《江门用友 广信软件培训:半小时学会现金流量表教学案例》由会员分享,可在线阅读,更多相关《江门用友 广信软件培训:半小时学会现金流量表教学案例(14页珍藏版)》请在金锄头文库上搜索。
1、江门用友 广信软件培训 “半个小时学现金流量表”,目 录,帐套设置,日常业务,报表公式,注意:该方法适合于用友通10.2普及版、10.X标准版、Tong标准版,现金流量表的作用,有利于分析、评价和预测企业未来产生现金流量的能力 (反映企业的偿债能力和支付股利的能力,未来获取现金的能力) 有利于对企业的财务状况做出合理的评价 (说明企业一定期间内现金流入和流出的原因) 有利于分析和评价企业经济活动的有效性 (分析企业投资和理财活动对经营结果和财务状况的影响),现金流量表帐套设置,设置现金流量项目,目 录,帐套设置,日常业务,报表公式,通过帐套设置后,现金流量表的初始化设置就完成了。 现金流量表的
2、日常业务是通过“流量”按钮拆分凭证。,日常业务,目 录,帐套设置,日常业务,报表公式,主表公式设置,1、设置主表关键字,如“年”、“月”,主表公式设置,2、设置主表计算公式,附表公式设置,3、设置附表关键字,如“年”、“月” 4、设置附表计算公式,其中: 净利润:取利润表净利润数 计提的资产减值准备本期计提的各项资产减值准备发生额累计数 固定资产折旧制造费用中折旧管理费用中折旧 或:累计折旧期末数累计折旧期初数 无形资产摊销 无形资产(期初数期末数) 或无形资产贷方发生额累计数 长期待摊费用摊销 长期待摊费用(期初数期末数) 待摊费用的减少(减:增加)待摊费用期初数待摊费用期末数,附表公式设置
3、,预提费用增加(减:减少)预提费用期末数预提费用期初数 财务费用 利息支出应收票据的贴现利息 投资损失(减:收益)投资收益 递延税款贷项(减:借项)递延税款(期末数期初数) 存货的减少(减:增加)存货(期初数期末数) 经营性应收项目的减少(减:增加)应收账款(期初数期末数)应收票据(期初数期末数)预付账款(期初数期末数)其他应收款(期初数期末数)待摊费用(期初数期末数)坏账准备期末余额 经营性应付项目的增加(减:减少)应付账款(期末数期初数)预收账款(期末数期初数)应付票据(期末数期初数)应付工资(期末数期初数)应付福利费(期末数期初数)应交税金(期末数期初数)其他应交款(期末数期初数 汇率变动对现金的影响 汇兑损益,快速准确地出具现金流量表U860,应用效果: 支持企业采用直接法和间接法编制现金流量表,提供大量自动化处理 和手工调整功能,及时准确地出具现金流量表。,会计科目凭证录入总账现金流量表 现金流量表模版科目 税率设置凭证拆分凭证准备自动计算,