第2章 财政的目标与评价标准课件

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1、第1章财政的目标与评价标准,2,本章提要,1.什么是效率？ 2.什么是公平？ 3.公平与效率的冲突与协调,3,引言：评价经济活动的基本准则,人类从事经济活动的目的：增进社会福利 社会福利是效率与公平的函数 效率问题：如何生产出尽可能多的产品和服务； 公平问题：产品和服务如何在社会成员间恰当分配。 评价经济活动的基本准则 效率 公平,4,1.什么是效率？,1.1 效率的含义 1.2 生产效率 1.3 产品组合效率 1.4 交换效率 1.5 衡量效率的简单法则 1.6 竞争性市场的效率,5,1.1 效率的含义,效率的含义 在经济学中，效率一般指帕累托效率 帕累托效率（Pareto efficien

2、cy），指不可能通过资源的重新配置，达到使某个人的境况变好、而不使其他任何人境况变差的结果。 帕累托改善（Pareto improvement），指可以通过资源的重新配置，达到使某个人的境况变好、而不使其他任何人的境况变差的结果。 帕累托效率意味着所有的帕累托改善都不可能。,6,实现帕累托效率的三大条件 生产效率 在现有资源和技术条件的限制下，如何将各种资源用于不同产品的生产，才能使产出最大？ 产品组合效率 在产出给定的条件下，什么样的产品组合才能最大限度地满足社会的要求和愿望？ 交换效率 在产出给定的条件下，不同的产品应怎样被各个人所利用才最为理想？,7,1.2 生产效率,生产效率问题 在现

3、有资源和技术条件的约束下，使产出最大的不同资源组合。,8,举例：资源组合与水稻产量,9,等产量曲线 描述在给定技术条件下，可以生产相同产品产量的各种要素的组合。,10,图11等产量曲线,11,应如何配置资源，才能使大米和衣服的产量最为理想？ 用埃奇沃斯框图（Edgeworth box）来说明(图1-2) 分析表明，当大米和衣服的等产量曲线相切时，生产处于帕累托效率状态。,12,图12 埃奇沃斯框图：生产效率,13,等产量曲线相切的含义：边际技术替代率 边际技术替代率 （marginal rate of technical substitution， ) 劳动的变化量 对应于劳动的变化、产量不变

4、条件下资本的变化量。,14,图13 边际技术替代率,15,生产符合帕累托效率的条件 任意两种要素生产两种产品的边际技术替代率相等 如果将埃奇沃斯框图中的等产量曲线的切点用光滑曲线连结起来，就形成一条生产契约曲线，该曲线上的任何一点都是帕累托效率点。,16,1.3 产品组合效率,生产可能性曲线(或产品转换曲线) 描述在现有资源和技术条件下，可能达到的最大生产能力； 由生产契约曲线演变而来；,17,图14 生产可能性曲线,18,边际转换率（marginal rate of transformation， ） 在资源给定条件下，增加一单位大米需要放弃的衣服产量。,19,产品组合与效用水平,20,无差

5、异曲线 描述能给人们带来相同效用水平的不同产品组合的轨迹。,21,图15 无差异曲线,22,边际替代率（marginal rate of substitution， ）。 表示在效用水平不变下，增加一单位某种产品的消费可以代替的另一种产品的消费量。 几何意义：无差异曲线上某点切线斜率的绝对值,23,产品组合效率 在产出给定的条件下，能够最大限度满足社会的要求和愿望的产品组合。 几何含义：社会无差异曲线与生产可能性曲线的切点。,24,图16产品组合效率,25,实现产品组合效率的条件 任意两种产品的边际转换率等于边际替代率,26,1.4 交换效率,交换效率 在产出给定的条件下，不同的产品被最合理地

6、为各个人所利用。 几何含义：埃奇沃斯框图中任意两条无差异曲线的切点。,27,图1-7 埃奇沃斯框图：交换效率,28,交换符合帕累托效率标准的条件 任意两个人消费两种产品的边际替代率相等 牛郞和织女的无差异曲线的切点连结而成的曲线称为交换契约曲线。该曲线上的任何一点都是帕累托效率点。,29,1.5 衡量效率的简单法则,边际社会收益（marginal social benefit， ） 从一种微小的变化中增加的社会收益。 边际社会成本（marginal social cost， ） 从一种微小的变化中增加的社会成本,30,衡量效率的简单法则 当边际社会收益等于边际社会成本（即 ）时，该经济是有效率

7、的。 而当边际社会收益大于或小于边际社会成本 （即 或 ）时，该经济是缺乏效率的。,31,1.6 竞争性市场的效率,完全竞争市场 产权清晰： 产权指人们对自己拥有的资源行使权力的能力。 价格接受者：经济权力的分散致使市场上的任何一个 消费者或厂商都无法单独影响价格，只能视价格为给定 产品同质：市场上只有一种标准化的产品，消费者在选 择产品时，仅考虑价格问题 完全信息； 自由进退。,32,竞争性市场的均衡,33,当市场实现供求均衡时，均衡价格P*既等于边际社会收益，又等于边际社会成本，即： 边际私人收益（MPB） 边际私人成本（MPC） 综合得：,34,2.什么是公平？,2.1 公平的作用 2.

8、2 社会福利主义的公平准则 2.3 非社会福利主义的公平准则 2.4 收入不平等的度量,35,2.1 公平的作用,公平的作用 比较图中的 点和 点所代表的两种配置， 点的配置就更好吗？,36,图1-9 公平的作用,37,2.2 社会福利主义的公平准则,社会福利主义 主张社会福利的高低由社会成员的个人效用决定 W=F(U1,U2,Un),38,社会福利函数的常见形式 简单的功利主义社会福利函数 罗尔斯主义的社会福利函数。,39,简单功利主义社会福利函数(边沁主义社会福利函数) 社会福利是社会成员个人效用的简单加总 政策主张：应采取收入再分配行动以增进社会福利 思想实验： 个人收入的边际效用递减

9、一元钱对穷人的重要性高于富人取走富人的一元钱所减少的效用低于穷人增加一元钱所增加的效用收入再分配行动可提高社会福利。,40,罗尔斯主义的社会福利函数 社会福利的高低取决于社会上境况最差的那个人的效用； 表达式：W=minU1,U2,Un 政策主张：最小最大化原则 采取收入再分配行动，使境况最差成员的效用最大化 思想实验 无知之幕（the veil of ignorance）,41,2.3 非社会福利主义的公平准则,自由至上主义(libertarianism) 诺齐克(Nozick, R.)认为，衡量公平的标准不是个人效用，而是权利的行使和对权利的尊重。 政策主张：过程公平比结果公平更重要。,4

10、2,森(Sen, A.)的公平理论 融合了功利主义、自由至上主义和罗尔斯主义 功能性活动： 指人们认为值得去做的各种事情或所要达到的状态。 功能性活动的实现，标志着人们享有利益，使他们可以行使实质自 由（substantive freedom）的权利，即实现各种不同的生活方式 的自由。与此同时，重要的不仅仅是有效的实现某些功能性活动， 而且还包括实现这些功能性活动的可能性。因此，在评价个人福利 时，应同时考虑两方面的情况：一是关于一个人实际做到的事；二 是关于一个人所拥有的各种可能的机会，这两方面的综合就是一个 人所具有的可行能力集。 可行能力（capability） 一种实现各种可能的功能性

11、活动组合的实质自由。,43,以可行能力为基础的实质自由 免受困苦，如饥饿、营养不良、可避免的疾病、过早死亡等； 能够识字算数； 享受政治参与等方面的自由 政策含义 消除贫困、人身束缚、各种压迫、缺乏法治权利和社会保障等。,44,2.4 收入不平等的度量,洛伦茨曲线（Lorenz curve）： 对收入分配离散程度进行研究的一个图形 在实际测算中，通常将人口分为若干组，这样洛伦茨曲线就表示为一国总收入归于人口中最穷的5%、最穷的10%、最穷的15%等的累积比重。,45,图1-10 洛伦茨曲线,46,基尼系数（Gini coefficient） ：收入绝对平等； ：收入绝对不平等 一般情况下， 。

12、数值越小，表明收入分配越平等，反之则越不平等。 目前公认的标准是，基尼系数在0.3以下为“好”，0.30.4之间为“正常”，超过0.4为“警戒”。一旦基尼系数超过0.6，表明该国社会处于可能发生动乱的“危险”状态。,47,中国社会阶层的分化与贫富差距 现阶段中国的社会阶层结构： 国家与社会管理阶层：党政机关事业单位和社会团体行使行政职权的领导干部 经理人员阶层：国有大中企业、城乡各种股份所有制大中型企业、大中型三资企 业和私营企业中的中高层管理人员 私营企业主阶层：拥有私人资本，雇用八人以上的企业主 专业技术人员阶层：国家机关、事业单位、各种经济成份的企业中从事科学技术 的专业人员 办事人员阶

13、层：协助党政机关、企事业单位的领导处理日常事务的专职业务人员 个体工商户阶层：拥有少量资本，从事小规模生产、经营活动的小业主、工商户 商业服务业员工阶层：在第三产业中从事体力或非体力劳动的员工 产业工人阶层：在第二产业(工业、建筑业)中从事直接或辅助性生产的体力、半体 力劳动的员工，其中农民工占大多数 农业劳动者阶层：从事农林牧渔业生产，并以此收入为主要生活来源的农民 城市失业、无业、半失业者阶层,48,3.公平与效率的冲突与协调,3.1 公平与效率的冲突 3.2 公平与效率的协调 3.3 竞争性市场中公平与效率的取舍关系,49,3.1 公平与效率的冲突,公平与效率的替代 要实现分配公平，就要

14、以降低效率为代价； 要提高效率，也需要牺牲一定程度的公平。,50,图1-11 公平与效率的替代,51,3.2 公平与效率的协调,公平与效率的协调 当经济原本处于非帕累托效率状态时，如点，通过在区域中向东北方向移动，则既可以改善生产效率，又能够促进公平。 如果经济处于迅速增长阶段，就有可能从较低生产可能性的帕累托效率状态，到达较高生产可能性的帕累托效率状态,52,53,3.3 竞争性市场中公平与效率的取舍关系,竞争性市场体系可实现效率； 市场体系难以实现公平； 决策者常常面临效率与公平的权衡取舍。,54,本章小结,效率与公平是评价一切经济活动（包括财政活动）的两个基本准则。 效率一般采用帕累托效

15、率的定义。所谓帕累托效率，指的是不可能通过资源的重新配置，达到使某个人的境况变好、而不使其他任何人境况变差的结果。帕累托效率是生产效率、产品组合效率和交换效率的统一。,55,衡量效率的简单法则是：边际社会收益等于边际社会成本，即 。理论与实践均表明，竞争性市场能够在自发运行过程中，达到资源配置的效率状态。 人们尚未在公平问题上取得共识。最主要的公平理论包括：功利主义、罗尔斯主义、自由至上主义和森的公平理论等。洛伦茨曲线和基尼系数是衡量收入分配状况的两个重要指标。,56,公平与效率之间既有相互冲突的一面，也有互相协调的一面。尽管竞争性的市场体系在实现效率方面可以获得高分，但在公平方面往往难以让人满意。公共政策决策经常面临公平与效率之间的权衡取舍。,