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1、第八章 存款货币银行,一、类别名称问题及其特殊性 二、两种发展模式 三、存款货币银行的组织制度 四、存款货币银行的负债业务 五、存款货币银行的资产业务 六、存款货币银行的中间业务和表外业务 七、金融创新 八、存款货币银行的经营管理 九、存款保险制度,一、类别名称问题及其特殊性,1.关于类别名称 美国习惯把它们称为“商业银行”，英国称之为“主要银行”，加拿大称之为“注册银行”，国际货币基金组织则称之为存款货币银行。 中国沿用了商业银行的称谓。 2.商业银行的特殊性 因办理存款、贷款和结算业务而具有的派生存款能力是导致银行特殊化的根本原因。,“Are Banks Special?”,Gerald
2、Corrigan认为银行有三点重要特征 : 第一，银行提供结算帐户； 第二，银行为其他所有机构的流动性支持； 第三，银行是货币政策的传送带,二、两种发展模式,1.英国式融通短期商业资金的模式 （英、美、日） 受 “商业放款论”或“实质票据论”的影响 2.德国式全能银行模式（德国、奥地利和瑞士） 3.趋向融合 ：1999年美国参众两院同时通过了金融服务现代化法案 4.多元化与专注核心业务并存,三、存款货币银行的组织制度,1单元制 2分支行制 3集团银行制 4连锁银行制,四、存款货币银行的负债业务,吸收存款业务 ：活期存款 、定期存款 、储蓄存款 向中央银行借款 同业拆借 从国际货币市场借款 发行
3、金融债券,五、存款货币银行的资产业务,贷款 贴现 证券投资 同业拆借 资产证券化趋势,贷款种类,按是否有抵押品分：抵押贷款、质押贷款、信用贷款 按对象分：工商业贷款、农业贷款、消费贷款 按期限分：短、中、长,贴现,定义：应客户要求买进未到期票据的行为。,贴现与贷款的区别,贷款利息后付，贴现利息先收 贷款有信用贷款，贴现一定有票据支撑 贷款是银行与借款人债权债务关系的建立，贴现是贴现票据债权债务人关系的转移是银行与贴现人的终结和银行与票据债务人关系的开始。,资产证券化趋势,资产证券化是把缺乏流动性、但具有未来现金收入流的资产汇集起来，通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据
4、以融通资金的过程 从70年代最早出现住房按揭支撑证券开始，到今天证券化资产已遍及租金、版权专利费、信用卡应收账、汽车贷款应收账、消费信贷、高速公路收费等广泛领域,资产证券化的基本步骤,确定资产证券化目标，组成资产池 组建特设信托机构，实现真实出售 完善交易结构，进行内部评级 划分优先证券和次级证券 进行发行评级，安排证券销售 获取证券发行收入，向原始权益人支付购买价格 实施资产管理，建立投资者应收积累金 按期还本付息，对聘用机构付费,资产证券化的特点,是一种新型的融资方式：a.资产导向型融资方式：不是凭借资金需求者的整体资信能力，而是凭借特定资产的质量和未来现金流；b.表外融资；c.低成本融资
5、；d.结构性融资 降低风险资产总额，提高原始权益人的资本充足率 把间接融资和直接融资有效地融合起来,六、存款货币银行的中间业务,中间业务：不构成商业银行表内资产、表内负债，形成非利息收入的业务 表外业务：狭义衍生品业务；广义仅带来手续费收入的中间业务和形成或有资产、负债的中间业务。 在发达国家，中间业务成为一些大商业银行的主要收入渠道和利润来源，占到总收入的40%甚至更多。,中间业务种类适用审批的,票据承兑 开出信用证 担保类业务，包括备用信用证业务 贷款承诺 金融衍生业务 各类投资基金托管 各类基金的注册登记、认购、申购和赎回业务 代理证券业务 代理保险业务,中间业务种类适用备案的,各类汇兑
6、业务 出口托收及进口代收 代理发行、承销、兑付政府债券 代收代付业务，包括代发工资、代理社会保障基金发放、代理各项公用事业收费（如代收水电费） 委托贷款业务 代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务 代理资金清算 代理其他银行银行卡的收单业务，包括代理外卡业务 各类代理销售业务，包括代售旅行支票业务 各类见证业务，包括存款证明业务 信息咨询业务，主要包括资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、金融信息咨询 企业、个人财务顾问业务 保管箱业务,七、金融创新,避免风险的创新：浮动利率贷款、衍生金融工具交易 技术创新：银行卡、网络银行 规避行政管制的创新 ：自动转帐服务（ATS），可转帐支付
7、命令帐户（NOW），货币市场共同基金（MMMF）,八、存款货币银行的经营管理,商业银行的经营原则：盈利性、流动性和安全性 西方商业银行经营管理理论 不良贷款与贷款风险分类,西方商业银行经营管理理论,资产管理 （以前）： 商业贷款论可转换理论预期收入理论 负债管理（） ： 背景、优势、缺陷 自主资金管理 （末）,不良贷款与贷款风险分类,贷款质量关系到银行的盈利能力和稳健程度 不良贷款存在的客观性 2002年1月1日起，我国全面推行贷款风险分类管理,贷款五级分类,正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。 关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的
8、因素。 次级类：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息 可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保的合同约定，也肯定要造成一部分损失。 损失类：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。,九、存款保险制度,存款保险制度是一种对存款人利益提供保护、稳定金融体系的制度安排。 1933年美国创建联邦保险公司（FDIC)，专对商业银行和互助储蓄银行的存款提供保险。 组建FDIC的目的：重新树立社会公众对银行体系的信心；保护存款者利益；对银行实施监督，促使其安全经营。 20世纪70年代以来，不少西方国家纷纷建立适合自己国情的存款保险制度,存款保险制度的问题,降低了存款人关心银行经营业绩和对银行经营活动进行监督的积极性，使低效率、甚至是资不抵债的银行能继续吸收存款 加大了银行从事高风险业务的动力 延缓了金融风险暴露的时间，导致风险不断积累 中国是否应引入存款保险制度,
