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1、第5章 采购与应付业务,Contents,1. 采购业务处理,5.1 采购业务处理,5.1.1 供应链管理与其他系统的关系,采购、销售、库存与总账一体化处理的流程,5.1.2 采购管理 (1)拟订购货计划 (2)选出供应商并发出采购订单 (3)验收购入物品 (4)信息记录和会计处理 (5)定期汇总购货交易的各项资料 (6)付款,5.1.3 设置基础信息 实验资料 (1)计量单位,(2)存货分类,(4)存货档案,运费的计价方法为个别计价法，其他的按照库房计价。除900运费的税率为7%外，其他的税率均为17%。,(5)仓库档案,(6)收发类别,(7)采购类型 编码：1；名称：普通采购；入库类别：采
2、购入库；是默认值：是。 (8)销售类型 编码：1；名称：经销；出库类别：销售出库；是默认值 编码：2；名称：代销；出库类别：销售出库；非默认值 (9)开户银行 编码：01；开户银行：工商银行重庆分行两江支行；账号：7879 7879 7879；币种：人民币。 编码：02；开户银行：中国银行重庆分行两江支行；账号：1121 1121 1121；币种：美元；机构号：10465；联行号：86455。 账户名称均为：重庆两江科技有限公司 （10）单据设置 将单据的编号设置改为“手工改动，重号时自动重取”，将流水依据的长度改为3位。在实验中，可以手工输入，也可以使用自动获取方式。在实际工作中，发票一般是
3、需要输入实际的发票号，以便对账。,实验过程 1.设置计量单位组和计量单位 (1)设置计量单位组 以账套主管身份登录U8企业应用平台。 选择“基础设置”|“基础档案”|“存货”|“计量单位”，然后单击“分组”（即增加分组）,无换算率计量单位组：在该组下的所有计量单位都以单独形式存在，各计量单位之间不需要输入换算率，系统默认为主计量单位。 固定换算率计量单位组：包括多个计量单位，一个主计量单位、多个辅计量单位。 浮动换算率的计量单位组：只能包括两个计量单位，一个主计量单位、一个辅计量单位。,(2)设置计量单位 选择“基础设置”|“基础档案”|“存货”|“计量单位”,2.设置存货分类 选择“基础设置
4、”|“基础档案”|“存货”|“存货分类”,3.存货档案设置 选择“基础设置”|“基础档案”|“存货”|“存货档案”,4.仓库档案设置 (1)存货档案设置 选择“基础设置”|“基础档案”|“业务”|“仓库档案”,(2)存货核算方式设置 存货核算方式的设置，选择“基础设置”|“业务参数”|“供应链”|“存货核算”,5.收发类别设置 选择“基础设置”|“基础档案”|“业务”|“收发类别”,6.采购类型设置 选择“基础设置”|“基础档案”|“业务”|“采购类型”,7.销售类型设置 选择“基础设置”|“基础档案”|“业务”|“销售类型”,8.开户银行设置 选择“基础设置”|“基础档案”|“收付结算”|“
5、本单位开户银行”,9.单据编号设置 选择“基础设置”|“单据设置”|“单据编号设置”,5.1.4 设置基础科目 实验资料 (1)存货核算 存货科目设置 原料库：生产用原材料(140301)；成品库：库存商品(1405)；配套用品库：库存商品(1405) 对方科目设置 采购入库：材料采购(1401)；产成品入库：生产成本/直接材料(500101)；盘盈入库：待处理流动资产损溢(190101)：销售出库：主营业务成本(6401)；领料出库：生产成本/直接材料(500101) (2)应收款管理 坏账处理方式 应收余额百分比法；应收款核销方式：按单据；其他参数为系统默认。 基本科目设置 应收科目：11
6、22；预收科目：2203；销售收入科目：6001；税金科目：22210105；其他可暂时不设置。 控制科目设置 所有客户的控制科目均相同；应收科目：1122；预收科目：2203。 结算方式科目设置 现金支票对应科目：100201；转账支票（人民币）对应科目：100201；转账支票（美元）对应科目：100202；其他结算方式：100201。,坏账准备设置 提取比例0.5，期初余额10 000，科目1231，对方科目660299。 账期内账龄区间及逾期账龄区间的总天数项目设置 01:30天；02:60天；03:90天；04:120天。 报警级别设置 (3)应付款管理 应付款核销方式 按单据，其他参
7、数为系统默认。 基本科目设置 应付科目2202，预付科目1123，采购科目1401，税金科目22210101，其他可暂时不设置。 结算方式科目设置 现金支票对应科目：100201；转账支票（人民币）对应科目：100201；转账支票（美元）对应科目：100202；其他结算方式：100201。 账期内账龄区间与逾期账龄区间设置同应收款管理。,实验过程 1.设置存货科目 选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“初始设置”|“科目设置”|“存货科目”，进入后点击“增加”，根据实验资料录入信息。,2.设置对方科目 选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“初始设置”|“科目设置”|“对方科目”
8、，进入后点击“增加”，根据实验资料录入信息。,3.应收账款管理设置 (1)设置账套参数 选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“选项”，弹出“账套参数设置”窗口，单击“编辑”。,(2)基本科目设置 选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”,(3)控制科目设置 选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”,(4)结算方式科目设置 选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”,(5)坏账准备设置 选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”,(6)账期内账龄区间设置 选择
9、“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”,(7)逾期账龄区间设置 选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”,(8)报警级别设置 选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”,4.应付款管理设置 (1)设置账套参数 选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“设置”|“选项”,(2)基本科目设置 选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“设置”|“初始设置”,(3)结算方式科目设置 选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“设置”|“初始设置”,(4)账期内账龄区间设置 选择“业务工作”|“财
10、务会计”|“应付款管理”|“设置”|“初始设置”,(5)逾期账龄区间设置 选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“设置”|“初始设置”,5.1.5 期初余额 实验资料 (1)采购管理期初数据 3月25日。收到重庆大江公司提供的2TB硬盘100盒，暂估单价为800元， 商品己验收入原料仓库，至今尚未收到发票。 (2)销售管理期初数据 3月28日，销售部向天津大华公司出售税控II号10台，报价（无税单价）为6 500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。 (3)库存和存货核算期初数据 3月底，对各个仓库进行了盘点，结果,(4)应收款管理系统期初数据 应收款以应收单形式录入 (5)应付款管
11、理系统期初数据 应付账款以应付单形式录入,实验过程 1.采购管理期初数据 选择“业务工作”|“供应链”|“采购管理”|“采购入库”|“采购入库单”,2.销售管理期初数据 选择“业务工作”|“供应链”|“销售管理”|“设置”|“期初录入”|“期初发货单”,3.库存和存货期初数据 (1)录入存货期初数据 选择“业务工作”|“供应链”|“存货核算”|“初始设置”|“期初数据”|“期初余额”,选择成品库，期初余额输入,选择配套用品库，期初余额输入,(2)录入库存期初数据 选择“业务工作”|“供应链”|“库存管理”|“初始设置”|“期初结存” 先选择“原料库”，单击“修改”,单击“保存”后，再选择成品库
12、输入期初数据 单击“保存”后，选择配套用品库输入期初数据 保存后，单击工具栏的“批审”，分别对各仓库的期初数据进行审核。,4.应收款管理期初数据 选择“业务工作”|“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“期初余额”,进入应收单后，单击“增加”，按案例输入,输入完成，单击“保存”。然后再单击“增加”继续输入，全部单据输入完毕后，返回到期初余额明细表。单击“刷新”，可以查看输入的期初单据,5.应付款管理期初数据 选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“设置”|“期初余额”,5.2采购管理,5.2.1采购管理功能概述 1采购订货 2采购业务 (1) 采购入库 (2) 采购发票 (3) 采
13、购结算 3采购账表,4.采购业务处理流程,5.2.3 常规采购业务 实验资料 (1)4月1日，业务员李天华向成都大成公司询问键盘的价格(不含税95元/只)，经过评估后确认价格合理，随即向主管领导提出请购要求，请购数量为300只。领导同意向成都大成公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为4月3日。 (2)4月3日，收到所订购的键盘300只。填制到货单。 将所收到的货物验收入原料库。填制采购入库单。 当天收到该笔货物的专用发票一张。 业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确定此业务所涉及的应付账款及采购成本。 (3)4月4日，财务部门开出工行转账支票一张，支票号ZZ123，付清采购货款
14、。,实验过程 1.填制并审核请购单 选择“业务工作”|“供应链”|“采购管理”|“请购”|“请购单”,输入完毕，单击“保存”完成，然后单击“审核”对请购单进行审核。,2.填制并审核采购订单 选择“业务工作”|“供应链”|“采购管理”|“采购订货”|“采购订单”，进入“采购订单”，单击“增加”，进入输入状态，输入供应商等信息,在前面已经录入了采购请购单，因此可以通过关联方式从已经录入的采购请购单中转入数据。 选择“生单”|“请购单”,可以根据需要设置条件，单击“确定”。在订单拷贝请购单表头列表的“选择”列上，对需要拷贝（转入）的记录进行双击，选择后会在订单拷贝请购单表体列表中显示相关信息,单击“
15、确定”返回，并将选择的采购请购单数据拷贝到采购订单中。补充相关信息，也可以修改相关数据,3.填制并审核到货单 选择“业务工作”|“供应链”|“采购管理”|“采购到货”|“到货单” 单击“增加”，选择“生单”|“采购订单”,选择后，单击工具栏的“确定”，采购订单的数据就拷贝到到货单中，可以修改相关信息,4.填制并审核采购入库单 选择“业务工作”|“供应链”|“库存管理”|“入库业务”|“采购入库单”，进入“采购入库单”，选择“生单”|“采购到货单（蓝字）”,选择后单击“确定”返回，补充库房等信息,5.填制并审核采购发票 选择“业务工作”|“供应链”|“采购管理”|“采购发票”|“专用采购发票”
16、选择“生单”|“入库单”,6.执行采购结算 (1)采购结算的内容 采购结算也称采购报账，是指采购核算人员根据采购发票、采购入库单核算采购入库成本；采购结算的结果是采购结算单，它是记载采购入库单与采购发票对应关系的结算对照表。 采购结算从操作处理上分为自动结算、手工结算两种方式；另外运费发票可以单独进行结算。,(2)手工采购结算的操作流程 选择“业务工作”|“供应链”|“采购管理”|“采购结算”|“手工结算”,单击工具栏的“选单”，进入结算选单,具体在选择栏对应的行进行双击。也可以先选择一个，然后选择“匹配”功能进行自动匹配,单击工具栏的“结算”，系统显示“完成结算”，然后退出结算工作。 结算结果可以在“供应链”|“采购管理”|“采购结算”|“结算单列表”中查询,7.生成应付凭证 (1)应付单据审核 选择“业务工作”|“财务会计”|“应付款管理”|“应付单据处理”|“应付单据审核”,(2)生成凭证 选择“业务工作”|“财务会
