《整理内部审计工作计划书模板》由会员分享，可在线阅读，更多相关《整理内部审计工作计划书模板（7页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、内部审计工作计划书模板1、团体公司内部审计工作整体思路：1、今后5年公司审计工作的整体目标是：由传统的财务收支审计转变成经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。2、20xx年审计工作重点是：之内控制度审计为基础,以经营事迹审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实行审计监督同时，提高审计服务职能。2、20xx年度团体公司内部审计工作计划以下：1、完善审计内控制度,增进团体内控管理健全与完善首先完善团体公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立团体公司内部控制制度审计办法、团体公司预算履行情况审
2、计办法、团体公司合同管理审计办法3项内审制度。内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完全、保证会计信息真实、增进经济活动健康有序进行而制定的1种内部调和、组织、制约、检查的控制系统，20xx年内审工作应当建立在公司内部控制的基础上，对其履行情况进行检查与评价，主要是评价内控是不是健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的条件下，在运行中是不是得到认真的贯彻和履行，是不是有益于公司的经营活动、增进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而肯定审计重点，提高审计工作效力，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，增进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。
3、通过预算审计增进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相干制度还没有健全，部份单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了计划性，部份项目突破预算范围。审计将配合财务等相干部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相干费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。2、以经营事迹审计为中心，结合经济责任审计。内部审计必须以公司经营事迹审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营事迹(预算履行)审计，通过经营事迹审计不但要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐渐实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响事迹提高的主要因素，分析缘由，捉住关键，提出建议和意见
4、，进而增进下属企业加强经营管理，提高经济效益。在展开经营事迹审计时，内部审计应注意的问题是：经营事迹审计1定要与经济责任审计和其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况和真实性进行审计。团体公司不但要加强离职审计，还应弄好任中审计，重视对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。对下属企业经营事迹审计(年度审计、半年度审计)：通过对下属企业20xx年度经营事迹审计，出具审计报告，提交团体公司考核小组，作为对各下属企业考核的根据。通过对20xx年的半年度预算履行审计，发现预算履行进程与内控管理中存在问题，敦促其纠正问题、履行团体经营政策、落实经营管理
5、措施，围绕团体年度经营目标提高经营效益。结合经营展开经营专项审计，增进内控制度贯彻与履行收入合同审计团体实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入预算管理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入项目是不是纳入预算管理，收入金额全部入账，和收入内控是不是健全、有效进行审计。在各项本钱费用支出进行跟踪审计团体公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务本钱其实不纳入事迹考核，并在ERP中实行预算控制，因此，对下属企业的主营业务本钱的开支范围、标准、原始票据合法性进行审计，以肯定下属企业各项本钱费用支出的真实、合法性。工程项目的竣工结算审计最近几年来团体公司不断有1些修缮工程竣工结算，工程竣工
6、结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进行审计。3、依照“审后要追究、审后要整改、审后要应用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织展开审计成果应用履行情况的检查。1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要及时进行回访，监督审计意见的落实，使企业存在的问题逐步减少，一样的问题不重复出现，从而到达查背纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。2、与团体公司各职能部门，特别是财务部要进1步加强合作与工作沟通，将审计部掌握的相干信息及时通报，避免管理、监督、考核脱节。4、加大宣扬力度，改良内审环境，加强审
7、计人员培训，进1步提高审计工作质量。1、20xx年审计队伍人员出现活动，审计岗位配备不足，致使年度工作目标未能全部落实，20xx年，需要领导支持与相干部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍气力。2、协助与配合相干部门健全与完善内控制度，使管理有制度，审计有根据，处罚有规定，进1步发挥审计事前、事中、事后参与经营管理作用。3、利用公司刊宣扬内审，报导1些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相干部门进行座谈，让所有员工了解内审在企业中的作用，特别是让下属企业领导从 了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进1步展开打下更好的基础。4、通过审计回访，落
8、实审计问题整改，同时也使审计部门了解下属企业诉求、解决问题存在困难，深层次了解企业经营情况，更好服务企业。5、要对现有的内审人员进行业务培训，组织参加国际内审师资历考试等，不断丰富业务知识，提高审计人员本身素质，适应新情势、新任务的需要。内部审计工作计划书模板1、进1步抓好基建修缮建设项目审计。抓好对基建修缮建设项目的审计始终是我们工作的重点，是我们部门围绕学院中心工作发挥职能作用的重要着力点。我们进1步抓好基建修缮建设项目审计，规范工作规程，提高工作效力，保护国家和学院权益。2、加强审计队伍建设。公道调配审计人员，优化人员分工；加强员工的业务学习和岗位培训，建立比较公道的赏罚机制，调动员工积
9、极性。3、弄好各项制度的制定与落实。继续完善审计规章制度，抓好各项制度的落实，做好审计制度的宣扬工作，逐渐在全院范围内构成按程序、规范办事的氛围。4、创新审计观念。面对学校内部审计工作面临的新情势、新任务、新要求，重视不断地实践和探索，捉住重点，在突出实效、突出质量、突出特点方面下工夫，有针对性地拓宽审计工作覆盖面，细化审计工作，提高审计工作质量和效果，加强审计结果应用力度，把学校的内审工作做得更好。5、加强与外界的交换。主动密切与上级审计、主管部门的的业务联系，组织与兄弟院校同行工作交换，拓宽审计视野。组织审计人员到内控审计做得比较好的省内外高职院校学习考察，吸收鉴戒他们好的经验，弥补自己工
10、作中存在的不足，提高审计规范化水平。内部审计工作计划书模板1、内部审计工作目标围绕团体20xx年发展方向和经营目标，认真实行董事长赋予的职责，进1步强化审计评价职能，真实反应团体资源使用的合规性和效益性。以审计监催促进进程控制，从团体经营和制度层面总结经验，查找问题，提出建议，监督、服务并重，帮助改良企业经营管理水平，公道利用团体资源，提高资产效益。2、内部审计主要内容1、财务报表审计。结合企业财务月报年报审计，配合团体年度预算，跟踪计划落实结果，根据会计凭证及财务资料，审核财务收支的真实、完全，准确及时反应企业经营实际。2、资金使用审计。配合团体资金管理，通过会计凭证和财务资料，审核企业资金
11、使用的安全、合规和效益。3、管理流程审计。主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务制度履行等是不是公道完善、科学规范。保障企业运作的顺畅和效力，避免和规避风险。4、项目及采购合同审计。对项目合同预决算付款和采购管理等的审计，推动企业进1步完善项目管理采购管理，规范相干的行动准则，健全工程项目、采购活动的记录，使工程项目、采购管理提高效益性。5、投资及其他审计。根据团体需要和董事长的要求，进行临时专项审计;对投资活动进行事后跟踪，比较产出效益与预期效益，对照分析投资结果，总结经验。3、具体实行计划1、由于专门内审还缺少具体经验，以上思路主要还是围绕财务管理这条线进行，对现有管理做1定的补充和完善。
12、2、具体操作主要放在以上1项，4项将根据团体要求适时穿插进行。3、1季度结合财务年终决算，侧重审计检查企业资金使用管理，库存管理审计检查。4、2季度结合财务年报和所得税汇算审计，侧重企业财务收支，会计凭证等审计。5、3季度重点：20xx年上半年企业财务核算和管理，资金使用管理等。6、4季度重点：结合20xx年企业经营数据财务收支情况等审计确认，为团体经营事迹分析评价和下年度经营预算制定提供参考根据。7、结合以上审计，穿插检查了解企业财务操作流程、岗位制约、财务制度履行情况，针对不足的地方提出整改建议。上半年重点，团体卡操作管理、专项销售管理等。8、1季度具体安排：斟酌到春节前企业财务较忙，审计工作的启动节前将从团体直属公司开始，同时还将斟酌相应的审计流程设计、梳理和落实，便于节后适用于所属企业，也为今后不断规范完善团体审计做1些基础准备。9、每个月20日条件交上月审计工作报告，接受领导相应唆使。
