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1、财务管理财务分析财务管理系统综合应用案例研究分析001夏颖1财务部账套主管财务主管002高静2财务部总账会计报表编制003王婷3财务部财务核算制单004宋玢4财务部财务核算制单与凭证管理005王晓5财务部财务核算审核006孙翠6财务部财务核算记账007于洋7财务部出纳管理出纳008李雪8财务部出纳管理现金、银行管理009赵祥9财务部出纳管理银行对账010李磊10财务部综合管理财务分析三、企业基础信息1.企业机构设置信息企业机构信息包括组织机构划分和人员基本信息两部分，其中，部门机构设置如表2，员工基本信息信息如表3所表。表2部门档案信息表部门编码部门名称负责人部门属性1综合部赵珂管理部门101
2、总经理办公室赵珂综合管理102财务部夏颖财务管理2技术开发部于晓技术开发3市场部王亮购销管理301采购部王亮采购管理302销售部李哲销售管理4生产加工部孙亮生产加工表3职员档案信息表职工编号职员姓名所属部门职员属性10101赵珂总经理办公室总经理10102李楠总经理办公室总经理助理10201夏颖财务部财务主管10202高静财务部财务经理10203王婷财务部会计10204宋玢财务部会计10205王晓财务部会计10206孙翠财务部会计10207于洋财务部出纳10208李雪财务部出纳10209赵祥财务部出纳10210李磊财务部会计20101于晓技术开发部部门经理20102赵天技术开发部职员20103
3、赵雪蒙技术开发部职员20104刘学义技术开发部职员30101王亮采购部部门经理30102刘学采购部职员30103李莉采购部职员30201李哲销售部部门经理30202赵信销售部职员30203肖华销售部职员40101孙亮生产加工部部门经理40102李祥语生产加工部职员40103孙磊生产加工部职员40104刘良生产加工部职员40105赵海生产加工部职员2.结算方式企业经济业务结算方式如下表。常用结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理01现金支票是02转账支票是03商业承兑汇票否04银行承兑汇票否3.外币信息资料企业外贸业务使用外币为美元，汇率方式为固定汇率，7月初记账汇率为1美元=6.9元人民币。
4、4.地区、客户和供应商分类信息企业往来单位分类资料信息如表5、表6和表7所示。表5地区分类信息地区编码地区名称01国内01001北京01002上海01003辽宁01004天津02国外02001美国5.客户档案与企业有经济业务往来的单位的基本信息如表8和表9所示。表8客户档案信息表客户编号客户名称客户简称法人代表所属分类所属行业税号开户银行银行账号邮政编码电话信用等级发展日期001丹东造纸厂丹纸李臻01工业工行1111118000A2004年10月002北京丝绸厂北丝绸陈宣01商业工行22221008665A2003年5月003华东机械厂华机赵阳02工业建行33332005663A2006年1月
5、表9供应商档案信息供应商编号供应商名称供应商简称法人代表所属分类所属行业税号开户银行银行账号001华能电力公司华能刘珂01工业工行1222002辽宁机械厂辽机械赵亮01工业工行2111003大连机械厂大连机械孙冬01工业建行33226.存货信息企业存货信息资料如表10、表11和表12所示。表10客户分类信息表存货分类编码存货分类名称01原材料02库存商品03包装物04低值易耗品表11存货计量单位信息表计量单位组编码计量单位组名称计量单位编码计量单位名称001重量计量001吨002实物计量002件表12存货档案信息表存货编码存货名称所属分类计量单位是否销售是否外购是否自制是否生产耗用计划价/售价
6、参考成本参考售价最低售价最新成本0101A材料01吨75000102B材料01吨2000103修理用备件01件2000104燃料01吨2500301包装物03件580401低值易耗品04吨100201甲产品02件120017000202乙产品02件20003480备注：增值税税率为17%。7.项目档案信息丹东市启新公司项目档案资料如下。项目大类：在建工程项目分类：01自建工程；02承包工程。项目目录：01办公楼；02宿舍楼（办公楼、宿舍楼均为自建工程）四、企业财务信息1.业务控制参数凭证制单时，采用序时控制（不能倒流），进行支票管理与资金及往来赤字控制，客户往来款项在总账系统核算，供应商往来款
7、项在总账系统核算，制单权限不控制到科目，不可修改他人填制的凭证，打印凭证页脚姓名，凭证审核时控制到操作员，由出纳填制的凭证必须经出纳签字，进行预算控制方式。凭证须经主管会计签字，进行现金流量项目控制处理。2.凭证类别信息凭证类型信息类型限制类型限制科目收款凭证借方必有101、102付款凭证贷方必有101、102转账凭证凭证必有101、102机制凭证无限制3.2008年7月份期初余额2008年7月，丹东启新公司各账户期初余额资料如下。期初余额表科目编码科目名称账类性质方向币别/计量年初余额累计借方累计货方期初余额1001现金指定科目借元69040.29101000.00169040.291000
8、.001002银行存款指定科目借700000.00900000.00900000.00700000.00100201工行存款指定科目借400000.00800000.00800000.00400000.00100202中行存款指定科目借300000.00100000.00100000.00300000.001人民币账户指定科目借162000.00100000.00100000.00162000.002美元账户指定科目借138000.000.000.00138000.00借美元20000.000.000.0020000.001009其他货币资金指定科目借0.000.000.000.0010090
9、1外埠存款指定科目借0.000.000.000.00100902银行本票指定科目借0.000.000.000.00100903银行汇票指定科目借0.000.000.000.00100904信用卡指定科目借0.000.000.000.00100905信用证保证金指定科目借0.000.000.000.00100906存出投资款指定科目借0.000.000.000.001101短期投资借.00.00.00100000.00110101股票借.00.00.00100000.00110102债券借0.000.000.000.00110103基金借0.000.000.000.00110110其他借0.00
10、0.000.000.001102短期投资跌价准备贷0.000.000.000.001111应收票据客户往来借.000.00.000.001121应收股利借0.000.000.000.001122应收利息借0.000.000.000.001131应收账款客户往来借.82.00.8250000.001133其他应收款借3610.005000.001610.007000.00113301备用金借1110.001500.00610.002000.00113302租金借2500.003500.001000.005000.00113303押金借0.000.000.000.00113304单位应收款客户往来借0.000.000.000.00113305个人应收款个人往来借0.000.000.000.00113309其他借0.000.000.000.001141坏账准备贷100.000.000.00100.001151预付账款供应商往来借10000.000.000.0010000.001161应收补贴款借0.000.000.000.001201物资采购借0.000.000.000.001211原材料借71000.00360000.00133000.00298000.0
