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1、 電子票據業務報告 ,臺灣票據交換所 九十三年三月,1,簡報內容,一、何謂電子票據 二、為何發展電子票據 三、電子票據系統特點 四、電子票據內容說明 五、電子票據處理流程說明 六、電子票據之法律架構 七、金融業服務模式 八、電子票據對銀行及企業的好處,2,一、何謂電子票據,以電子方式製成之票據，並以電子簽章取代實體之簽名蓋章。 包括：電子支票 電子本票 電子匯票,3,二、為何發展電子票據,協助解決電子商務金流問題 提昇全國票據支付效率 問卷調查結果,4,問卷調查結果,5,三、電子票據系統特點,首重資料安全 使用方便 提供高效率的支付工具,6,首重資料安全,實施集中登錄保管制度 何謂集中登錄保管
2、制度 指發票人簽發電子票據，經付款行驗符其委託付款之識別碼後，由付款行傳送台灣票據交換所保管，其背書轉讓、融資、取消融資、存入託收、撤票、撤銷付款委託、取消撤銷付款委託、退回、作廢、贖回及提示交換等登錄，皆經由台灣票據交換所處理。,原因 防範電子文件易於複製影響票據權利人權益 即保障票據權利人唯一性,7,首重資料安全-(續),PKI機制 電子簽章,電子憑證-統一採用銀行公會訂定之電子安控 憑證規格。,電子簽章特性 身分辨識性 資料完整性 不可否認性,8,首重資料安全-(續),重視資料隱密性 以公鑰對電子文件加密 網路傳輸以加解密處理,9,使用方便,只要具備一般可上網的電腦及IC卡與讀卡設備即可
3、使用。 可利用附件檔，攜帶傳/發票資料，方便勾稽支票/發票/訂單資料。 可透過與ERP系統整合，與A/R、A/P連動，自動簽發應付票據。 經辦/稽核可透過瀏覽器或其ERP系統進行審核或查詢。,10,提供高效率的支付工具,節省繁複人工成本 無空白票據遺失顧慮 無票據掛失止付問題 開票完成時，即已完成印鑑核對 可跨區交換 提供企業充份掌握電子票據資訊,11,四、電子票據內容說明,使用電子票據用戶端配備需求 可上網之個人電腦 首次開戶/收票申請簽約 取得憑證載具及讀取憑證設備 申請電子憑證,12,四、電子票據內容說明,票據應載事項 電子票據應記載之事項與實體票據同 受款人之姓名或商號不得空白 應以記
4、載 為之 加註 以 該受款人之身分識別碼得以指定受款人收款行帳號代之 電子簽章 電子票據之簽章，應以數位簽章為之。,1.發票日期 2.票據號碼 3.付款行,付款地 4. 金額,受款人身分識別碼,電子信箱號碼,單一受款人為限,13,受款人身份識別碼,內容 指存放於電子憑證上之 憑證機構代號及憑證號碼 或使用者識別碼,目的 用以辨識使用者之身分、資格,14,使用者識別碼,組成要素 申請者ID 法人-營利事業統一編號 個人-身份證統一編號 重號編碼-2碼 自選編碼-11碼 （每個要素間以 符號區隔）,15,電子票據樣張 - 支票,中華民國 092年05月30日 發票人帳號 160012692 支票號
5、碼 AA1234567 憑票支付 受款人身份識別碼(憑證使用者識別碼/憑證序號/帳號) 受款人電子信箱 新臺幣 $10,000,000 此 致,付款行：商業銀行分行 付款地：市路段號 電話：（99）99999999,支 (銀 Logo 行) 票,禁止背書轉讓,發票人XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX,可夾帶附件檔,A123456789,可夾帶附件檔,A123456789,XXXXX.XXX.XXX,XXXXX.XXX.XXX,16,五、電子票據處理流程說明,電子票據開戶申請 電子票據簽發 電子票據存入託收 電子票據融資 電子票據提出與提回 電子票據退票提出與提回,17,電子票據處理流程說
6、明,開票人,付款行(註冊中心),認證中心(CA),1. 申請電子支票戶開戶,-電子票據開戶申請,4. 認證申請,18,電子票據處理流程說明-電子票據簽發,當使用者開票時，進入服務網站，電子 票據即被帶入使用者畫面:,Card Reader,19,IC Card,電子票據處理流程說明-電子票據簽發,填入支票內容 開票人插入IC Card, 並輸入PIN, 電子支票即被電子簽章, 即如同實體支票簽章,Reader,7,5,9,1,3,2,6,4,8,0,=,Enter PIN,74B71299CA302AE7F1601338211DE3A014D9FF429B3A,20,開票人,台灣票據交換所,收
7、票人,付款行,電子票據處理流程說明-電子票據登錄,21,電子票據處理流程說明-電子票據存入託收,2. 確認申請人身份,4. 檢核申請人 權利身份,集中登錄保管資料庫(存入託收前),往來行-AAA,台灣票據交換所,收票人,3.申請調票,1 申請存入託收,註記,22,電子票據處理流程說明-電子票據融資,2. 確認申請人身份,4. 檢核申請人 權利身份,集中登錄保管資料庫(融資前),往來行-AAA,台灣票據交換所,收票人,3.申請調票,1申請融資,註記,23,電子票據處理流程說明-電子票據提出與提回,台灣票據交換所,中央銀行,提示行-AAA,付款行-BBB,1. 提出電子票據交換清單,3. 提回電子
8、票據交換,2.提示交換清算,24,電子票據提示交換作業時程,25,電子票據處理流程說明-電子票據退票提出與提回,台灣票據交換所,中央銀行,提示行-AAA,付款行-BBB,1. 提出電子票據退票交換清單 與電子退票理由單,3. 提回電子票據退票交換清單 與電子退票理由單,2.退票交換清算,26,電子票據退票交換作業時程,27,開票人,完整電子票據處理流程,認證中心,台灣票據交換所,13-5託收成功入帳,13-2退票交換分類結算,28,六、電子票據之法律架構,適用票據法規定，保障票據權利人 依據電子簽章法之規定，透過簽約方式，規範票據相關事務之發票人、受款人、金融業者及票據交換所。 訂定金融業者參
9、加電子票據交換規約:規範參加電子票據交換之金融業者與交換所。 訂定電子票據往來約定書:規範參加電子票據交換之金融業者與其存戶。 票信管理與實體票據之規定相同,29,七、金融業服務模式,銀行端,企業戶,編輯、核定、放行、稽核流程,Backend System,XMLGateway,ERP,Extranet,Internet,瀏覽器,Browser Based,AP to AP,G/W,e-Check,傳檔工作站,File Transfer,票交所端,VPN,查詢,電子商務交易平台,30,八、對參加銀行之利基,節省票據印發、保存管理與經辦人力成本 自動化快速處理縮短服務時間 電子作業核對付款印鑑確保資料正確性 提供網路銀行多元e化服務 降低授信風險 無拒往戶空白票據回收之管理困難問題,31,八、對企業使用之誘因,串連資訊系統與帳務達成中衛體系整合 兼具即期與遠期支付及信用功能 隨時掌控票據資訊 滿足企業財務運用與資金調度之需求 可與公司內部財會系統整合 提升效率與節省成本 無票據遺失情形，容易查核 可避免拒往戶再簽發票據,32,
