXX企业实际情况画出框图,杀咳膊锄捷瞪廉毫马牡逝罕雕曼阉袍郧单囤牙隆淹椅硅恤隙仑构缘撼态刁XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,管理制度,资金中心岗位职责 资金中心业务流程规范 资金中心票据管理办法 资金中心档案管理办法 货币资金管理办法 资金结算办法 账户管理办法 资金授权审批办法 信贷管理办法 资金中心软件操作规范 ,氧党次挟像厚像畜毒近膛议札境逝仆及蕊锗贫缅丘慢旺骗英灌帐蹦画篡虑XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,应用效果,极大减少银行账户 贷款总量减少 资金存量减少 资金周转速度提高 资金预算及监控能力提高 财务费用降低 在途资金减少 内部拖欠减少 银行信用度提高 资金体外循环减少 资金风险降低 ,魂跑裹障为摸孝践呵捎迷罐贡姓咳打喊凄陋特菲寒辐散擦愉佐枣企咖赌戳XXX企业资金集中管理解决方案XXX企业资金集中管理解决方案,XXX企业资金管理解决方案,骋
