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1、,总 帐 管 理,Applications 11i,Oracle,内容提要,Unit 1 简介 Unit 2 事务处理 Unit 3 系统设置 Unit 4 日记帐分录处理 Unit 5 报表 Unit 6 练习,Unit 1 简 介,总帐概述,JE,实际会计 信息,预算会计信息,PO,保留款会 计信息,帐户余额 总帐管理,报表,随机查询,录入会计信息,会计事务处理,查询会计信息,总帐与子系统的集成,采购,应付,项目会计,资产,库存,总帐是储存会计信息的中心，接收来自财务和制造等模块的会计信息,应收,总帐,总帐与子系统共同分享的信息,1/帐套信息,科目表,会计日历,币种,2/汇率信息,3/分录
2、信息,分录来源,分录类别,Oracle总帐业务流程,预算分配,创建预算,预算,查询,报表,信息存取,定义报表与分 析所需参数,会计结构,输入会计分录,会计期,多币种,审批,红冲凭证,通过接口引入,会计调整,关闭 会计期,开启会计期,汇兑损益计算,修正预算,溯源查询,手工录入,其他模块引入,合并,过帐,成本分摊,Unit 2 事务处理,凭 证 审 核、 分 析 和 更 改,生成财务报告,凭证登帐,建立经常性分录,录入凭证,凭证转回,成批分配,打开会计期,转帐及合并,会计循环（流程图）,凭证引入,会计循环（概览）,维护会计期 创建分录 外币分录转换 审核和修改分录 分录过帐 余额重估 合并帐套 审
3、核和调整余额 运行会计报表 关闭会计期,维护会计期,从未打开 将来-分录 打开 关闭 永久关闭,创建分录,Oracle 的会计分录包含了三部分内容: 日记帐批(Batch): 在相同批中的分录必须公用 相同的会计期间，过帐是按批来过帐； 日记帐分录(Journal entry):在一个日记帐分录中所有的分录行公用相同的货币和分类； 日记帐分录行(Journal entry line): 在日记帐分录行中借方必须等于贷方。,批,日记帐,日记帐类型,记帐本位币日记帐 外币日记帐 数量日记帐（不需要借方等于贷方）,余额重估,月末重估资产和负债等帐户的余额,外币,外币,本位币,本位币,审核和修改日记帐
4、,过帐以前： 1. 随机审核日记帐明细信息 2. 通过报表审核日记帐明细信息 3. 在输入日记帐分录屏幕中修改日记帐,过帐 Post,过帐后更新帐户余额 过帐分录到暂记帐帐户(Suspense Account) 自动生成内部往来分录 (Balance Intercompany Journal) 定义自动过帐,查询和调整余额,随机查询 通过报表查询 编制调整分录,运行财务报表,使用财务报表生成器编制 (FSG) 资产负债表,利润表等客户化的财务报表 FSG Financial Statement Generator,关闭会计期,完成帐务处理以后关闭或永久关闭会计期,Unit 3 系统设置,定义O
5、racle 总帐概述,创建帐套,定义职责,定义高级财务控制方法,1 、创建帐套,帐套,定义会计科目结构,选择币种,定义会计期间,定义值集,值集1 格式 尺寸,值集2 格式 尺寸,值集3 格式 尺寸,值集用于确定帐户段的属性，属性如下： 验证类型：独立值、 相关值 格式：字符型（总帐必须使用）、数字型、日期型 尺寸：即最大的字节长度,定义值集,验证类型,格式类型,安全保护,长列表,N,设置 - 财务 -弹性域 -验证 -集,定义科目结构,利用定义段(Segment)和各段之间的组合 把已定义的值集分配到每个段,值集1 格式 尺寸,值集2 格式 尺寸,值集3 格式 尺寸,科目结构,第一段,第二段,
6、第三段,举例：,公司段,部门段,会计科目段,01 - 100 - 1100,甲公司-人事部-管理费用,公司集,部门集,会计科目集,值集,可以按照业务的要求定义科目结构,每一段的长度可达25个字符,可以定义段的名称,可以定义30个段,可以查询和选择已定义的值,定义科目结构,灵活的科目结构 - 举例,制造业帐套：,xx - xxxxxx - xx - xxx,xxx - xxxxx - xxx - xxxx - xx,商业、零售业帐套：,项目会计帐套：,xx - xxx - xxxx - xxx - xxx - xxx,公司,成本 中心,科目,产品,生产线,子科目,部门,科目,区域,商店,公司,科
7、目,部门,项目,项目 类型,定义科目结构,可以按不同行业和国家的要求设置科目结构,定义科目结构（路径）,Oracle总帐中使用的段值是代表科目结构的帐户弹性域 每一本帐套中有属于它的弹性域结构 在设置段值时，指定是否允许动态组合科目结构，该选项可使所有不同的段值进行组合形成科目,分隔符,冻结标志,允许动态插入,定义段值,值集 1 格式 尺寸,值集 2 格式 尺寸,值集 3 格式 尺寸,第一段,第二段,第三段,在会计科目结构段中输入相应的值,01 02,段值,100 101,HEAD 1000,定义段值（路径）,N,设置 -财务 - 弹性域 -键 - 值集,选择值集 录入段值 指定段值的合格性,
8、值集,段值,指定段值的合格性,定义段值层次（路径）,N,设置 -财务 - 弹性域 -键 - 值集,定义层次,累计组名,定义父值,定义帐户-录入科目组合,如果不允许动态组合科目，则需手工录入科目组合,设置 - 帐户 -组合,N,科目组合,科目说明,科目类型,定义安全规则,安全规则 (包括, 不包括)： 规定了什么职责可以进入什么段，限制数据输入和查询,包括：,段值,00到99,04到99,不包括：,可以输入的段：,01到03,如果输入被限制的段值，将出现错误信息：,您无访问权限！,安全性规则的结果:,采购部仅可以使用段值 400，即仅可进入成本中心采购部,分配安全规则,安全规则：甲,职责：采购部
9、,安全规则：甲,包括：400到400,Chart of Accounts,XX,XXXXX,1200,000,None,Accounts Receivable,Company,Cost Center,Account,Project,Chart of Accounts,XX,XXXXX,1200,100,Northwest Sales Group,Accounts Receivable,Company,Cost Center,Account,Project,有效性规则:,只有成本中心000可以使用科目0000-2999,定义交叉验证规则,科目有效,相互校验规则 (包括, 不包括)： 禁止会计科目
10、段的非法组合,保证已输入的科目的有效性. 交叉验证规则可以定义特定的段值是否可以与其它特定段值进行组合。交叉验证不同于安全性规则，它主要控制特定段输入的值。 仅用在系统允许动态组合科目时使用,科目无效,定义会计期间类型和会计日历,预定义会计期间类型:月,年,季 定义新的会计期类型 把会计期间类型附给会计日历,前缀,会计期间类型,排序号,定义财务年度,定义会计期间,定义币种类型、兑换率类型、每日汇率,定义币种类型： Oracle 应用产品已经预定义了所有标准货币 可以根据需要定义非标准货币:包括代码、名称、货币符号等,定义兑换率类型： Oracle 已经预定义了4种类型： 即期汇率 公司汇率 用
11、户汇率 EMU固定汇率 可以根据需要定义兑换率类型,输入每日汇率： 需要输入的元素： 两种相互转换的币种 兑换率类型 兑换率 兑换日期,定义帐套,帐套,01-100-1000 01-100-2000 01-200-1000,科目结构,本位币,$,1,31,会计日历,2,3,30,留 存 收 益 科 目 暂记 科 目 公 司 间 科 目 换 算 调 整 科 目 为 保 留 款 预 留 科 目 净收入科目 01-000-5000,个别默认科目,定义帐套,科目结构,本位币,会计日历,定义科目,N,设置 - 财务 - 帐簿 - 定义,定义职责,分配帐套给职责 在预置文件中，对相应的职责查询总帐的帐套名
12、称 指定一帐套给该职责 总帐自动更新帐套标识,N,预置文件 -系统(系统管理模块),职责名,帐套名,2 、定义高级财务控制方法,定义暂记帐户 定义内部往来帐户 定义累计组和汇总帐户 定义别名 定义预算控制组 自动过帐 保留款跟踪 优化系统表现 定义计量单位,暂记帐户 举例： 借：管理费用-100元 贷：银行存款-80元 借：管理费用-100元 贷：银行存款-80元 贷：暂记帐户-20元,内部往来帐户 举例： 借：Co.02固定资产-100元 贷： Co.01固定资产-100元 借：Co.01应收帐款-内部往来-100元 贷：Co.02应付帐款-内部往来-100元,计量单位 举例： 会计科目段值
13、-110 会计科目含义-工时(计量单位）,高级财务控制举例,UNIT 3 练习,定义值集 定义段值 定义会计期间类型和会计日历 定义货币及帐套,N,设置 - 财务 -弹性域 -验证 -集,N,设置 -财务 - 弹性域 -键 - 值集,N,设置 - 财务 - 帐簿 - 定义,Unit 4 日记帐分录处理,分录概览,创建前的设置,定义日记帐来源 定义日记帐类别,分录概览,分录的组成：3部分,输入分录,分录概览,举例：一张批,批名,批类型,创建分录,举例：一张分录,分录标题,分录行,批名,分录概览,创建分录方法,基本分录,反冲分录,循环(重复)分录,成批分配分录,1、手工录入,2、日记帐分录引入,创
14、建日记帐分录概述,手工,引入,冲帐,重复分录,成批分配,1,2,3,4,3,4,5,6,2,3,4,5,2,3,4,5,业务发生,输入分录,反冲标记,生成分录,引入,修改,审核,过帐,定义分录,生成分录,1、手工日记帐,录入分录批和分录 N 日记帐 -输入 - B 新批组 建立分录 N 日记帐-输入 - B 新日记帐 转换货币 N 日记帐 -输入 - B 新日记帐 - B 转换货币 其他活动 N 日记帐 -输入 - B 新日记帐 - B 其它活动 过帐 N 日记帐-过帐,查询帐户余额,手工日记帐,用帐户查询来查询帐户余额. 可以查询帐户的详细信息-包括从应收帐和应付帐引入的详细日记帐,N,查询 - 帐户,帐户查询,可以容易的比较实际和预算的金额 可以用不同的币种查询日记帐的帐户 可以溯源到任何科目的详细信息,手工日记帐,币种,待查询科目,查询期间,分录查询-帐户查询,手工日记帐,详细的帐户信息,支持分录信息,可溯源到与该汇总帐户相关的明细帐户余额 可用外币或本位币查询期间 累计，年度累计 对任一帐户可溯源到明细分录,汇总帐户查询,本期累计数,本季累计,年初累计,手工日记帐,2、引入日记帐,
