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1、财务管理风险控制某企业物流金融业务模式及风险控制概述n 当前文档修改密码：基于统一授信的物流金融业务模式及风险控制1.引言1.1本文研究的背景与意义“融资难”一直是制约我国中小企业发展的瓶颈。2008年，除了信贷规模受到控制等原因外，2007年的6次加息使得一年期贷款利率从6.12%升至7.47%，融资成本再度上升，中小企业“贷款越来越难” 林莉，2008：招行联手物流三巨头合力拓市物流金融，现代物流报第1版。传统的仓单质押融资模式由于本身存在统一机头内部多头授信、分散授信，多个机构分散授信等方面的种种缺陷与不足；加上企业组织结构日益复杂,关联企业授信及其风险骤增等因素的影响，已经不能满足中小
2、货主企业对资金的需求。统一授信业务模式可以来弥补传统授信模式的不足。现阶段推行统一授信业务模式不仅可以控制银行授信风险，提高资金的运作效率；还可以促进资金在产业之间的流通，促进产业结构调整，因此发展统一授信业务模式是可行的。当前我国推行统一授信业务模式的整体环境还不是很完善，这种创新的业务模式在实践中存在许多风险因素，研究如何有效防范和控制这些风险有一定的实际意义，同时统一授信业务模式的风险控制也是研究热点。1.2文献综述1.2.1我国授信物流金融业务模式研究的现状我国的物流金融授信模式主要以传统的仓单质押业务模式为主，学者们也多是以传统的仓单质押业务为研究对象的，如李小飞在论仓单质押业务的开
3、展一文中从银行、申贷企业和物流企业角度分析了开展仓单质押业务的意义，并且分析了静态和动态两种仓单质押业务模式。最后阐述了仓单质押业务存在的问题与建议。曾文琦在关于仓单质押贷款业务的分析与实现研究中研究了仓单质押贷款的设计原理及开展的方式，讨论并指出仓单质押业务存在实际价值与评估价值不相符，伪造、变造的仓单质押，有争议的财产做质押，重复质押等方面的风险；文章结尾提出银行对物流企业的选择、业务三方运作的规范化与制度化、加强仓单质押业务的具体问题控制是仓单质押市场实现的关键。徐明川在仓单质押赢利模式及其风险规避研究中分析了仓单质押业务的重要意义，并且对三种仓单质押模式的赢利方式进行了分析，最后在文章
4、最后指出了仓单质押业务的风险，提出了控制风险的具体对策。杨娟等在仓单质押业务的模式及期风险评价指标体系的建立中研究了监管方仓库存放质押品模式、贷款企业只有仓库存放质押品模式及第四方仓库存放质押品模式三种仓单质押业务模式，并且从客户资信风险、内部管理风险、外部环境风险及技术风险等是个方面构建了仓单质押业务风险评价指标体系。李伟红在仓单质押多变三赢文中从开展仓单质押贷款的原则和流程的研究着手，认为仓单质押存在以下三个方面的优势：第一,允许客户利用在市场经营的商品做质押贷款,可以解决企业经营融资问题,争取更多的流动资金,达到实现规模经营和提高经济效益的目的。第二,仓库与银行合作,监管客户在银行质押贷
5、款商品,一方面增加了配套服务功能,吸引更多的货主企业进驻,增加了仓储附加值,提高了仓库空间的利用率,提升了企业综合价值和竞争力；另一方面,仓库作为银行和客户都相互信任的第三方,可以更好地融入到客户的商品产销供应链中去,有利于物流企业的业务整合,同时也加强了同银行的同盟关系。第三,银行发放质押贷款,由仓库负责质押物资,既放贷又吸引了储户,培育了新的经济增长点又由于由货物做抵押,贷款的风险大大降低,规避了风险,并能产生新的经济效益。同时文中也对仓单质押的风险及对策进行了研究。学者的研究针对仓单质押业务模式进行了分析同时指出存在的风险因素，并且针对这些风险因素提出控制对策的。1.2.2存在问题通过阅
6、读和分析相关文献，本文认为传统的仓单质押业务模式在客观实践中的缺陷和弊端不断暴露，已经无法满足商业银行控制风险和中小企业的融资需求。现阶段需要推出一种新的业务模式来实现现实需求，统一授信业务模式以物流企业为主导，可以满足中小企业与银行的现实需求。1.3本文的研究思路与结构本文共有六部分：第一部分为引言。主要介绍了本文研究的背景和意义，文章机构安排，并概括了国内对统一授信业务模式的现有文献进行了简要的综述。第二部分为传统仓单质押业务模式的分析。主要介绍了传统仓单质押的定义、业务流程并对传统仓单质押业务模式的弊端进行了分析。第三部分为统一授信业务模式的分析。介绍了统一授信业务的定义和统一授信业务模
7、式的流程，并就开展统一授信进行了SWOT分析。第四部分为统一授信业务模式实践中的风险分析。主要介绍了统一授信业务模式在实践中存在的客户的资信风险、质押货物本身的风险、物流公司管理水平风险、法律风险和仓单及提单管理不善的风险。是本文的重要部分。第五部分为统一授信业务风险防范和控制对策建议。主要是针对第四部分的风险提出了一些防范和控制的对策。是本文的重要部分。第六部分为结论。总结了文章的主要内容，并得出结论。具体如下图所示：1.传统仓单质押业务模式的定义2.传统仓单质押业务模式的业务流程3.传统仓单质押业务模式的弊端分析第二部分：传统仓单质押业务模式分析总结文章的主要内容，得出结论第六部分：结论图
8、1.本文结构思路图2.传统的仓单质押业务模式分析2.1传统仓单质押的定义仓单质押贷款是指货主企业把货物存储在仓库中,然后可以凭仓库开具的货物仓单向银行申请贷款,银行根据货物的价值向货主企业提供一定比例的贷款,同时由仓库代理监管货物。2.2仓单质押贷款的业务流程传统仓单质押贷款业务流程：图1.传统仓单质押业务模式流程图图2.传统仓单质押业务模式业务流程图如图简要地介绍的仓单质押的过程,首先是货主借款人与银行签订银企合作协议、帐户监管协议；仓储企业、货主和银行签订仓储协议，同时仓储企业与银行签订不可撤消的协助行使质押权保证书。货主按照约定的数量将商品存放在仓库中,仓储企业在接到通知后,验货确认,然
9、后开专用仓单给存货的货主，货主当场对专用仓单做质押背书,由仓库盖章后,货主凭仓单向银行提出贷款申请，银行向仓库核实货主储存商品的详细情况,包括商品的品种、数量、质量以及商品的情况,决定是否向货主提供质押贷款,以及质押贷款的数额把经过银行同意的进行质押贷款的商品交由仓库代理监管,最后就是商品的具体处置。2.3传统仓单质押的弊端分析传统的仓单质押业务模式是由商业银行主导的，主要的协议关系体现在货主企业和商业银行之间，质押货物品种、数量等方面的选择都是由银行相关部门来实现的，而以仓储企业为代表的物流企业所处的是从属地位，主要作用是按照货主企业和银行的要求进行简单的运输和仓储管理工作，不产生增值效益。
10、在这样的三方关系条件下，传统的仓单质押模式存在许多弊端，主要表现在以下几个方面：首先，不能合理的做出质押品的选择。作为质押品的货物需要满足许多的要求，并不是所有的货物都可以作为质押商品的。因为商品在某段时间的价格和质量都是会随时发生变化的,也就是说会有一定程度的风险。而对于商品的市场和价格进行有效的评估并不是商业银行的主营业务，没有也不可能组织专业的人员来对质押品的市场和质量做出分析和预测。因此，质押品的选择方面存在巨大的风险。其次，不能激发物流企业的积极性，存在物流企业内部的风险。物流企业在传统的仓单质押业务模式中主要承担的是质押货物运输和监管的责任，并没有创造出额外的价值，这对于物流企业而
11、言只是普通的业务，一方面是物流企业不会派出专门的队伍来协助货主和商业银行完成仓单质押业务的履行。另一方面是物流企业可能会与货主企业勾结，开出不合格的仓单来骗取银行的贷款。这在传统的仓单质押业务模式中是无法很好控制的。第三，无法控制客户企业的资信风险。客户的业务能力、业务量及商品来源的合法性等诸多方面对于仓库来说多存在潜在的风险，控制这些风险需要商业银行派出专门的小组对客户进行详尽的调查，而现阶段商业银行无法满足这样的要求，所以以商业银行为主导的传统的仓单质押业务模式无法控制客户的资信风险。通过对传统的仓单质押业务模式的业务流程及种种弊端进行分析，本文认为现阶段传统的仓单质押业务模式已经无法满足
12、现实中小企业的融资需求，需要创新一种新的物流金融业务模式来满足现实中企业的融资需求。统一授信业务模式作为一种以物流企业为主导的物流金融创新模式可以克服传统仓单质押的弊端，满足现阶段中小企业的融资需求。3.统一授信业务模式分析3.1统一授信业务模式的定义统一授信业务模式指的是商业银行根据物流企业的资信情况、业务规模、商业运作状况等多方面的信息进行综合评价，以一定的资产为抵押，将一定额度的信用资金授予物流企业；物流企业根据各货主企业对资金的需求情况，对货主企业的具体状况进行调查研究，对于符合融资要求的货主企业根据其提供的质押货物、商业订单等为其提供一定资金支持的一种新的物流金融业务模式。商业银行不
13、参与仓单质押的具体操作过程。3.2统一授信业务模式的流程分析统一授信业务模式是物流金融的一种创新模式，与传统的物流金融业务模式不同，它是以物流企业为主体的物流金融模式。其运作流程是：商业银行根据物流企业的资信情况、业务规模、商业运作状况、行业主导力量等多方面的综合考虑，签订银企合作协议及抵押贷款协议，以一定的资产为抵押，将一定额度的信用资金授予物流企业；然后由物流企业综合考察货主企业状况，与货主企业签订抵押贷款协议，在货主企业提供一定货物、商业订单抵押的情况下，为货主企业提供一定的资金支持；货主企业根据签订的相关协议与合同，分批次的向物流公司质押货物并分期偿还贷款。其业务模式流程图如下：统一授
14、信业务模式运作流程图：商业银行物流企业货主企业1.统一授信4.分期还贷2.质押货物等3.发放贷款5.分批发货图3.统一授信业务模式运作流程图统一授信业务模式与传统仓单质押业务模式比较分析表：表1.统一授信业务模式与传统仓单质押业务模式的对比分析表传统仓单质押业务模式统一授信业务模式不能合理作出质押品的选择物流企业可以提高质押贷款的效率不能激发物流企业的积极性物流企业提升服务能力，开辟利润空间银行无法控制客户企业的资信风险可以提高银行的监管，优化流程，降低风险由上表可以看出与传统的仓单质押业务模式相比，统一授信业务模式存在以下几个方面的优点：（1）物流企业将申请贷款和质物、仓储两项任务整合操作，
15、提高质押贷款业务运作效率；（2）减少原先质押贷款中一些繁琐的环节，提高贷款企业产销供应链运作效率；（3）有利于银行提高对质押贷款全过程监控的能力，更加灵活地开展质押贷款服务，优化质押贷款的业务流程和工作环节，降低贷款的风险。（4）物流企业可以通过提高物流综合服务能力，开辟更广的利润空间，赢得更多的潜在客户。3.3统一授信业务模式的SWOT分析与物流企业共同开展的统一授信业务是对银企困境的破解。虽然仓单具有金融价值,但是银企信息不对称的情况下,如果银行直接与借款人开展仓单质押业务,由于信息不对称造成的逆向选择及道德风险使得仓单质押业务难以有效展开。但是如有物流企业作为主导参与到统一授信工作中来,情况将大为改观。我们可以通过SWOT分析来分析银行与物流企业合作开展统一授信业务的优缺点，如下表：表2.统一授信业务模式的SWOT分析表S(优点)银行方面：将本部分以外的业务转移给物流企业，可以加强统一监控、降低风险；也可以降低运作成本物流企业方面：提供了新的增值服务，创造新的利润增长点；有利于控制供应链的风险W（缺点）银行方面：无法对整个现金流进行全程监察物流企业方面：需要有一定规模的仓库等硬件设施必须要有仓管、监管、价值评估、配送等综合服务能力，对工作人员的素质要求更高O(机会)互利合作，可以降低资金链的整体
