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1、第八讲 养老保险,第一节 养老保险及其特征,一、养老保险的含义 指国家和社会通过相应的制度安排为劳动者解除养老后顾之忧的一种社会保险，其目的是增强劳动者抵御老年风险的能力，弥补家庭养老的不足。,包含三层含义： 养老保险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后自动发生作用的 养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源 养老保险是以社会保险为手段达到保障目的的,老年人的划分： 16-44岁为青年人 45-59岁为中年人 60-74岁为年轻的老年人 75-89岁为老年人 90岁以上为长寿老年人,中国老年社会追踪调查(CLASS)报告,CLASS报告结论,二、养老
2、保险的特征 1.普遍需求,为什么存在老年风险？,身体机能下降,收入锐减,家庭结构的变化,市场竞争,社会风险,家庭条件,视力下降,白内障,腿脚不灵便,劳动力价值下降,退休,劳动力再生产功能减弱,少子化,计划生育政策,高龄化,社会服务不足,服务机构设立困难,突发事件,物价攀升,经济发展,就业机会下降,经济状况差,生活设施不足,收入下降,2.地位特殊 传统文化观念 每个人都会面临的风险 养老金支付规模大 人口老龄化的现实,3.长期积累 缴费年限长 领取养老金的时间长,4.管理复杂 基金规模庞大 基金保值增值负担重 改革过程中转制管理复杂 养老保险层次较多,第二节 养老保险模式划分,一、责任承担模式
3、1.政府负责型 指由政府直接负责的养老保险制度，通常以国民年金的形式存在。 企业与个人承担纳税义务 政府通过财政预算提供经费 强调政府责任和待遇的普遍性 人口老龄化给国家财政带来负担,2.责任分担型 由政府、单位或雇主、个人等多方分担养老保险责任，是社会养老保险制度发展的主流形式。 基于责任分担原则，有较强的互助共济性 劳动者权利和义务相统一 有利于养老风险分散和财务的稳定 无法覆盖全体国民,3.个人负责型 政府和（或）雇主不承担缴费责任 强调个人自我负责 无社会互助功能，无代际间转移支付 缺乏风险分散功能，不利于缩小收入差距 主要功能是提高储蓄率，刺激经济发展,4.混合责任型 一国的养老保险
4、体系中既有政府负责的层次又有两方或三方分担责任的层次。 中国现行的养老保险制度,二、财务模式 1.现收现付式 强调基金的短期平衡（1-3年） 以支定收 随着养老金支出规模增大，费率会逐渐提高,2.完全积累式 强调长期平衡 费率较稳定 能预防人口老龄化的冲击 基金保值增值压力大,3.部分积累式 按分阶段以收定支、略有节余的原则确定费率 保持养老金在一定时期内收支平衡 费率具有弹性，可根据支出需求分阶段调整 在保证支出的前提下有基金积累,三、运行模式 指养老保险基金筹集后的管理方式。 1.社会统筹模式 是通过养老保险筹资渠道筹集到的养老保险基金全部进入社会统筹，由相关部门根据当年或一个周期内的社会
5、需求统筹规划考虑养老保险基金的适用问题。 高度社会化，最大限度发挥社会互助功能 短期基金平衡，没有或少有节余 难以应对人口老龄化 与现收现付的财务模式一起,2.个人账户模式 指征缴的养老保险费全部进入个人账户，当劳动者步入老年、失去劳动能力、离开劳动力市场后，再按照个人账户积累的金额（本金+运营收入），领取属于自己的养老金。 对劳动者个人有激励作用 没有体现社会互助功能 基金保值增值压力大 与完全积累的财务模式一起,3.社会统筹与个人账户相结合 中国首创的新型养老保险基金运行模式，社会统筹部分的现收现付与个人账户部分的完全积累同时并存。,四、缴费与给付模式 1.缴费模式 待遇确定型DB 现收现
6、付模式 缴费确定型DC 完全积累或部分积累模式 2.给付水平确定模式 普遍生活保险模式 收入关联模式,第三节 中国的养老保险制度,人群,2008年制度,2012年制度,2020年前制度,2049年前制度,一、城镇职工基本养老保险 1.制度沿革 传统养老保险制度创建时期（1950-1966） 停滞、倒退期（1967-1977） 恢复期（1978-1986） 改革发展期（1986）,传统养老保险制度创建时期（1950-1966）,停滞、倒退期（1967-1977）,恢复期（1978-1986） 逐步恢复了退休、退职制度 养老保险的社会统筹一直未得到恢复,改革发展期（1986）,2.制度现状,若干具
7、体规定,养老保险改革：为什么钱不够花？,中国养老保险制度新动态,关于阶段性降低社会保险费率的通知 2016年4月14日 关于提高全国城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准的通知 2015年1月10日 关于建立统一的城乡居民基本养老保险制度的意见 2014年4月21日 关于印发城乡养老保险制度衔接暂行办法的通知 2014年2月24日,未来中国养老保险制度改革的框架,职工养老保险全国统筹 延迟退休 养老金投资运营方案 机关事业单位与企业职工养老保险并轨 城乡居民养老保险合并 发展多层次养老保险体系 推动企业年金和职业年金发展,新政讨论： 养老金上调6.5%是如何确定的？,从2016年1月1日起，为
8、2015年底前已按规定办理退休手续并按月领取基本养老金的企业和机关事业单位退休人员提高基本养老金水平，总体调整水平为2015年退休人员月人均基本养老金的6.5%左右。这是我国连续第十二次上调企业退休人员养老金，也是首次企业与机关事业单位退休人员养老金同步调整，预计将有8500多万企业退休人员、1700多万机关事业单位退休人员受益。,长期护理保险制度,长期护理保险 为因年老、疾病或伤残而需要长期照顾的被保险人提供护理服务费用补偿的健康保险,长期护理保险与养老保险,长期护理保险与医疗保险,中国建立长期护理保险制度的探索,需求（影响因素）,生活自理能力丧失的程度 缴费水平 保险价格 供给质量,护理服
9、务供给,商业保险,泰康人寿吉祥重疾长期护理险 大都会人寿美满人生长期护理险 国泰人寿康宁长期看护险 中国人保全天忧长期护理险,社会机构,管理主体 定价 缴费主体及缴费率 护理等级,讨 论,小组作业2,分析中国建立长期护理保险制度的支持因素（第1、2、3组）和阻碍因素（第4、5、6组）。,分 组,第1组：关帅聪、郑铮、杨杏芳、郭嘉磊、何佳伟、杜雷波、任小宇、张惠钰、梅宏、唐一可,第2组：陈雅智、涂扬、李雪莲、许芯语、郑晓洁、张睿、牛梓丞、江倩欣、黎紫雯、邓瑜欣,第3组：钟彦鹏、赖诗怡、林皓若、林莉姿、黄静思、吴颖媚、黄纯纯、唐桐彬、詹若琳、张卓恒,第4组：蔡晓益、周昭演、蔡子锋、谢书颖、林狄康、李镇荣、张慧妍、郑、欧嘉莹、陈彤,第5组：刘艺妍、邱常芮、邓蕴珊、姚晓丹、田向梅、毕娜、黄沿坤、盘金、曾小颖,第6组：陈静仪、吴淑斌、李钰、王喆、吴艺萱、吴淇樗、梁霭淇、林梓轩、欧泗维,
