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1、代表集团公司预算合同部对本次培训班的举办表示热烈祝贺!,在集团公司2009年预算合同人员培训班上的发言,中 铁 七 局 集 团 预 算 合 同 部 2009年4月15日 寿洩仁,注重项目变更索赔,提高项目经济效益,背景概述,变更索赔的前提和定义,变更索赔管理,做好保密工作,变更索赔奖励,内容,结束语,预算、计量、清算工作,项目管理,市场背景,变更索赔目标,我局的结合建造合同合同收入确认的工作要求,变更索赔方针,背景概述,项目管理,1,施工企业所从事的工程项目即合同，项目管理即合同管理，项目管理在七局实行项目经理责任制和项目绩效管理制。项目管理的目的一是为社会创造财富和承担部分社会职能，二是为企
2、业资本积累实现强企富工的愿景。上述二个目的从项目管理来讲是通过履行合同创造收入成本计划控制兑现来实现。创造收入是在履行合同过程中，依据合同约定通过计量支付和变更索赔实现的，今天主要讲这方面内容，以后有机会再讨论合同履行与成本控制二个内容。,随着建筑市场逐步走向法制化、规范化轨道，为建筑施工企业提供了一个公平的外部环境，但由于目前建筑市场竞争激烈，企业为了生存和发展，往往被迫在投标过程中竟相压价，以求中标。尤其是非铁路工程项目风险更大、利润率更低，稍有不慎就会造成巨大的亏损。在这种情况下，除强化内部管理、降低项目成本外，通过工程项目变更设计和索赔就成为企业降低经营风险、提高经济效益的又一个重要途
3、径。本着工程项目无论大小，都有可能通过变更设计与索赔达到预期目标的原则，每个项目经理部都展开了这项工作，项目经理部主要领导负责此项工作，并将变更设计、索赔、清算工作列入项目经理部的重要日常工作中。借此次会议的机会，对变更设计及索赔、工程清算方面的工作提些建议，希望大家高度重视变更索赔工作,同时帮助大家理顺一下思路，知道在具体工作中应该怎么做、怎样才能做得更好，如何才能为项目部创造更大的利润空间。不妥之处请大家多提宝贵意见。,2,市场背景,3,变更索赔方针,4,变更索赔目标,变更设计和索赔价款达到项目合同额的6%以上，变更设计和索赔产生的毛利润达到合同额的2%以上。2008年经过各单位的积极努力
4、，二次经营收入取得了较好的成绩，全局共完成97894万元，占计划价值的147%，占年度验工计价96.27亿元的10%。2009年，二次经营计划为89105万元，相对08年计划增加34%。,5,按期取得应得收入，确保帐面收入与合同相符且手续齐全，按时查证收入确认的真实性、及时性、合规性，对于应列入收入的变更设计、调价索赔事项，认真分析、列入收入，落实责任、立项跟踪，并制定奖惩措施，纳入计划管理，确保收入落实。,我局的结合建造合同合同收入确认的工作要求 ：,设计变更和施工索赔的重要性,变更、索赔的概念,变更索赔的分类,变更索赔的前提和定义,工程设计变更和施工索赔是企业降低经营风险、创造效益的重要途
5、径，是为适应新形势下企业开源增效，适应建筑业改革的形势，强化企业管理，防范工程风险，提高经济效益的需要。,一、变更索赔的重要性,变更是指修正设计图纸中的错误、漏项、增减单项工程以及为优化设计、方便施工发生的变更。,索赔是指在合同履行过程中，对于非自身过错，应由对方承担责任的事件造成的实际损失向对方提出经济补偿或工期顺延的要求。,二、变更索赔的概念及分类,变更设计。,施工图量差,索赔。,政策性调整。,根据目前承揽工程情况，变更索赔分为：,变更设计。因修正设计图纸中的错误、漏项和改变结构、增减单项工程致使施工单位增减费用以及为优化设计、方便施工发生的变更。,变更索赔之变更设计。,变更设计内容一：,
6、现场实际施工环境与设计图纸不符，主要表现为地质情况的差异、分项工程数量差等； a路基工程：土石比例变化、路堑娈坡点与高度变化、土石方调配的合理性、取土场的运距增加及土石比例变更、结构物背后回填数量、防护及排水工程数量与招标清单作比较（每个支付细目数量超出或减少招标清单数量的25、同时金额超过合同金额2则该支付细目的单价予以调整）。 b桥涵工程：桩基地质及桩径变化，钢筋及砼明细表数量与汇总表对比，涵洞工程施工图数量与招标图数量作比较。 c隧道工程：围岩级别变化。,（1）,变更设计内容二：,业主出于质量、造价、使用等原因，要求增减的工程项目，以及为满足环保等要求需增设的工程； a路基工程：96区以
7、上填料按调配表不能满足要求，利用需废弃，增加外借土、或改良，防护工程挡土墙及护坡增加料石压顶、面层需块石或料石砌筑； b路面工程：要求刻纹防滑处理，普通沥青砼变为改性沥青； c桥涵工程：桩基要求逐桩检测，增加声测管，摩擦桩变柱（嵌岩）桩（重新分析单价），墩身、梁截面发生变化，涵洞增加桥头搭板，涵洞孔径发生变化， d隧道工程：增加超前地质报告、完工后雷达扫描等。,（2）,变更设计内容三：,应地方政府和当地人民群众要求需增设的工程。如增加过水涵、挡土墙、上山便道、铁路平过道等。,（3）,施工图量差：指铁路项目投标时采用技术设计或初步设计资料，施工图出来后，施工图与原投标时数量变化引起的工程造价的变
8、化。（此项要特别重视，尤其是铁路工程中二、三类变更包干的项目，此费用是作为合同或补充协议价值一部分，未包含在包干费用之中）,变更索赔之施工图量差,根据发生的原因不同，分为以下几类： 3.1由于业主供图、供料、村民干扰等原因造成停工费用损失而产生。 3.2 因地质条件、恶劣气候等现场条件变化引起的不可抗力造成的损失。地质变化属于业主风险范畴，是一 个有经验承包商无法预见的；恶劣气候变化：如遇暴雨、泥石流、台风等，要及时做好损失统计工作，要立即通知保险公司进行理赔（针对已投工程一切险工程）。 3.3由于业主要求提前竣工或由于业主原因导致工期延误后，业主仍要求按期竣工而引起的施工单位费用增加。主要指
9、抢工期加大周转料、机械、人员投入。 3.4材料单价上涨、运距发生变化增加费用。 3.5施工单位在遭受损失时，根据投保的险制，在规定期限和范围内向保险公司提出的索赔。,变更索赔之索赔,政策性调整。指国家政策发生变化或建设项目的标准发生变化，引起工程数量和工程造价的增加。主要指铁路工程中的价差系数调差、建设标准提高增加工程。,变更索赔之政策性调整,变更索赔工作必须处处体现为工程质量着想的原则,建立合同变更索赔工作管理体系,合同变更索赔工作总体设计与策划,各单位领导要高度重视工程项目变更索赔工作,建立合同管理、变更索赔信息系统和证据档案,变更索赔管理,变更索赔工作必须坚持依法办事、有理有据、处处体现
10、为工程质量着想的原则。要认真分析合同条款，所有的变更索赔资料必须是符合法律法规要求，符合合同约定。,三、变更索赔管理,承包合同,承包合同是项目实施的最重要依据，是规范业主和施工企业行为的准则，也是预算管理人员应重点研究的项目文件。,合同条件包括的内容:,在协议书和通用条款中规定，对合同当事人双方有约束力的合同条件包括签订合同时已形成的文件和履行过程中构成对双方有约束力的文件两大部分。,订立合同时已形成的文件,施工合同协议书 中标通知书 投标书及其附件 施工合同专用条款 施工合同通用条款 标准、规范及有关技术文件 图纸 工程量清单 工程报价单或预算书,1,1,2,3,6,7,5,4,8,9,合同
11、履行过程中，双方有关工程的洽商、变更等书面协议或文件也构成对双方有约束力的合同条件，将其视为协议书的组成部分。,2,合同履行过程中形成的文件,合同文件的优先解释次序 通用条款规定，上述合同文件原则上应能够互相解释、互相说明。但当合同文件中出现含糊不清或不一致时，上面各文件的序号就是合同的优先解释顺序。由于履行合同时双方达成一致的洽商、变更等书面协议发生时间在后，且经过当事人签署，因此作为协议书的组成部分，排序放在第一位。如果双方不同意这种次序安排，可以在专用条款内约定本合同的文件组成和解释次序。,3,对合同文件中矛盾或歧义的解释,1,合同文件出现矛盾或歧义的处理程序,按照通用条款的规定，当合同
12、文件内容含糊不清或不一致时，在不影响工程正常进行的情况下，由发包人和承包人协商解决。双方也可以提请负责监理的工程师做出解释。双方协商不成不同意负责监理的工程师的解释时，按合同约定的解决争议的方式处理。对于实行“小业主、大监理”的工程，可以在专用条款中约定工程师作出的解释对双方都有约束力，如果任何一方不同意工程师的解释，再按合同争议的方式解决。,2,项目部须设置合同管理、变更索赔领导小组，由项目经理任组长，技术负责人、各部门负责人、预算合同工程师、现场主要管理人员任组员。项目要明确预算合同部为合同管理、变更索赔管理主责部门，其他部门为关联部门。,四、建立合同变更索赔工作管理体系,合同管理、变更索
13、赔信息系统是指能使工程相关图纸、施工规范、价格信息、造价信息，业主和监理管理人员信息，工程环境信息，法律法规，合同索赔管理，施工现场地质变化，监理指令，工艺变化，地方干扰，意外灾害等相关信息，资料，数据等在项目经理部内部及时有效传递、沟通的系统。,五、建立合同管理、变更索赔信息系统和证据档案,1,合同管理、变更索赔信息管理,项目部的合同管理、变更索赔信息、资料、数据由各部门以电子版记录的形式传递预算合同部，预算合同部负责统一整理、分析，统一装订成册，便于各部门查找。,2,建立合同变更索赔证据档案,3.1合同变更索赔证据包括：合同文件，招投标文件，业主、监理工程师发文，指令，工程技术资料，进度，
14、材料，资金计划，施工方案，现场施工记录等。 3.2预算合同管理人员及时收集整理索赔证据，为提交索赔报告做准备。,3,合同变更索赔工作总体设计、策划包括合同变更索赔工作内容总体策划和索赔工作模式总体设计。,六、合同变更索赔工作总体设计与策划,主合同交底,主合同策划分解,设计变更图纸、业主监理来文分析,1、合同变更索赔工作内容总体策划,由投标人员对项目经理和预算合同工程师进行合同交底，明确投标背景、合同环境、投标策略以及合同协议条款解释。让投标人与预算合同工程师进行沟通、分析并找出可能的工程变更项目，可能发生的索赔事件。,1.1主合同交底,由预算合同部负责主合同（含招投标、标前答疑、补遗书等合同文
15、件）的分解工作。对每个条款、合同变更索赔的机会、反索赔风险等进行分析，形成文字记录，提出项目总体合同变更索赔计划，并建立合同变更索赔台帐。,1.2主合同策划分解,.,业主、监理工程师的指令（多半是提出新的要求，增加新的责任，以及原设计的变更）基本上是对原合同书责权的重新认定，任何对原合同的修订都可以视为合同变更。,1.3设计变更图纸、业主监理来文(指令)分析,2、变更索赔工作模式总体设计,2.1合同管理、变更索赔信息资料的传递,2.2工程变更、索赔事件的实行动态管理,2.1合同管理、变更索赔信息资料的传递,2.1.1变更图纸由项目总工牵头完成，工程技术部存档，同时预算合同部存副本建立变更台帐。
16、总工应及时地进行设计变更交底,预算合同部及时准备变更索赔资料，并存档。 2.1.2现场施工原始资料的收集整理。施工技术人员的施工日志，现场施工照片均应保留完整。项目部要求现场管理人员(尤其是施工技术人员)每天都记施工日志，如果漏记时按每天50元予以处罚。工程部、预算合同部均配备照相机保证原始资料的收集整理工作。 2.1.3工地协调会。协调会一般由业主代表、监理等主持参加。会议议定的变更事项应及时形成纪要。预算合同工程师一定要参加，知悉业主、监理工程师提出工程变更的真正意图。,2.2.1工程变更、索赔事件的动态管理。在施工过程中视主合同文件为“圣经”，认真研究，在合同交底阶段制订“工程变更索赔计划”，“主合同责任分解书”，并进行动态管理。 2.2.2建立工程变更、索赔事件台帐。预算合同部建立详细的工程变更、索赔台帐。内容包含事项编号，工程变更索赔事由、依据，相关证据索引，造价指数、经济效益指标，工程变更索赔证据责任人，工程变更索赔事件负责人，拟上报时间，目前执行状态，执行过程中遇到的问题，责任人等
