《2014年证券押题之承销押题卷二(解析)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2014年证券押题之承销押题卷二(解析)（30页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、考证宝 历年真题库 承销押题卷二（解析）单选题(1) 企业在注册有效期内分期发行短期融资券的,应在注册后 ( )个月内完成首期发行。A、6B、1C、2D、3专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：332企业在注册有效期内可一次发行或分期发行短期融资券。企业应在注册后两个月内完成首期发行。(2) 上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（）后，方可转换为公司股票。A、1 个月B、3 个月C、6 个月D、12 个月专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：258上市公司发行的可转换公司债券在发行结束 6 个月后，方可转换为公司股票。(3) 首次公开发行股票的询价过程中，
2、询价对象申请参与初步询价， （）无正当理由不得拒绝。A、发行人B、主承销商C、中国证监会D、投资者专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：156询价对象可以自主决定是否参与初步询价，询价对象申请参与初步询价的，主承销商无正当理由不得拒绝。(4) 股份有限公司的董事会成员为（ ）人。A、20 人B、519 人C、1520 人D、15 人专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：56公司法规定股份有限公司的董事会成员为 519 人。董事会成员中可以有公司职工代表。(5) 可转换公司债券持有人可按事先约定的条件和价格,将所持债券卖给上市公司的行为称为( )。A、赎回B、
3、回售C、赎买D、回购专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：255可转换公司债券的回售是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行考证宝 历年真题库 人。(6) 注册会计师为发行人发行可转换公司债券提供的服务不包括() 。A、出具前次募集资金使用情况的专项报告B、向中国证监会出具推荐意见C、为发行人近 3 年的财务报告出具审计报告D、对非标准无保留意见的审计报告涉及事项是否消除出具补充意见专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：264-265向中国证监会出具推荐意见属于保荐机构的职责。(7) 下列不符合上市公司申请发行可转换公司债券的情形式() 。
4、A、会计基础工作规范,严格遵循国家统一会计制度的规定B、最近三年资产减值准备计提充分合理,不存在操纵经营业绩的情形C、最近三年及一期中有一年财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告D、最近三年及一期中有一年财务报表被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告,但所涉及的事项对发行申请人无重大不利影响专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：中 页码：256上市公司发行可转换公司债券发行条件的一般规定,最近 3 年及 1 期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。(8) 发行人和主承销商公告发行价格和发行市盈率时,每股收益的计算方式为 ()。A、发行前一年
5、经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后总股本B、发行当年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后总股本C、发行前一年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰高的净利润除以发行后总股本D、发行前一年经会计师事务所审计的净利润除以发行前总股本专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：中 页码：221发行人及其主承销商公告发行价格和发行市盈率时,每股收益应当按发行前一年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后总股本计算。 (9) 股份有限公司经理可以决定聘任除应由（）决定聘任以外的负责管理人员。A、股东大会B、董事会C
6、、监事会D、董事长专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：59考察股份有限公司经理的职权。经理决定聘任或解聘应由董事会决定聘任或解聘以外的负责管理人员。(10) 下列标志着美国乃至全球金融业真正进入金融自由化和混业经营新时代的法律是() 。A、 金融服务现代化法案B、 格拉斯*斯蒂格尔法C、 国民银行法D、 麦克法顿法专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：5对国外投资银行业发展历史法案的考查。 金融服务现代化法案意味着 20 世纪影响全球各国金融业的分业经营制度框架的终结,标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化考证宝 历年真题库 和混业经营的新时代。 (
7、11) 有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产(连同部分负债) 改建为股份有限公司,如进入股份公司的评估前净资产高于原企业净资产的 50%,或主营生产部分全部或大部分资产进入股份公司,其净资产折成的股份界定为( ) 。A、国有法人股B、国家股C、社会法人股D、法人股专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：86有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产(连同部分负债) 改建为股份公司的,如进入股份公司的净资产(指评估前净资产) 累计高于原企业所有净资产的50%(含 50%),或主营生产部分的全部或大部分资产进入股份制企业,其净资产折成的股份界定
8、为国家股。(12) 在上市公司重大资产重组中需要出具的二级市场股票交易自查报告,界定日期为( )。A、签署保密协议起至重组报告书公布日止B、股东大会决议前 6 个月起至重组报告书公布日止C、首次中介机构协调会起至重组报告书公布日止D、董事会首次决议前 6 个月起至重组报告书公布日止专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：482是否出具上市公司二级市场股票交易自查报告，即从董事会首次决议前 6 个月起至重组报告书公布之日止，上市公司及其董事、监事、高级管理人员，交易对方及其董事、监事、高级管理人员（或主要负责人） ，相关专业机构及其他知悉本次重大资产交易内幕信息的法人和自然人，以
9、及上述相关人员的直系亲属买卖该上市公司股票及其他相关证券情况的自查报告及相关买卖情况说明。(13) 目前并购重组委员会委员人数为（）名。A、35 B、40 C、45 D、50 专家解析：正确答案：A 题型：常识题 难易度：易 页码：491并购重组委员会由专业人数组成，人数不多于 35 名。(14) 下列有关信贷资产证券化业务的表述中,正确的是()。A、第三方担保人主体发生变更的 ,可不披露B、对资产支持证券投资价值有实质性影响的事件应及时披露,临时性的重大事件可不披露C、资产支持证券的信用评级发生变化的,可不披露D、信息披露应遵循中国人民银行发布的 资产支持证券信息披露规则专家解析：正确答案：
10、D 题型：常识题 难易度：易 页码：365-366在发生可能对资产支持证券投资价值有实质性影响的临时性重大事件时，受托机构应在事发后的 3 个工作日内向同业拆借中心和债券登记结算公司提交信息披露材料，并向中国人民银行报告。这里所称重大事件包括但不限于以下事项：（1）发生或将发生受托机构不能按时兑付资产支持证券本息等影响投资者利益的事项；（2）受托机构和证券化服务机构发生影响资产支持证券投资价值的违法、违规或违约事件；（3）资产支持证券第三方担保人主体发生变更；（4）资产支持证券的信用评级发生变化；（5）信托合同规定应公告的其他事项；（6）中国人民银行和中国证监会监管部门规定应公告的其他事项。考
11、证宝 历年真题库 (15) 企业债券的各承销商包销的企业债券金额原则上不得超过其上年末净资产的() 。A、1/2B、1/3C、1/4D、1/5专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：305企业债券的各承销商包销的企业债券金额原则上不得超过其上年末净资产的 1/3。(16) 在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向() 等窗口单位递交债券发行申请。A、国家发改委 B、中国人民银行 C、财政部 D、中国证监会 专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：370在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向财政部等窗口单位递交债券发行申请。(17) 通过证券交易所的
12、证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个 A 股上市公司已发行的股份达到（）时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。A、20% B、25% C、30% D、35% 专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：412通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到 30%时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。(18) 首次公开发行股票时,发行人应披露最近()内是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用的情况
13、。A、5 年B、2 年C、3 年D、1 年专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：210发行人应披露近 3 年内是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。(19) 关于境内股份有限公司在香港发行并上市股票的条件，与主板市场相比，创业板市场没有（ ） 。A、运作历史要求B、股东人数要求C、公众持股市值和持股量要求D、持续上市责任专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：难 页码：381、385关于境内股份有限公司在香港发行并上市股票的条件，与主板市场相比，创业板市场没有考证宝 历年真题库 持续上市责
14、任。(20) 根据我国现行法律规定,( )通常不作为无形资产作价入股。A、商誉B、土地使用权C、商标权D、非专利技术专家解析：正确答案：D 题型：常识题 难易度：易 页码：88无形资产实际上是企业拥有的一种特殊权利，给企业带来的收益具有较高的不确定性，主要包括商标权、专利权、著作权、专有技术、土地使用权、商誉、特许经营权、开采权等。(21) 可转债到期未转股的，发行人应当于期满后（）个工作日内偿还本息。A、3 B、5 C、7 D、10 专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：259可转债到期未转股的，发行人应当于期满后 5 个工作日内偿还本息。(22) 在公司收购过程中,财务顾
15、问为收购方公司提供的服务不包括 ( )。A、寻找目标公司B、制定反收购策略C、提出收购建议D、商议收购条款专家解析：正确答案：B 题型：常识题 难易度：易 页码：402财务顾问为收购公司提供的服务包括：1.寻找目标公司；2.提出收购建议；3.商议收购条款；4.其他服务。(23) 首次公开发行股票并在创业板上市的,持续督导期间为上市当年剩余时间及其后( )个完整会计年度。A、2B、1C、3D、5专家解析：正确答案：C 题型：常识题 难易度：易 页码：179在创业板首发上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 3 个完整会计年度。(24) 上市公司申请公开发行证券时,申请与授权文件不包括 ( )。A、发行人股东大会决议B、发行人关于本次证券发行的申请报告C、发行人董事会决议D、发行人监事
