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1、财务管理内部审计工程造价审计中介机构备选库新增准入技术方案目录1综合部分11.1. 投标函21.2.法定代表人身份证明31.3.授权委托书41.3.1.授权代表身份证51.4.履约承诺书61.5.投标信息索引表71.6. 企业法人营业执照副本81.7.企业甲级资质证书复印件91.7.1. 技术负责人变更证明111.7.2.资质由乙经升甲级证明材料121.7.3.注册乙资质级证明材料141.8. 企业基本情况及组织机构151.8.1.企业简介151.8.2.组织机构171.8.3.分支机构证明材料181.9. 专业人员基本情况表211.9.1. 专业人员221.9.2.其它专执业资格人员532.
2、 企业经营572.1. 近三年经营情况572.2. 近三年财务审计报告592.1.1. 2011年审计报告592.1.2. 2012年审计报告702.1.3. 2013年审计报告792.4 近三年完成的审计项目及审计效果902.4.1. 2011年至今完成的工程审计项目情况表-结审902.4.2. 2011年至今完成的类似项目情况表-概审922.4.3. 2011年至今完成的工程石油石化审计项目情况表972.4.4 审计效果982.5 近三年发生的诉讼及仲裁情况992.5.1. 无不良记录承诺书992.5.2. 大庆市城乡建设局证明1003. 审计技术方案1013.1. 工程概述1023.1.
3、1.工程概况1023.1.2.本次投标结算、概算审核的服务范围、专业1023.1.3.方案总说明 1023.2.结算、概算审核的法规、计价依据及相关说明1033.2.1工程造价法规1033.2.2.合同、竣工图纸等结算、概算证明文件及相关说明1043.3. 工程结算审核、概算预控指标1053.2.1 质量目标1053.2.2.工期目标1063.4.3 服务目标1063.4. 工程结算、概算审核的重点1063.4.1.以建设项目竣工图为主，审核工程量的计算是否准确。1063.4.2.审核结算、概算单价1073.4.3.审核提出结算、概算证据的真实性与有效性1073.4.4. 审核工期奖罚情况10
4、73.4.5.审核涉及业主采购与分包的关联费用1083.4.6.审核双方提出的索赔与反索赔1083.5.工程造价资料的移交内容及程序1083.5.1 提供造价资料内容1083.5.2各单位资料移交程序1103.5.3资料移交清单1103.6. 结算、概算审核依据、程序及审核方法说明1123.6.1. 工程结算、概算审核依据1123.6.2.工程结算、概算审核程序1123.7. 保证结算、概算审核质量的控制措施1413.8.廉洁措施1453.9.保密措施1453.10.档案管理与整理1463.11.本项目造价咨询的组织机构、人员、工期安排及保证措施1513.11.1. 项目组织机构框图1513.
5、11.2.组织管理方1513.12. 做好造价咨询工作的几点建议1533.12.1.与监理单位协调配合1533.13.技术规范偏离表1552.4.4审计效果（委托合同、审计报告复印件）1562.4.4.1 审计效果-结审1573.审计技术方案3.1.工程概述3.1.1.工程概况本项目为长输管道、油气储运、炼化及配套装置及油田产能建设等项目工程竣工决算审计、概算审计。3.1.2.本次投标结算、概算审核的服务范围、专业1审核范围：长输管道、油气储运、炼化及配套装置及油田产能建设等项目工程竣工结算、概算审核，包括各专业的工程量计算、变更计算及工程计价、取费审核工作，及概算审核。审核委托人提供的经承包
6、商报送的工程结算、概算文件，结算、概算审核服务依据各合同段的招投标文件、承发包双方订立的施工合同、竣工图纸和有关变更签证等全部结算、概算、概算材料，工程造价管理里部门发布的建设工程计价办法、计价依据等相关规定、设计文件、施工期间的相关文件及竣工资料进行审核，审核人通过对该项目结算、概算的审核使咨询服务的成果文件满足委托人的质量和进度要求，并通过政府审计部门的审查。审核专业：土建、安装、工艺、市政等专业。3.1.3.方案总说明a、为保工程结算、概算的审核质量、中标后明确审核人造价人员的工作程序、规范审核人员的审核方法、便于参建各单位的协调配合，使工程结算、概算成果文件能真实的反映工程建造过程中的
7、实际成本和费用，现根据招标人要求和国家有关法律、法规和深圳市的有关规定，特编制本方案。b、本方案按照招标文件规定的结算、概算审核工作内容应当遵循的审核依据、内容、程序、方法进行编写。c、工程造价审核单位和审核人员享有法律赋予的权利和义务。按照有关法律法规的规定，承担相应的审核责任。d、审核人在编制造价成果文件时，严格遵循公平、公正、诚实信用原则，遵守职业道德和操作规范，妥善保管工程资料，及时建立工程档案数据库。e、审核过程严格保密，并遵循公司的保密程序、委托人的有关保密规定和可能签订的保密协议。未经委托人允许，审核人应当承担工程造价的保密责任；f、经审核的结算、概算审核文件发出时由编制人、审核
8、人、批准人签字，加盖造价工程师和单付印章。收发的有关造价文件专册登记签收，专人保管并做好文件的存档工作。g、审核人依据有关法律法规及工程造价的计价规范，客观、公正、准确、及时、独立的审核工程结算、概算，并对审核的成果文件的真实性和准确性负责。h、造价成果文件可分为初审和复审两个阶段。初审指审核人根据委托人提供的资料，向委托人出具的第一次审核报告。复审指招标人复核后，认为初审结果有错误或向受托人提供新的补充材料，审核人重新复核后出具的造价成果文件。初审结果不能作为结算、概算或任何第三方的依据，复审结论作为过错责任的认定依据。i、造价文件的审核实行回避、保密、时限和错算责任追究制度。审核人与工程项
9、目的合同当事人有利害关系的，应当回避；审核人应当在规定的期限内完成编审工作，并出具结算、概算审核成果文件；当成果文件出现错误时，应当追究审核人、批准人的过错责任，审核人应当承担主要过错责任、复审人承担次要过错责任、批准人承担领导责任。j、审核人在审核结算、概算文件时，可以要求委托人无偿提供工程相关资料，必要时，也可在委托人同意并在场的情况下直接询问委托项目的工程当事人、证人等并有权拒绝接受不合法的审核要求。k、工程结算、概算审核文件审核的内容、深度和成果文件提供的份数在咨询委托合同中约定。3.2.结算、概算审核的法规、计价依据及相关说明3.2.1工程造价法规a、各专业的消耗量标准消耗量标准包括
10、：建筑工程、建筑装饰工程、安装工程、市政工程、市政维修工程、园林建筑绿化工程、环卫工程等。b、黑龙江省建设工程计价费率标准黑龙江省建设工程计价费率标准每年公布一次，规定了深圳市建设工程计价各费用项目的计算方法，发布该年度的各费用项目的参考费率范围和推荐费率标准。c、各专业工程的综合价格程的综合价格每年公布一次，反映了消耗量标准中各子目的综合价格水平。各子目的综合价格是按照该年度的人工工日、材料、机械台班单价水平及管理费率(推荐值)、利润率(推荐值)等综合计算确定的。d、计价程序含税工程总造价=不含税工程造价(1+税金的费率)不含税工程造价=分部分项工程量清单合计+措施项目清单合计+其他项目清单
11、+规费各专业工程的分部分项工程及措施项目子目综合单价计算公式：综合单价=人工费+材料费+机械费+管理费+利润3.2.2.合同、竣工图纸等结算、概算证明文件及相关说明施工合同、竣工图纸等结算、概算证明文件总包施工合同；分包施工合同；协议书；文件；中标通知书；标准、规范及有关技术文件；竣工验收报告(质量合格证明文件)；施工图纸、竣工图纸、地勘报告；经发包人审批的施工组织设计：隐蔽工程纪录；经政府主管部门审定的标底；双方有关工程的洽商、变更等书面记录和文件；和(或)工程师有关通知及工程会议纪要；行过程中的有关信件、数据电文(电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件)；其他有关文件。相关说明工程结算、
12、概算审查适用中华人民共和国法律、法规和规章。需要明示的法律、法规和规章，由合同双方在合同中约定。工程的材料、设备、施工必须符合现行国家、行业及工程所在地地方标准、规范的要求，并经发包人、政府主管部门验收合格。没有相应标准、规范的的材料、设备或施工工艺，由发包人按专用条款约定的时间向承包人提出施工技术要求，承包人按约定的时间和要求提出施工工艺，经发包人认可的施工方案和认可的材料、设备、人工、机械等计价标准。要求使用国外标准、规范的，在专用条款中明示国外标准、规范名称，(并负责提供中文译本)，并提供相应人工、材料、机械等计价标准。3.3.工程结算审核、概算预控指标3.2.1质量目标3.2.1.1文
13、件及咨询合同中对咨询单位的质量要求。截污干管系统工程，属于市政排水管道安装铺设及附属构筑物和附属配套工程专业，涉及专业虽不多，但施工工地漫长，由于管线沿河、穿路、渡桥、走村、过市施工环境复杂，不确定因素多容易造成变更签证导致工程造价增减变化，按业主招标文件要求，我公司除了保证各专业工程量审查质量外，还应重点对变更工程计量以及各专业交叉部分认真审查，仔细阅读分析业主提供的结算、概算资料和专业分包单位编制的结算、概算报告，坚持咨询项目班子各专业在每日工作结束后召开例会，通报各专业审查情况，相互沟通，以免分包单位将共同施工部位重复申报。除此之外，还应掌握各承包单位施工中使用的同一品种、规格、型号的材
14、料、配件执行对业主有利的同一单价。以免造成不必要的争议而影响咨询工作质量。3.2.1.2造价与业主委托的造价审计部门的审定结果，偏差不超过3。造价咨询机构工程结算、概算审核造价与专业审计部门最终审定工程结算、概算造价的误差率是考核咨询机构总体水平和各专业技术人员执业水平的重要指标，也是造价咨询质量管理目标之一，按注册造价工程师行为规范规定和咨询行业业内常规作法，一般要求偏差率不大于5，我公司根据市场要求和自身能力，承诺该偏差不大于3。3.2.2.工期目标我司严格按照招标文件中规定的服务期限2014年5月1日至2015年4月30日工期完成项目期间的项目的造价咨询工作。业主在本项目招标文件附件造价
15、咨询委托合同条款中规定的为个工作日，为此我公司将集中各专业精英技术骨干，组建由副总经理担任项目经理的项目班子。项目班子成员由8名造价工程师，共5名专业技术人员组成，并由公司总技术负责人担任项目总审核。如果工程项目进度需要提前完成，公司可随时抽调其他专业技术人员为本工程服务，以确保本项目期间对各项目审查工期不超项目工期目标。3.4.3服务目标我公司严格遵循有关工作程序、廉洁制度、保密规定、质量和工期目标，优质高效的完成该项目的结算、概算审查工作，力争达到委托人满意率95以上，并使咨询成果和服务过程得到委托人的“优良”评价。3.4.工程结算、概算审核的重点3.4.1.以建设项目竣工图为主，审核工程量的计算是否准确。a、工程量计算是否按照竣工图和计价规范规定计
