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1、第一章 货币与货币制度1. 货币：固定充当一般等价物的特殊商品。2. 货币职能：价值尺度；流通手段/交易媒介；储藏手段；支付手段；世界货币3. 货币形式：实物货币、金属货币、代用货币、信用货币、电子货币4. 无限法偿：主币/本位币，一国的基本通货，具有无限法偿能力，是法定的计价以及结算货币。（法律规定本币具有无限制支付能力，每次无论支付的数量多大，也不论属于何种性质的支付，即不论是购买商品或劳务，还是结清债务缴纳税款等，支付的对方不能拒绝接受，不然视为违法）5. 有限法偿：法律规定辅币在每次支付中，超过一定金额，收款人有权拒收，支付能力不受法律保护，但在一定金额内，其支付能力受法律保护。6.
2、格雷欣法则：及劣币驱逐良币，在双本位制下，当金银法定比价同市场比价不一致时，金属价值高于法定价值的良币就会被融化或输出国外而退出流通，金属价值低于法定价值的劣币就会充值市场。第二章 信用及利息1. 信用的特点：（1）以借贷为特征（以偿还本金和支付利息为条件）； （2）信用是价值运动的特殊形式。 借者暂时获得货币或实物的使用权，所有权并未发生转移，没有进行对等的交换，只是价值 单方面的转移。 （3）信用是从属于商品货币经济的经济范畴。 （4）信用以收益最大化为目标 2. 信用的形式：（1） 期限：长期信用、短期信用（2） 地域：国内信用、国际信用（3） 信用主体：商业信用、银行信用、消费信用、国
3、家信用、合作信用等3. 商业信用：企业在商品交易过程中，以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。赊销和预付货款是商业信用的两种基本形式。其主体是工商企业。地位：在众多信用形式中，是最基本的信用。作用：（1）对经济的润滑与增长的作用。工商企业之间存在多种联系，在实际活动中，商品供需方都可能缺乏必要的资金，从而使双方的联系发生阻碍。商业信用保证了生产和流通过程的顺畅，为经济的增长提供信用支持。 （2）商业信用合同化，是分散、自发的商业信用有序可循。商业信用的发展强化市场经济秩序，从而更好地促进经济发展。4. 银行信用：银行或其他金融机构通过货币形式，以存放款、贴现等方式进行的借贷行为。特点：广泛性、
4、间接性、综合性地位：现代经济中的主要信用形式，在一个经济社会信用体系中占核心地位，发挥主导作用。是我国资金融通中最基本的形式。5. 间接融资：货币资金的所有者与需求者之间不发生直接的债券债务关系，而是以银行等金融机构为媒介进行的融资。直接融资6. 国家信用的形式：发行债券。（西方：国库券和公债；我国：国库券。内债、外债）7. 利率的计算、贴现的计算39页8. 名义利率：不考虑物价上涨对利率的影响时的利率。r实际利率：指当物价不变时的利率。ip 通货膨胀率计算：（1+r）=(1+i)(1+p)41页第三章 我国金融机构体系的构成56页第四章 金融市场1. 金融市场的功能：（1） 资本积累：通过在
5、金融市场上的投资与融资，可达到社会储蓄向社会投资转化的目的。（2） 资源配置：在金融市场上，随着金融工具的流动，发生价值和财富的再分配。社会资源由低效向高效部门转移，部分人的财富随所持有的金融工具的价格的上升而增加，下降而减少。（3） 调节经济：A.经济结构：金融市场使资金自由流动，使自己由利率低、经济效益差的地区、部门、产业、企业向利率高、经济消息好的地区、部门、产业、企业转移，发生优胜劣汰效应。B.宏观调控：政府实施货币政策、财政政策离不开金融市场。（4） 反映经济：金融市场反映微观和宏观经济运行状况，反映世界经济发展动向。2. 国际债券分两类：一类是在各发达国家金融市场发行的以该国货币计
6、算的外国债券，如美国的扬基债券、日本的武士债券。另一类是离岸债券，即在欧洲市场发行的以多种货币记值的债券（欧洲债券），它是在国外发行的以非市场所在国货币记值的债券，发行地不一定局限于欧洲。3. 商业汇票：4. 货币市场子市场：93页（1） 短期借贷市场：1年之内的资金借贷市场，主要是通过银行进行的借贷，也有银行之外的借贷市场，他们是货币市场的主体。（2） 同业拆借市场：各类金融机构之间互相借用资金所形成的短期借贷市场。（3） 商业票据市场：分为票据承兑市场、票据贴现市场和本票市场。商业票据分为本票（期票）和汇票。（4） 回购协议市场：回购协议：将同一份内容的资产卖出去再买进来的合约。（重点）（
7、5） CDs市场/可转让大额定期存单市场：CDs：商业银行改善负债结构的融资工具，其流动性为他的发行和流通提供了有利的保证。通过发行CDs，银行组织了大额定期存款，与普通的定期存款不同，特点：a.不记名，可转让流通；b.金额固定，起点较高；c.必须到期才可提取本息；d.期限短，一般在一年以内；e.利率有固定也有浮动。5. 资本市场子市场：（1）股票市场：（股票是由股份公司发行的，表明投资者投资份额及其权利和义务的所有权凭证。A.股票的一级市/发行市场、初级市场：指股份公司直接或通过中介机构向投资者出售新发行的股票的场所。B.二级市场/流通市场、次级市场：指投资者之间买卖已发行股票的场所。 a.
8、证券交易所：由证券管理部门批准的、为证券集中交易提供固定场所和有关设施并制定各项规则以形成公正合理的价格有条不紊的秩序的正式组织。 b.场外交易市场/电头交易/柜台交易C.第三市场：指原来在证券交易所上市的股票转移到场外进行交易而形的市场。D.第四市场：大机构或大的个人投资者绕开经纪人和自营商，利用电脑网络进行的大宗证券交易。（2）债券市场：种类：国债、金融债券和企业债券，价格主要有发行价格和交易价格。6.期权：是在期货的基础上产生的一种衍生性金融工具。从其本质上讲，期权实质上是在金融领域中将权利和义务分开进行定价，使得权利的受让人在规定时间内对于是否进行交易，行使其权利，而义务方必须履行。在
9、期权的交易时，购买期权的一方称作买方，而出售期权的一方则叫做卖方；买方即是权利的受让人，而卖方则是必须履行买方行使权利的义务人。7.期货：8.按交割方式的不同，分为现货交易和衍生市场/期货市场 现货交易：即期买卖，立刻交割。即当交易双方成交后，在若干个交易日内进行钱货交割的交易形式。 衍生市场：先行成交，以后约定某一时间交割。 衍生金融工具：指由原生金融商品或基础性金融工具创造出的新型金融工具。主要包括：远期合约、金融期货、期权、互换协议等产品。作用：在金融交易中有套期保值防范风险的作用。9. 互换的基本原理10. 公募与私募11. 贴现的计算第五章商业银行1. 存款货币：是一种特殊类型的信用
10、货币，是以发行该存款的储蓄机构的信用状况作为担保的信用货币。银行为工商业者开立活期存款账户，存户可依据存款向银行签发支付命令书支票，或通过其他方式将存款转到收款人账户上，这些方式代替货币充当流通手段和支付手段，因此被称为存款货币或信用货币。存款货币是指能够发挥货币作用的银行存款，主要是指能够通过签发支票办理转账结算的活期存款。从商业银行总体而言，活期存款余额应视同货币，通常被视为“存款货币”。2. 巴塞尔协议资本充足率的规定：国际银行的资本充足率（即自有资本与风险资本的比率）不得低于8%。3. 商业银行经营的原则：盈利性、安全性和流动性原则，即在保证银行资金的安全性，保持资产流动性的前提下，争
11、取最大的盈利。（商业银行的性质决定了其经营动机和目标是追求最大限度的利润，同时银行在经营过程中面临着许多内外部的风险，这就要求银行尽量规避风险，保障资金的安全。另外，银行要随时应付客户的贷款、提存要求及自身经营管理过程中对现金的需要，因而必须保证其资产的流动性。）银行经营的基本目标，同时兼顾，缺一不可。4. 商业银行的性质与职能：性质：是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，并利用负债进行信用创造，向客户提供多种服务的金融企业。首先，它具有一般的企业特征，即需要必须的自有资本，独立核算、自负盈亏，以追求最大利润为目标。其次，它又不是一般的企业，而是经营货币资金
12、的特殊金融企业，其活动范围在货币信用领域。职能：信用中介、支付中介、金融服务、信用创造（四大基本职能）和调节经济（1） 信用中介：最基本的职能，即通过负债业务把各种闲散货币资金集中起来，又通过资产业务，将它投向所需要资金的各部分。（2） 支付中介：通过活期存款账户，为客户办理各种货币结算、收付、兑换等业务。（3） 金融服务：以自身的信息优势及先进的手段和工具，为客户提供财务咨询、代理融通、信托、租赁、现金管理等业务。（4） 信用创造：可以利用吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款，而衍生出更多的存款，从而扩大社会货币供给量。（5） 调节经济：通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金余缺，同时在中
13、央银行货币政策的指引下，在国家宏观调控政策的影响下，实现调节经济结构，调节投资与消费比例，引导资金流向，实现产业结构的调整，发挥消费对生产的引导作用。（6） 信息中介：通过所具有的规模经济和信息优势，有效解决信息不对称导致的逆向选择和道德风险。5. 商业银行的业务：负债业务、资产业务、中间业务、表外业务形成银行资金来源的业务统称负债业务，形成银行资金运用的业务统称资产业务。（1） 商业银行的负债业务包括：银行筹集的自有资本和吸收外来资金商业银行负债的构成主要由存款和其他负债两方面内容构成。A. 存款：商业银行动员外来资金的主要形式，也是银行营运资金的最大来源，一般占商业银行资金来源的70%以上
14、。按提取存款的方式：活、定期和储蓄存款。活期存款：可由存户随时存取和转让的存款（商业银行的注意资金来源）定期：客户和银行预先约定存款期限的存款储蓄存款：我国指居民个人在银行的存款。B. 其他负债：同业拆借；向央行再贴现或再贷款介入资金；发行金融债券；国际货币市场借款/借入欧洲货币市场资金；回购协议借入资金；临时资金占用。作用：银行负债是银行开展资产业务的基础和前提；是保持银行流通性的手段；是社会经济发展的强大动力；是银行同社会各界联系的渠道。（2） 资产业务：现金资产、贷款和投资。A. 现金资产：包括通货和铸币（库存现金）、在中央银行的存款（法定、超额）、在其他商业银行中的存款及在途待收的现金
15、项目/在途资金、托收未达款。B. 贷款：商业银行按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借款行为。是商行的传统核心业务，也是商行最主要的盈利资产，是商业银行实现利润最大化的目标手段。贷款的五级分类：（1） 按贷款期限：活期贷款、定期贷款和透支（2） 按贷款的保障条件：信用贷款、担保贷款（按还款保正的不同，分为抵押贷款、质押贷款、保证贷款）和票据贴现（3） 按贷款发放的对象：工商业贷款、不动产贷款、消费贷款和其他贷款（4） 按贷款的偿还方式：一次性偿还和分期偿还（5） 按贷款的质量和风险程度：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款C. 投资：指银行用其资金购买有价证券的活动。（3） 中间业务：是指商业银行代理客户办理收款、付款和其他委托事项而收取手续费的业务。是银行不需动用自己的资金，依托业务、技术、机构、信誉和人才等优势，以中间人的身份代理客户承办收付和其他委托事项，提供各种金融服务并据以收取手续费的业务。银行经营中间业务无须占用自己的资金，是在银行的资产负债信用业务的基础上产生的，并可以促使银行信用业务的发展和扩大。A.
