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1、一、风险与风险管理,风险 风险含义：是指某种事件发生的不确定性。保险中的风险指狭义的风险，是某种损失发生的不确定性，包括是否发生、何时发生、何地发生、损失程度及损失承担主体的不确定性。 风险特征：客观性；普遍性；不确定性；可测性；发展性,风险构成要素：风险因素（物质、道德与心理）；风险事故（风险事件）；风险损失；风险载体 风险种类：纯粹风险与投机风险；人身风险、财产风险、责任风险与信用风险,风险管理 风险管理含义：是指经济单位当事人通过对风险进行识别和度量，采用合理的经济和技术手段，主动地、有目的、有计划的对风险加以处理，尽量以最小的成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为。 风险管理需求：安
2、全需要；经济需要（补偿）；执法需要（国家宏观制度，最低安全保障）,风险管理与经营管理区别：侧重点：守业对创业；出发点：盈利对防损；途径：经营手段对风险处理技术 风险管理程序：建立风险管理目标（控制和避免风险；处理风险）；风险识别（感知与分析）；风险衡量（损失概率、损失程度和风险变异性）；风险处理规划（即风险管理技术：回避；控制；自留；转移）；风险管理评估,二、保险,保险概述 保险的定义：保险法定义；经济学上是经济行为、金融行为和分摊损失的财务安排；法律上是合同行为 保险要素：前提要素是危险的存在；基础要素是众人协力；功能要素是损失赔偿,保险特性：经济性；互助性；契约性（法律性）；科学性 可保风
3、险条件：纯粹风险；损失可预测；损失程度不要偏大或偏小；存在大量同质风险单位；损失发生具有偶然性（意外） 保险职能：基本职能为分散风险和补偿损失（最基本且为目的）；派生职能为融通资金、防灾防损、社会管理和分配职能,保险需求分析 对财富进行保险的意义：消除不确定性（概率计算纯保费） 影响保险需求的因素（风险规避为基本动力）：保费附加；收入和财富；信息；其他保障来源；非货币损失 保险需求迫切人群：中年人；身体欠佳者；高薪阶层；岗位竞争激烈者；少数单身职工家庭 人生四阶段对应的保险需求（少儿期、青年期、中年期、老年期）：P三级177-178,人身风险衡量方法： 生命价值法：未来收入贴现 需求法：额外保
4、险需求财务需求总额总资产已有保险 资本保留法：计算当前收益性资产；计算未来预期年收入与目标收入差额即收入缺口并折现至现在计算总现值；计算保险需求（总现值减去收益性资产）,保险种类划分 按性质分：商业保险、社会保险（养老、失业、医疗）和政策保险（农业、中小企业信用、输出） 按标的分：财产保险、人身保险、责任保险和信用保证保险,按风险转移层次分：原保险、再保险（自留保费不超过自由资本加公积金的四倍、单一危险单位责任不超过10%）、共同保险、重复保险 按实施方式分:自愿保险和强制保险（全面性、统一性）,保险比较 社会保险与商业保险的区别：目的和主体不同；对象不同；实施方式不同；保险金构成不同 保险与
5、储蓄的区别：实施方式；给付与反给付（综合均等与个别均等）；目的不同,三、保险的基本原则,可保利益原则 可保利益（保险利益）含义 构成要件：合法的利益；经济上的利益（可用货币衡量）；客观的确定的利益 构成形式：财产权；本人生命；他人生命（家庭婚姻关系；债权债务关系；商业关系如雇佣）,作用与意义：防止赌博；防止道德风险；规定保障与赔偿限额 可保利益时效：财产保险在出险时有；人身保险在投保时有,最大诚信原则 内容 告知（全部实质性重要事实）：投保人：询问回答告知和无限告知；保险人：明确说明和明确列明 保证（书面）：分确认保证和承诺保证；明示保证和默示保证 弃权与禁止反言,违反最大诚信原则后果 投保方
6、违反告知：故意（解约、不赔、不退费）；过失（解约、可退费） 保险人违反告知：未说明免责条款，该条款无效 违反保证：合同无效且不退费（不赔偿）,近因原则 近因含义 原则运用（原因分解）,损失补偿原则 内涵：无损失无补偿；损失补偿以实际损失为限 损失补偿方式：现金；修理；更换；重置 损失补偿原则的例外：定值保险；重置成本保险；施救费用 派生原则 代位原则：权利代位；物上代位（委付） 分摊原则：重复保险：比例责任制；责任限额制；顺序责任制,四、保险合同,保险合同特点：双务；附合；射幸；最大诚信 保险合同有效的前提：能力；合意；对价；合法 保险合同种类：按标的分财产与人身；按经济性质分补偿性与给付性（
7、定额）；按保险金额与保险价值关系分足额、不足额与超额；按保险价值的约定时间分定值与不定值,保险合同要素 主体：当事人包括投保人与保险人；关系人包括被保险人与受益人。 客体：是保险利益，以保险标的为载体。 内容：指双方的权利义务，以保险条款来体现（包括基本条款和特约条款：附加条款、保证条款和协会条款）。,保险合同解释原则：附加条款优于标准条款；文字解释；当事人真实意图解释；专业解释；疑义的利益有利于非起草人即被保险人；其他补充解释。 保险合同形式：投保单；保险单；暂保单；保险凭证（小保单） 保险合同订立程序：要约与承诺 保险合同的生效要件：能力；合意；合法,合同无效情形 保险法规定：无保险利益；
8、死亡保险未经被保险人书面同意。 合同法规定：欺诈胁迫；恶意串通；合法形式掩盖非法目的；损害社会公众利益；违反法律强制性规定。 概括性规定：无资格；内容不合法；意思不真实；违反国家和社会利益,合同变更：主体；客体；内容 合同中止：超过规定期限60天未支付保费；被保险人故意或过失使风险增加 合同中止两年内未复效，则保险人可解除合同：交足两年保费退现金价值，不足则扣手续费 保险合同终止：届满终止；履约终止；解除终止（法定；约定；任意）；违约终止；标的灭失或死亡,保险合同争议解决方式：协商；调解；仲裁；诉讼 保险索赔时效：人寿保险5年；其他2年 保单价值 影响保单演示价值可信度的因素：死亡率；利率；附
9、加保费；失效率 保单价值比较的成本比较法：传统净成本法；利息调整净成本法；等支出法；现金累积法；比较利率法；内部回报率法；年回报率法,五、财产保险要点,财产保险特征 对象范围的广泛性；损失补偿性；期限相对较短；经营内容复杂性 中国财产保险的种类 火灾及其他灾害事故保险：货物运输保险；运输工具保险；工程保险；责任保险；信用保证保险；农业保险 火灾保险：源于基尔特制度；主要包括企业财产保险和家庭财产保险,企业财产保险 保险金额 固定资产：账面原值；协商账面价值加成；重建价值 流动资产：最近12个月平均账面余额；最近账面余额 已摊销或账外资产：协商实际价值,赔偿金额计算 固定资产：全部损失按保险金额
10、；部分损失分足额与否 流动资产：12个月平均账面余额投保的全损按账面余额，部分损失按实际损失；最近余额全部损失以保险金额和实际损失为限，部分损失分足额与否 已摊销或账外资产：按实际损失以保险金额为限,企业财产保险保险缴费期限：起保后15日内一次性交清保险费，大额可分次但不超过4次,家庭财产保险：第一危险赔偿方式 货物运输保险：以到岸价为计算保险金额标准；采用定值保险；保单自由转让 责任险 需求分析：法律责任和合同责任 责任保险种类：公众责任；产品责任；雇主责任；职业责任,六、人身保险,人身保险特点 标的不可估价 定额给付性 长期性 风险相对稳定 储蓄性,寿险需求分析 寿险需求目标：死亡费用与债
11、务；家庭应急备用金；子女教育金；配偶生活和退休资金 寿险需求信息分析假设：投资收益率（贴现率）；通货膨胀率；收入增长率,寿险需求信息分析假设：投资收益率（贴现率）；通货膨胀率；收入增长率 寿险需求金额计算（财务需求缺口）：未来各年收入缺口（收入目标值减收入减社保给付等）的现值和（包括年金现值）；加当前现金需求减现有现金来源则构成现金缺口（人寿保险需求）,寿险创新原因与目的（满足需求）：提供更低成本的保险保障；增加灵活性；信息更加公开化；消费者承担更多风险 人寿保险种类：定期寿险；生死两全保险；终身寿险；万能寿险；变额万能寿险；分红保险（死差异；利差异；费差异）,定期寿险（死亡保障，生存无给付）
12、 定期寿险特点：可续保性；可转换性（换险种）；重新加入性（续保低费率） 定期寿险类型：水平保额保单（保费递增型；水平保保单）；非水平保额保单（递增或递减） 定期寿险适用于收入低保险需求高的人群，职业发展初级阶段，暂时性保障,生死两全保险：相当于水平保额的定期寿险加纯生存保险；或递减的定期寿险加递增的保单储蓄；有效的储蓄工具 万能寿险：保费支付灵活；保单面额可适时调整；使用当期利率；保单储蓄功能与保障功能分离；价格适宜 年金保险（养老年金保险）,终身寿险：（给付至100岁） 类别（见P104-105比较）： 普通寿险：终身缴费，每年支付较少 限期缴费的终身寿险（极端形式为趸缴） 当期假定终身寿险
13、（按最新利率与生命表调整保费与现金价值） 变额寿险（投资连结寿险，保单价值随投资绩效而变化，分分红型与不分红型） 多生命寿险（生存者寿险即第二人寿险，第二人死亡才予给付；第一人死亡寿险即联合寿险，第一人死亡即给付）,健康险需求分析 购买健康保险遵循的原则 根据经济条件选择适合的健康保险产品 购买健康保险宜早不宜迟 根据需要选择补偿型和给付型产品 选择期缴保险费的方式,主要健康保险类别：重大疾病保险、一般疾病保险、住院费用保险、住院定额保险、综合医疗保险、补充医疗保险、高额医疗保险、门诊医疗保险、长期护理保险、伤残收入保险。 医疗费用保险：住院费用保险（房间伙食费用；辅助服务费用）；外科手术费用
14、保险；护理费用保险（专业护理费用；家庭健康护理费用；病危护理费用）其他护理费用保险（急诊护理、预防护理等）,大宗医疗费用保险 分类：补偿大病医疗保险；综合大病医疗保险 特点：承保费用广泛；免赔条款（绝对）；共保条款（医疗费用保险占比）；最大给付限额条款 医疗保险从补偿方式分费用型和补贴型；新型医疗保险与传统型比特点有：投保范围较广、保险责任相对明细、一般设有保证续保条款（3年）、费用较低,人寿与健康保险条款 保护投保人人的条款：完整合同条款；不可抗辩条款（2年）；宽限期条款；不丧失价值条款；复效条款（条件：提供可保证明；缴纳过期保费）；年龄或性别误告条款；续保条款（不可撤消保单、保证可续保保单
15、、有条件可续保保单）。 保护保险公司条款：自杀条款；延迟条款（支付现金价值及发放贷款）；除外和风险限制条款（道德风险、战争除外、航空除外等）,为投保人提供灵活性的条款（1） 受益人条款（后继受益人；受益人变更） 保险金给付选择（现金一次给付；利息选择；定期给付选择；定额给付；确定期限内终身给付（第一、二受益人）；生存者终身给付（有生存者即继续给付）； 转让条款（绝对转让如贴现；担保转让） 计划变更条款（保费变低需提供可保证明）,为投保人提供灵活性的条款（2） 不丧失价值选择条款（现金退保；减额缴清保险；全额缴清保险） 保单贷款条款 盈余分配条款（现金给付；抵缴保费；购买缴清增额保险；累计生息；
16、购买一年定期保险（我国没有）,盈余（红利）来源 死差异（预计死亡率实际死亡率）风险保额（保险金额与责任准备金之差） 利差异（实际收益率定价预定利率）责任准本金总额 费差异（预定费用率实际费用率）保险费 实际分配盈余比例不得低于当年可分配盈余的70%,人寿与健康保险定价 定价原理：大数定理；风险本质特性 定价目标：费率充足；费率公平；费率不要高 定价要素：承保事件发生的概率；资金的时间价值；承诺的给付；包括费用、税金、利润和意外事件的附加保费（前三项为净费率因素）,寿险费率计算（1） 年可续定期寿险（一年期）：净保费按死亡率（考虑时间价值下调） 趸缴保费：该年龄组第一保单年度至最后一保单年度（100岁）各年死亡给付的现值和除以开始时缴费人数（死亡给付现值和（保额死亡人数折现系数）,寿险费率计算（2） 水平净保费：死亡给付现值和等于水平保费现值和（水平保费现值和（水平保费每年初生存人数折现系数），倒算水平保费 风险净额：指保单面值与保单准备金之间的差额 可变保费计划：万能寿险：灵活性（增减保费与保额）和透明性（公布死亡率、利率、费用率）,遗产计划与人寿保险信托 遗产计划小组人
