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1、企业管理流程图财务部岗位职责和工作流程图公 司 出 纳001财务部组织架构图002财务部职责A/01/11、公司设置公司财务部和项目售楼处财务部。公司财务部是公司财务管理的职能部门，负责公司财务活动的反映、监督和组织。公司财务部可根据实际需要同时负责公司的一些与财务核算有关的统计和其他相关工作。各项目售楼处财务部负责公司各项目楼款、租金的收入；2、公司财务部根据工作需要配备相应数量的财务会计人员。设财务经理岗位，会计岗位，统计岗位，出纳岗位。各岗位根据公司业务量安排一名人员或多名人员上岗。3、认真贯彻执行财经方针、政策、纪律、法纪、法规和财务制度。4、负责公司的财务管理及财务制度的建立与改进，
2、并对下属企业的财务工作实施监督与指导。5、负责公司日常财务工作的管理与运作。负责公司财务收支计划、费用开支计划和综合财务报表及分析报告的编制。6、负责公司现金流入流出、资金收入、工程成本费用、销售费用、日常费用开支、流动资金、固定资产、工资及往来资金的核算及管理。7、负责与银行等金融机构的联系与协调，做好贷款、按揭等资金的筹措。8、负责审核工商、税务年审财务数据。日常税务申报缴纳。9、积极参与公司的经营活动，做好经营状况的分析，及时提供财务分析报告。10、负责做好财务人员的业务指导与技术培训。11、负责完成公司领导交办的其他工作。003经理岗位职责A/01/11、认真贯彻执行财经方针、政策、法
3、纪、法规及各项财务制度；2、负责编制公司月度、季度、年度财务收支计划、费用开支计划、资金安排计划；3、负责审核各种款项和费用开支支付；4、负责审核销售合同及售楼款项的收取，督促分期付款的收取工作；5、根据销售计划，及时落实按揭贷款额度；6、审核房产证的办证工作中的各项办证费用；7、负责公司资金的筹措，合理使用资金，努力降低资金成本；8、掌握各项财务、税收法规，统筹安排会计核算、税务申报工作；9、积极参与公司经营、商贸活动，项目开发和主要经济合同的决策和制定，积累并整理本企业的历史资料；10、负责公司会计制度的制定及修改，并督促执行现行的公司财务制度；11、负责审核公司报送银行、税务、工商局、国
4、土局的报表和统计资料；12、负责协调处理公司与银行、税务、工商局、国土局之间的关系；13、负责财务部与公司各部门之间的协调工作；14、负责协调处理财务部各岗位工作，做好财务人员业务培训和业务指导；15、负责协调处理公司日常财务工作，对无力处理的问题及时报公司领导；16、负责上传下达公司指令，做好上下沟通、左右平衡工作，完成公领导交办的其他工作。004会计岗位职责A/01/21、负责公司各项目财务核算，编制会计凭证，登记各明细分类帐、总帐；2、编制“会计报表”“科目明细表”“管理费用明细表”“销售费用明细表”“财务费用明细表”“本年利润明细表”各项目“成本费用明细表”各项目“合同付款一览表”并于
5、每月5号前报财务部经理；3、根据付款合同及有关规定审核各项目工程款支付，费用报销、往来款业务等；4、凭分期付款补充协议建立分期付款档案，进行登记；5、每月三十日对公司各项目全部分期付款客户当月的分期付款缴付情况进行清理；6、编制各项目“已收分期付款一览表”“分期付款欠款明细”“应收分期付款明细表”、“催收欠款通知”“停水停电通知”于5号前报财务经理。7、凭返租协议和商铺租赁合同分项目建立商铺出租租赁户登记档案；8、每月三十日对各项目商铺出租租赁户租金的收入情况进行清理；9、编制“商铺出租情况表”“已收商铺租金明细表”“应收商铺租金明细表”于次月五日前报财务经理；10、负责明源软件资料与销售收入
6、、应收楼款、代收代付的相互核对；11、核对清理各项目应收未收楼款，并于每月5日前报财务经理；004会计岗位职责A/02/212、严格按照售楼价目表审核认购书的建筑面积、单价、总价、购楼定金及购楼首期款；13、负责在售项目买卖合同的审核；销售收入审核；分期付款应收未收审核；代收代付业主办证费用的审核；商铺租金应收未收审核；14、办房产证开发票清单审核及开具购房发票并对已开发票进行登记；15、每月底与出纳核对现金、银行存款的收支与结存，审核银行余额调节表；16、每年底对各项目销售收入进行汇总并将“销售收入汇总”表报财务经理；17、负责公司纳税申报、税务报表的报送；国土局报表的报送；银行贷款报表的报
7、送；年终审计报表的报送；营业执照年审报表的报送；贷款证年审报表的报送；18、负责贵族公司、麦香园、百得利、爱克斯伦的纳税申报。编制纳税申报表，办理国税、地税的有关纳税业务，向税务局报送纳税申报表、会计报表。提供营业执照年审报表的报送；贷款报表的报送；19、负责统一管理收据、发票、经济合同、会计档案；20、完成经理安排的其他工作。005统计岗位职责A/01/11、凭分期付款补充协议建立分期付款档案，进行登记；2、每月三十日对公司各项目全部分期付款客户当月的分期付款缴付情况进行清理；3、编制各项目“已收分期付款一览表”、“分期付款欠款明细”、“月应收分期付款明细表”、“催收欠款通知”于次月五日前报
8、会计处理。4、凭返租协议和商铺租赁合同分项目建立商铺出租租赁户登记档案；5、每月三十日对各项目商铺出租租赁户租金的收入情况进行清理；6、编制“商铺出租情况表”“已收商铺租金明细表”“应收商铺租金明细表”于次月五日前报会计处理；7、负责明源软件资料与销售收入、应收楼款、代收代付的相互核对；8、核对清理各项目应收未收楼款，并于每月5日前报会计处理；9、除正常工作范围外，服从上级分配，积极主动配合财务部其他同事的工作，齐心协力将公司财务工作做得更完善。积极配合财务部其他同事的工作，服从工作调配。006公司出纳员岗位职责A/01/11、负责公司日常现金收支、银行收支及银行结算工作；2、按规定对支票领用
9、进行领用支票的登记。3、按公司规定，根据经报销审核程序审核，签字手续完善的付款审批单、费用报销单借单等报销单据经会计填制付款会计凭证，凭会计凭证支付现金、开具支票。支票开出后三天内不能按期报销的付款支票，应及时清理追查，发现问题及时汇报，及时解决；4、凭会计凭证登记现金日记帐、银行日记帐，每月5日前编制银行余额调节表连同银行对帐单，银行日记帐交会计审核签名；以保证帐实相符。5、负责审核各项目售楼处出纳收款收据与银行进帐单是否等额，核对无误后填制收款会计凭证登记银行日记帐交会计；6、负责电话催收各项目分期付款；负责电话催收各项目商铺出租租金；7、负责在售项目明源软件销售收入资料的输入，代收代付业
10、主保险费、公证费及办房产证费用的输入；8、管理好库存现金日记帐和银行存款日记帐，每月月未对当月的现金日记帐、各帐户银行日记帐进行分类结算，并于次月2日前将各帐户收、支、余结存数与会计核对。9、除正常工作范围外，服从上级分配，积极主动配合财务部其他同事的工作，齐心协力将公司财务工作做得更完善。积极配合财务部其他同事的工作，服从工作调配。007项目售楼处出纳员岗位职责A/01/11、严格按照售楼价目表审核认购书的建筑面积、单价、总价。经审核销控确认销售后，收取购楼定金、购楼首期，开具收款收据并及时将楼款存入指定银行；在售楼工作中发现违反公司规定或非正常情况应及时向部门经理反映；2、及时收取分期付款
11、、租金，对不能及时收回的款项及时上报经理；3、公司财务实行收支二条线，售楼部出纳收入的现金全额存入指定银行。对公司费用开支由公司财务部根据费用报销制度统一安排报销。售楼部出纳不支付任何费用报销，决不允许白条抵库和坐支现金；4、每日清算现金收入，及时存入指定银行，做到日清日结，帐款相符。每月月底及时结算现金收入总额，将各项现金收支总额报会计对帐；5、完成经理安排的其他工作。008公司出纳员岗位工作流程A/01/5一、收款流程公司要求出纳岗位人员收款会计凭证、收款单据当天移交会计复核签字并进行帐务处理；每月1日前与会计核对准确明源软件收款数据；工作中有关业务方面的问题及时咨询会计；在售楼工作中发现
12、违反公司规定或非正常情况应及时向部门经理反映；1.收各项目楼款、代收代付业主办证费用凭各项目售楼部出纳收楼款收据核对银行进帐单填制收款会计凭证登记银行日记帐收款数据输入明源软件；2.收分期付款/租金凭“应收分期付款清单”/“应收租金清单”电话催收分期付款/租金收现金或凭银行进帐单开收据现金存入银行填制收款会计凭证登记银行日记帐收款数据输入明源软件；3.公司出纳收其它款项根据收款凭据或会计提供的收款清单收款开收据填制收款会计凭证登记日记帐；二付款公司要求出纳岗位人员：付款会计凭证、付款单据当天移交会计进行帐务处理；每月1日前与会计核对准确明源软件付款数据；付款时负责核验发票真伪，假发票拒绝付款，
13、如因特殊原因008公司出纳员岗位工作流程A/02/5付款时不能取得发票的由出纳负责追回发票入帐；支票开出后三天内不能按期报销的付款支票，应及时清理追查，发现问题及时汇报，及时解决；1.购支票凭银行支票领购单填制公司印章使用审批表经审核签字加盖公司财务章、私章到银行购买支票支票购回登记2.付款审批程序由经办人填写合同款、工程款付款审批单/费用报销单/借款申请单部门经理审核总工程师审核审算部审核财务部经理审核副总经理审批总经理签批财务部办理付款手续（加附付款单、正规税务发票、借款单及相关付款凭据。）；3.付合同款、工程款出纳凭经付款审批手续审批后的付款审批单填付款单电话通知收款单位开发票凭付款审批
14、单、付款单经会计复核填制付款会计凭证财务经理审核总经理审批出纳开具支票凭付款审批单、付款单财务印鉴管理人盖章收款单位签收登记日记帐；4.支付借款出纳凭经付款审批手续审批后的借款申请单填借款单经会计复核填制付款会计凭证财务经理审核总经理审批支付借款008公司出纳员岗位工作流程A/03/5收款人签收登记日记帐；5.现金支付费用报销会计凭经付款审批手续审批后的费用报销单填制付款会计凭证出纳凭会计凭证、费用报销单支付现金登记日记帐；6.支付保险费、公证费、办公室办证员填制费用报销单附“支付保险费清单”/“支付公证费清单”附保险单/公证费收款收据会计复核填制付款会计凭证经付款审批手续审批出纳开具支票付保
15、险公司保险费凭费用报销单支付保险费清单/支付公证费清单财务印鉴管理人盖章保险公司签收出纳登记银行日记帐付款数据输入明源软件；退业主保险费现金交各项目售楼处出纳登记现金日记帐退款数据输入明源软件；各项目售楼处出纳凭支付保险费清单退业主保险费业主签名后退回公司出纳入帐；7.支付印花税、契税、产权登记费、贴花等业主办证费办公室办证员填制付款审批单附“应收应付业主办证费清单”会计根据明源软件、收款记录复核填制付款会计凭证经付款审批手续审批出纳开具支票凭付款审批单“应收应付业主办证费清单”财务印鉴管理人盖章收款单位签收登记银行日记帐付款008公司出纳员岗位工作流程A/04/5数据输入明源软件；退业主办证费现金交各项目售楼处出纳登记现金日记帐退款数据输入明源软件；各项目售楼处出纳凭应收应付业主办证费清单退业主办证费业主签名后退回公司出纳入帐；8.竣工面积补差办公室办证员填制付款审批单附“应退补收楼款清单
