《(2020年){财务管理预算编制}全面预算表格填制说明讨论稿》由会员分享，可在线阅读，更多相关《(2020年){财务管理预算编制}全面预算表格填制说明讨论稿（58页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、财务管理预算编制全面预算表格填制说明讨论稿全面预算表格填制说明讨论稿B1-100 产品销售收入预算表4B2-102 产品展览费预算表8B2-103 企业形象预算表9B2-104 公共关系费用预算表9B2-105 市场调研费用预算表9B2-106 客户满意度调查预算表9C5-100 生产计划表9C5-101 总生产计划表10C3-100 每件产品直接材料消耗定额10C5-300 每百件产品直接人工定额11C5-403 生产成本制造费用预算表11C6-300 燃料及动力需求预算表13C5-400 产品成本预算表13C5-200 原材料需求预算表13C6-200 备品备件及其它物料需求预算表14C5
2、-401 直接成本预算表14C5-402 生产成本直接人工预算表14C6-100 生产性低值易耗品需求预算表14D1-301 固定资产需求预算表15C4-100 采购资金预算表15C4-101 原辅材料采购预算表16C4-102 包装材料采购预算表16C4-103 生产用低值易耗品采购预算表16C4-104 备品备件及其它材料采购预算表16C4-105 燃料及动力采购资金预算表16C4-106 固定资产采购预算表16C1-100 新研发项目预算表17C1-200 现有研发项目预算表17C7-100 基建技改预算表18F1-100 部门人员需求计划表18F1-101 部门人员调整计划表18F1-
3、102 部门人员晋升计划表18F1-103 部门员工培训申请表18F1-200 工资预算表19F1-201 奖金预算表19F1-300 人员招聘费用预算表19F1-301 人员解聘费用预算表20F1-302 人员退休费用预算20F1-303 人员培训费用预算表20F1-304 人身保险费用预算表21F1-304 应付福利费增减变动预算表21F1-305 工资附加费预算表22F1-307 其他费用预算表23A2-100 投资收益预算表23A2-101 子公司投资收益预算表23A2-200 投资变动预算表24A2-300 投资预算表24D1-100 库存物资结存预算表24D1-200 运输费预算表
4、25C6-401 大修理费用预算表25C6-402 日常修理费用预算表26D1-300 固定资产报废清理计划表26D1-400 资产调拔计划表27D4-700 部门管理费用预算表27D4-100 存货收发存预算29D4-200 应收帐款预算29D4-201坏帐准备预算29D4-202其他应收款预算30D4-300待摊费用预算30D4-400 固定资产变动预算30D4-401固定资产清理预算31D4-403固定资产折旧分摊预算31D4-404在建工程预算32D4-405长期资产预算32D4-406无形资产预算33D4-407长短期借款预算33D4-500应付帐款预算34D4-501其他应付款预算
5、34D4-502应交税金变动预算主要税金35D4-503预提费用预算36D4-504资本预算36D4-505工资和工资附加费用分摊预算37D4-600销售成本预算37D4-700管理费用预算37D4-701保险费预算财产38D4-702办公费用预算38D4-703咨询费预算39D4-704差旅费预算39D4-705部门业务招待费预算39D4-800财务费用预算40D4-801 利息支出预算40D4-802利息收入预算41D4-803手续费预算41D4-804补贴收入和营业外收支预算41D4-900预算资产负债表41D4-901预算损益表42D4-902预算现金流量表42D4-903预算执行情况
6、分析42D4-904预算调整申请表42B1-100产品销售收入预算表本表是按负责人、业务员、销售渠道、销售区域、产品（商品）五个要素设计的销售预算，由销售部门编制。各销售区域负责填写全表，销售总部汇总统计（其中人员栏填区域总人数，产品栏填剂型），最后汇总到财务部。由于该表是编制预算的起点，在编制月度预算时，以上各部须在20日前先上交草表。全面预算编号：B1为销售部，100为该部门第一张表编制部门：指该表的填制部门，如XX办事处、XX销售点等。预算期限：指该表所涵盖的时间，如为年度预算表，则注明起止时间，集团规定是当年12月26日至次年12月25日，如为月度预算表，填明月份即可，集团规定是当月2
7、6日至次月26日。数量单位：为件（万袋、粒、片、支）；金额单位：为元。1. 负责人：按办事处填写为办事处负责人，按区域填写为区域经理，按部门填写为部门经理，按公司填写为营销总监。2. 人员：按办事处填写为渠道营销人员，按区域和销售总部填写为营销人数。3. 渠道：按销售渠道填写，商务：以市场批发为主的产品销售方式；OTC：以零售药店为主产品销售方式；处方药：以医院为主的产品销售方式。4. 地区：指营销公司的业务区域（包括如下：）5. 北京、河北、黑龙江、长春、辽宁、山西、陕西、甘肃、新疆、山东、安徽、江苏、上海、浙江、江西、福建、河南、湖北、湖南、四川、重庆、云南、广东、广西6. 品名及规格：指
8、产品或外购商品的名称以及产品（商品）的装箱规格，各办事处填写明细，区域或销售总部填写剂型。7. 预计销售量：预测下一预算期限该产品（商品）的销售总数量。8. 单价：指一件产品（商品）的预计销售价格，若价格有波动，则取预测的平均价格。9. 预计收入：指产品（商品）该预算期限的销售金额，即预计销售量单价，并且要分别预计各个季度的销售金额。10. 应收帐款周转天数：30*1/2（上月应收帐款余额+本月应收帐款余额）/本月销售收入B1-200销售货款回收预算分区域本表是按销售区域设计的销售预算，由销售部门编制。各销售区域负责填写，销售总部汇总统计，最后汇总到财务部。在编制月度预算时，以上各部须在20日
9、前上交草表。全面预算编号：B1为销售部，200为该部门第二张表。编制部门：指该表的填制部门，如XX办事处、XX销售点等。预算期限：指该表所涵盖的时间，如为年度预算表，则注明起止时间，集团规定是当年12月26日至次年12月25日，如为月度预算表，填明月份即可，集团规定是当月26日至次月26日。数量单位：为件（万袋、粒、片、支）；金额单位：为元。1. 销售区域：填写办事处名称。2. 预算年度销售金额：与B1-100中预算金额相一致。3. 预算货款回收：现款，为银行汇票、电汇及支票回款金额；承兑，仅指银行承兑的回款金额。4. 汇总各区域预算年度和每月的销售金额及货款回收金额，填写总计栏5. 各月预算
10、数根据预算年度合计数以及预计各月波动分析填列B1-300销售费用预算表本表是按营销总部设计的销售费用预算，用于预计营销总部和各分部在预算期限内的费用开支情况，由销售部、市场部编制。各销售、市场区域负责填写，销售总部汇总统计，最后汇总到财务部。在编制月度预算时，以上各部须在20日前上交草表。全面预算编号：B1为销售部，300为该科目第三张表编制部门：指该表的填制部门，如XX办事处、XX销售点等。预算期限：指该表所涵盖的时间，如为年度预算表，则注明起止时间，集团规定是当年12月26日至次年12月25日，如为月度预算表，填明月份即可，集团规定是当月26日至次月26日。固定费用：一般根据上期和历史数据
11、推测。1. 专家维护：参与我公司相关产品开发和推广专家的医学维护费用，由市场部填写。2. 信息资源：产品和国家政策的信息费用，由市场部填写。3. 学术赞助：公司产品专业的学术会议及学术专业媒体广告发布、刊登学术文章的费用，由市场部填写。4. 广告费：公司在电视、电台、报刊等媒介发布信息的费用，由市场部填写。5. 宣传资料费：产品画册、书刊、企业画册等POP等宣传费用，由市场部填写。6. 样品费：因招标、物价及销售工作需要的样品费用，由市场部填写。7. 展览费：参加全国或地方性药品交易会的参展费用，由市场部填写。8. 市场调研费：公司对市场环境、动态、竞争产品、消费者、客户的调研分析费用，由市场
12、部填写。9. 推广费：公司产品商业一、二级推广会、客户答谢会，由市场部填写。10. 赞助费：公司对于各级客户节日庆贺、开业庆典的拜访交际费用，由市场部填写。11. 灯箱/橱窗发布费：宣传我公司或公司产品而制作的灯箱，橱窗及发布所需的费用，由市场部填写。12. OTC上柜费：开发药店所需的费用，由市场部填写。13. 培训费：公司对一、二级批发商及药店员工进行培训的费用，由市场部填写。14. 销售会议费：公司参加的全国药品交易会及公司举办的客户答谢会所需的费用，由销售部填写。15. 终端促销活动费：办事处开展各种终端促销活动组织操作费用，由市场部填写。16. 电话费：公司办事处和业务人员的通讯费用
13、，由销售部填写。17. 仓储费：公司在异地租赁其它单位的仓库的费用，由储运部填写。18. 进院费：开发医院的费用，由销售部填写。19. 办公费：各办事处的办公费用，低值不列入台帐管理的办公用品如文具、纸张、墨水、帐本等，由销售部填写。20. 租赁费：办事处办公地点的租赁费用，由销售部填写。21. 物业管理费：办事处办公地的物业管理费用，由销售部填写。22. 行政费用（罚款）：维护各地政府、行政部门的管理的费用，指政府行政执法机关对营销机构的罚款、扣货损失，由销售部填写。23. 搬家费：办事处的办公地点搬迁的费用，由销售部填写。24. 工资及福利：指各级员工的固定收入和浮动收入，年、节福利费用和
14、医药费，由人力资源部填写。25. 教育培训费：指非公司统一安排的培训班或将员工送外委培以及员工参加专业讲座学习等活动而发生的支出，也包括订购报刊、杂志、技术图书资料等费用。如属公司举办培训班或统一安排培训所发生的支出，由人力资源部负责单独填报并列入公司教育培训费预算，不再向下分摊。26. 其他费用：指以上各个项目所没有包含的其他费用，如：会务费、诉讼费、产品检验费、包装费、咨询费、审计费、修理费、财产保险费、坏帐损失、偷盗损失等。由于本项目内容较庞杂，要在预算表空白处，注明主要费用项目和金额。变动费用：一般根据销售收入的百分比计算。1、 运输费：公司到办事处或客户的仓库及办事处仓库到客户仓库的运送公司产品发生的费用，指运费和装卸车费、搬运费、堆高费等，包括执行部包干的运杂费，由储运部填写。1. 差旅费：营销公司领导和业务人员出差发的费用，指车船票、住宿费、伙食补贴、公交车费、的士费，包括包干的车船费等，由销售部填写。2. 交际费：业务人员在维护各地药政、药检及处理业务客户关系中发生的费用，指开展企业公关活动的费用，包括业务招待和赠送礼品
