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1、徐崇崇 徐高宁 陈超 高金黄 娄丽丽,“生钱”之道,笑话一则,男友请女友到饭店吃饭，吃完饭，男友从鞋子里抽出钞票去结账。 女友惊讶不已，问道：你怎么把钱藏在鞋子里？ 男友指着手中的钞票，笑着说：“这东西过去一直压迫着我，现在终于轮到我压迫它啦！”,我不理财 财不理我,那要怎么办？要怎么办？怎么办？么办？办？,那要怎么办？要怎么办？怎么办？么办？办？,那要怎么办？要怎么办？怎么办？么办？办？,那要怎么办？要怎么办？怎么办？么办？办？,那要怎么办？要怎么办？怎么办？么办？办？,黄金？,房地产？,基金？,股票？,储蓄？,债券？,地铁再挤，站在旁边的也不是美女。 读点好书，很有必要。,个人理财？,跟我
2、来！,影响因素,一：政策因素 1.货币政策 2.财政政策 3.税收政策 4.收入分配政策 二：经济环境 1.经济增长速度和经济周期 2.通货膨胀率 3.就业率 4.国际收支与汇率 三：金融市场的价格机制,紧缩性货币政策对股票投资的影响,1.提高存款准备金率 随着近些年资本市场的发展， 上市公司的融资渠道呈现多元化资金筹集能力显著增强，且在控制信贷规模的前提下，商业银行对上市公司等大型企业的支持力度并不会下降，因此提高存款准备金率对上市公司的影响是有限的。因此从某一角度说明，若国家采用此方式来控制信贷规模，股民仍可以“按兵不动” 2.回收市场流动性 在我国，大部分股民都是投资于二级市场的散户。如
3、果大量资金囤积在一级市场打新股不仅造成新股申购期间银行间市场资金价格大起大落，而且大量资金追求新股，造成一定程度的股票价格高估，并影响一、二级市场资金配置格局，不利于二级市场活跃发展，危害二级市场中散户投资者的利益。 紧缩性货币政策将使银行间资金供给状况发生变化，适度抑制一级市场非理性的打新资金需求，有利于改善一、二级市场资金供给格局，减少股票价格的高估，从而使得散户对二级市场的投资更加合理化，也保障了投资者的利益。因此，在这种货币政策下，投资者可以考虑投资股票。,在我国，大部分股民都是投资于二级市场的散户。如果大量资金囤积在一级市场打新股不仅造成新股申购期间银行间市场资金价格大起大落，而且大
4、量资金追求新股，造成一定程度的股票价格高估，并影响一、二级市场资金配置格局，不利于二级市场活跃发展，危害二级市场中散户投资者的利益。 紧缩性货币政策将使银行间资金供给状况发生变化，适度抑制一级市场非理性的打新资金需求，有利于改善一、二级市场资金供给格局，减少股票价格的高估，从而使得散户对二级市场的投资更加合理化，也保障了投资者的利益。,紧缩性货币政策对居民储蓄存款的影响,储蓄存款指居民个人积蓄货币资产和获取利息而设定的一种存款。人们之所以要把手中的资金存入银行，一是为了安全起见，二是希望获得稳定的利息收入，而利率的提高也就意味着存款收入的增加，又可规避风险，因此在一定程度上激发了居民参加储蓄的
5、热情。在这种货币政策情况下，若投资者偏向于安全收益的话，建议投资者将闲置资金存放到银行。,紧缩性货币对房地产投资的影响,1.货币紧缩使房地产投资商的投资规模受到限制 长期以来，我国房地产投资商资金主要来源于银行贷款和预收货款。投资商的自有资金在房地产投资开发中只占很少的一部分，紧缩性货币政策的实施会使社会总体贷款量减少，因此流入到房地产市场的贷款量也会相应的减少，则从很大程度上限制了投资商的投资。 2.紧缩性货币政策使房产投资商面临利率风险 高利率是紧缩性货币政策的一个重要手段。房地产行业作为一个高杠杆效应的行业，资产投资的回报率很容易受到利率变化的影响。利率的升高会对房地产产生两方面的影响。
6、一是对房地产实际价值的折减。二是利率的提高会增加房地产投资的机会成本，贷款利率的提高会直接增加房地产投资的成本，加大投资者的债务负担，导致房地产投资者的资金压力加大，还款困难。因此在这种情况下，并不建议投资者投资房地产。,总结建议,投资者应结合个人风险偏好和现有闲置资金，在充分考虑国家当前的金融环境下进行投资方向的选择。综上所述，在紧缩性货币政策下，建议投资者增加风险性较低的投资，例如储蓄存款、政府债券等，最好不要挑战自己的风险承受能力选择投资风险性较高的投资，例如股票、基金、房地产等。,财政政策,要想做好个人理财,财政政策和货币政策,双方平衡 是关键,实现,不同时期宏观经济活动状况的不同，决
7、定了货币政策与财政政策要采取多种搭配方式： 双松 (即扩张性的货币政策与扩张性的财政政策相配合)、双紧(即紧缩性的货币政策与紧缩性的财政政策相配合)，或是一松一紧(即扩张性的货币政策与紧缩性的财政政策相配合，或紧缩性的货币政策与扩张性的财政政策相配合)。 例如，当一国经济衰退、失业增加时，政府可实行扩张性的财政政策，降低税率，扩大公共开支，以此来达到扩大内需，刺激经济的目的。同时，中央银行可采取扩张性的货币政策加以配合，通过扩大货币供应量，降低利率等措施以扩大投资，推动经济复苏。,现阶段我国在社会主义市场经济条件下，应该采用“松紧搭配”的财政政策与货币政策的最佳选择，其理由：,（一）从调控模式
8、上看，“松财政与松货币”模式会带来较高的投资和较高的经济增长，是符合我国社会经济发展战略目标及总量基本平衡而结构不够合理的经济现状，具有坚实的国情基础。 （二）从财政管理上看，我国财政比较困难。市场经济需要进一步加强中央政府对宏观经济的价值调控，因此，提高中央收入占整个财政收入的比重，实施紧缩财政政策，是我国目前向社会主义市场经济转轨的客观要求。,现阶段我国在社会主义市场经济条件下，应该采用“松紧搭配”的财政政策与货币政策的最佳选择，其理由：,（三）从货币政策职能上看，在实施紧缩财政的同时，必须辅以松的货币政策，这是因为我国社会主义市场经济进入高速增长时期，扩张的经济必然对货币提出扩张的需求。
9、,小结,在实施“松货币”政策的同时，必须注意信贷资金结构的调整，必须注意规范信贷行为，必须注意目前货币超经济增长的趋势。 因此，在紧财政情况下，加强中央银行对货币总供应量和信贷总规模的控制，以创造一个币值稳定的流通环境，是极其重要的。 财政政策与货币政策有四种不同的搭配组合，政府究竟采用哪种取决于客观的经济环境，实际上主要取决于政府对客观经济情况的判断。概括地说，“一松一紧”主要是解决结构问题；单独使用“双松”或“双紧”主要为解决总量问题。,税收筹划的基本方法,(一)避免应税收入(或所得)的实现 从减轻税收负担的角度来看，纳税人要尽量取得不被税法认定为是应税收入(或 所得)的经济收入，这是个人
10、税收筹划的基本方法。 当个人的财产增值以后，如果将其出售转让，则增值部分的变现收入就变成了应税所得，个人要就其缴纳所得税。因此，从税收筹划的角度考虑，个人尽量不要将财产的增值部分变现 (二)避免适用较高税率 税率是决定纳税人税负高低的主要因素之一。各税种的税率以及同一税种各税目的税率大多存在一定的差异。一般情况下，适用税率高，应纳税额就多，税后收益就少，因此，尽量使所从事的经济活动适用较低的税率，对纳税人降低税收负担意义重大。 (三)充分利用“税前扣除” 各国税法中都有一些允许纳税人税前扣除的条款，纳税人应当充分利用这些规定，多扣除一些费用，缩小税基，减轻税负。尤其是当纳税人的所得适用超额累进
11、税率时，如果纳税人可以多扣除一些费用，缩小了税基，其所得适用的最高边际税率和实际税负就会下降。,(四)推迟纳税义务发生时间 推迟纳税可以使个人在不减少纳税总量的情况下获得货币的时间价值。推迟纳税义务的好处有：有利于资金周转，节省利息支出，以及由于通货膨胀的影响，延期以后缴纳的税款币值下降，从而降低了实际纳税额。因为按照贴现的原理，延迟缴纳的税款现值一定小于当期缴纳的等额税款。税款越晚缴纳，其经济成本就越低。 (五)利用税收优惠 税法中的减免税等税收优惠规定，为纳税人节税筹划提供了可能性。在增值税方面，相关税收优惠包括： (1)纳税人销售自己使用过的属于应征消费税的机动车、摩托车、游艇，售价超过
12、原值的，按照4%的征收率减半征收增值税;售价未超过原值的，免征增值税。 (2)个人(不包括个体经营者)销售自己使用过的除游艇、摩托车、汽车以外的货物免税。 (3)销售额未达到起征点的，免征增值税。,巧妙利用税收成本,“提高个人所得税起征点”、“燃油税、房地产税、遗产税酝酿开征”成为近期炙手可热的话题。“牵一发而动全身”，这的确也是关系到广大纳税人特别是工薪阶层切身利益的问题。 地税部门提醒：如果能够巧妙利用税收成本进行个人理财筹划，也许会有意想不到的收获。个人投资者如果不注意相关理财方式的税收规定，也难免造成个人不必要的经济损失。所以，了解自己到底纳了哪些税、纳了多少税、如何合理避税也顺理成章
13、地成为纳税人投资理财的必修课,以下几种是常用的降低税收成本途径： 1、投资基金。基金分配中取得的收入暂不缴收个人所得税和企业所得税，而且还免收分红手续费和再投资手续费。 2、教育储蓄。它可以享受两大优惠政策：一是利息所得免除个人所得税；二是教育储蓄作为零存整取的储蓄，享受整存整取的优惠利率。 3、投资国债。个人投资企业债券应缴纳20%的个人所得税，而根据税法规定，国债和特种金融债可以免征个人所得税。因此，即使企业债券的票面利率略高于国债，但扣除税款后的实际收益反而低于后者，而且记账式国债还可以根据市场利率的变化，在二级市场出卖以赚取差价。 4、购买保险。居民在购买保险时可享受三大税收优惠：一是按有关规定提取的住房公积金、医疗保险金不计当期工资收入，免缴个人所得税；二是由于保险赔款是赔偿个人遭受意外不幸的损失，不属于个人收入，免缴个人所得税；三是按规定缴纳的住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金和失业保险基金，存入银行个人账户所得利息收入免征个人所得税。因此，保险保障避税，选择合理的保险计划，对于大多数市民来说，既可得到所需的保障，又可合理避税。,谢谢观赏！,
