公共经济学第二章政府的经济作用：财政职能研究报告

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1、第二章 政府的经济作用：财政职能,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,1,本章引言,研究背景 为什么需要政府市场失灵； 政府能做什么以及应该做什么财政职能 核心问题 财政职能理论 研究思路 市场机制运行分析（理论层面）市场失灵分析（实证分析）财政职能理论（理论层面）政府失灵分析（实证分析） 技术路线,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,2,一、市场体系,二、市场机制有效的环境,第一节 市场体系及其经济效率,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,5,一、市场体系,（一）家庭,（二）企业,（三）市场,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,

2、6,（一）家庭,1.含义 （1）家庭作出两种基本决策，而这两种决策又与 家庭预算有关。 （2）家庭拥有能卖的东西。 （3）家庭有要努力实现的某种目标或目的。,2.基本特征 （1）满足程度或效用水平最大化是单一目标。 （2）初始生产要素（土地、劳动力、资本）数量 有限。 （3）自由出售其要素服务以获得收入。 （4）自由使用其收入以购买商品和服务或取得资产。,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,7,（二）企业,1.含义 （1）企业要做出两种基本的决策。 （2）企业也必须有目标。,2.基本特征 （1）利润最大化是单一目标； （2）在一定技术条件下利用土地、劳动力、和资本 生产一定产出

3、； （3）自由出售其产品以获得收益； （4）自由使用其收益以购买生产用投入物；,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,8,家 庭,企 业,S,S,D,D,产品市场,要素市场,货币,货币,货币,货币,需求,需求,产品,产品,要素服务,要素服务,供给,供给,（三）市场均衡,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,9,P,P2,P1,Q1,O,Q,D,S,E,S,D,市场机制：均衡价格和均衡数量的决定,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,10,二、市场机制有效的环境,完全竞争市场假设：市场由很多的交易者构成，每个 交易者为价格的接受者；卖方垄断市场、买方垄断

4、市 场。,成本递增假设：成本递减或不变为自然垄断(微软),排他性原则：不存在外溢效应（Spillover effects）,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,11,不存在公共物品：非排他性和非竞争性,完全的信息：供求信息和偏好信息表露完全,完全的流动性：价格均衡需要要素的完全流动性。,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,12,一、资源配置领域的市场失灵,二、经济稳定领域的市场失灵,三、收入分配领域的市场失灵,第二节 市场失灵与政府干预,市场失灵：（1）技术市场失灵（technical market failure)，内在于 市场体系的配置无效率如垄断（微观层面

5、）； （2）社会市场失灵（social market failure），技术上 有效率，但仍会产生令社会不满的结果，如收入 分配不公、价格水平波动（中观和宏观层面）。,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,13,一、资源配置领域的市场失灵,公共物品与政府干预：纯公共物品（非排他性和非 竞争性）市场定价机制失效（免费搭车者free rider） 生产不足政府提供。,外部性与政府干预：正外部性（外部经济）、负外 部性外部不经济） 市场定价机制失效（不能全面评 估成本和收益）不足和过多内部化及其他矫正措施。,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,14,规模收益递增与市场失

6、灵：垄断破坏了市场定价 准则价格和利润管制、公共企业,风险、不确定性与市场失灵：风险（随机事件的 发生可以用概率值来表述）、不确定性（不能用概率值 来表述）（1）市场不足（贷款和保险市场、道德风 险）；（2）信息不足（1）直接介入；（2）财政补贴；（3）信息提供,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,15,二、经济稳定领域的市场失灵,失业与政府干预：需求不足和工资刚性,通货膨胀与政府干预：需求拉动和成本驱动,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,16,三、收入分配领域的市场失灵,UB,UA,O,OB,OA,PA,PB,总体效用可能性曲线,注：（1）帕雷托最优收入再分

7、配个人间的相互依存的效用函数是外部性的一种形式； （2）外部性导致自愿性收入再分配行为不足，因此政府应当干预。,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,17,一、政府介入,二、财政职能,三、财政职能的理论演变,第三节 市场经济条件下的财政职能,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,18,政府介入方式： 间接机制：政府通过影响市场机制来引导民间部门的行为 直接机制：对市场体系不予提供或提供不足的公共物品，政府直接向社会提供 政府介入手段： 支出包括购买性支出和转移性支出 税收包括直接税和间接税 公债包括内债和外债 总之，政府是通过影响微观经济主体的最优化行为来影响需求和

8、供给，从而影响经济均衡状态和动态过渡。,一、政府介入,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,19,家 庭,企 业,产品市场,要素市场,货币,货币,货币,货币,需求,需求,产品,产品,要素服务,要素服务,供给,供给,提供公共品,提供公共品,征税,征税,政府,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,20,二、财政职能,（一）资源配置职能（微观层次）,（二）收入分配职能（中观层次）,（三）经济稳定职能（宏观层次）,（四）经济发展职能（宏观层次）,（五）中央与地方政府职能定位,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,21,财政的资源配置职能（allocation

9、function）是指政府为了满足社会需要，主要通过税收动员社会资源，通过公共支出提供公共物品，实现经济资源的合理流动和配置。 宏观层次上：改变两大部门之间的资源配置状况 微观层次上：对市场提供过度的商品服务进行矫正，对提供不足的商品服务进行补充，以实现社会资源的有效配置。,（一）资源配置职能,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,22,S1 S2 S3 S4,R,B,A,O,私人部门产出,公共部门产出,宏观层次上的财政资源配置职能,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,23,A,O X3 X2 X1 B 商品X的数量,I1,I2,a,b,c,C,C,B,商品Y的数

10、量,微观层次上的财政资源配置职能,注：（1）单个民间经济主体的视角出发； （2）收入效应和替代效应,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,24,财政的收入分配职能（redistribution function）是指政府通过收入支出制度，对不同收入阶层征税或不征税、多征税或少征税，或通过调整公共支出结构，对市场活动产生的收入分配状况进行调整。 目标：实现规模收入分配（size distribution of income）公平；解决长期贫困。 规模收入分配是指根据个人获得的收入水平测定收入的分配（与来源无关）； 功能收入分配（functional distribution of

11、income ）根据收入来源（如收入来源于就业、利润和租金等）测定收入的分配,（二）收入分配职能,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,25,（三）经济稳定职能,财政的稳定职能是指政府在失业和经济萧条时期实行赤字政策，在充分就业和通货膨胀压力很大时期实行盈余财政，熨平经济波动。 目的：维持高水平的资源利用和币值稳定 使社会不存在非自愿性失业（充分就业） 使社会不发生物价的持续上涨或下降现象,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,26,D,Y 国民收入,总需求,O,Y1 Yf Y2,D2,D0,D1,45,B,B,E,C,C,通货膨胀缺口与通货紧缩缺口的消除,2020

12、/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,27,（四）经济发展职能,经济发展（economic development）是一个综合概念，刻画了一国的经济与社会变迁的过程，是伴随经济结构、社会结构和政治结构变革的经济增长，包括经济增长、结构调整和福利提高。 财政发展职能是指政府主要通过税收制度的调整，优化公共支出结构，以经济增长为核心，以结构调整为重点，促进社会经济的持续发展。,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,28,公共部门产出,R,R,R R,O,私人部门产出,社会生产可能性曲线外移,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,29,（五）中央政府与地方政府的职能

13、定位,资源配置职能：地方政府更适于承担资源配置或公共服务提供职能 不同辖区居民偏好和公共服务提供成本存在着差异 信息和政治约束导致中央政府不可能实现地方公共服务的最优提供模式 公共服务的空间优化配置模式还需要考虑到地区偏好异质性程度、规模经济、要素流动、地方政府预算约束和政治因素等问题,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,30,收入分配职能：收入再分配本质上是一种全国性政策（Stigler,1957） 要素流动、福利政策外部性限制了地方政府收入再分配政策的有效性（Feldstein and Wrobel,1998） 也有理论指出，一些再分配项目更适于由地方政府承担（Pauly,

14、1973），且在现实生活中，地方政府也确实承担着大量的收入再分配项目如各种社会福利救济支出等。 核心命题：地方政府间福利政策竞争是否是一种“竞相到底的竞争（Race to the bottom）”，这决定了地方政府是否适合更多地承担收入再分配职能 （Brown and Oates,1987; Oates,1999; Brueckner,2000; Fiva and Rattso,2006）。,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,31,宏观经济稳定职能：是中央政府的主要职能 由于缺乏货币手段，以及经济高度开放限制了地方财政政策的有效性，因而地方政府在促进经济稳定方面的作用十分有限

15、。 但这种观点受到很多学者的质疑，认为宏观经济波动并非只是一种全国性现象，而更多地呈现出地区化的趋势，因而宏观经济稳定的实现需要地方政府的政策协调（Crucini,1996; Hess and Shin,1998；郭庆旺、贾俊雪， 2005），而且地方政府也有能力实现地区经济稳定（Bahl,1984）。 另一方面，出于本地区经济和政治利益的考虑，地方政府行为也会对宏观经济稳定造成冲击，成为导致宏观经济波动的一个重要因素（郭庆旺、贾俊雪，2006）。,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,32,三、财政职能的理论演变,（一）西方财政职能的理论演变,（二）中国财政职能的理论演变,20

16、20/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,33,（一）西方财政职能的理论演变,古典学派（萨伊）,社会政策学派（瓦格纳）,凯恩斯主义（凯恩斯）,促进经济增长的财政职能论（罗斯）,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,34,（二）中国财政职能的理论演变,计划经济时期,有计划的商品经济时期,社会主义市场经济时期,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,35,第四节 政府失灵,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,36,一、政府干预的缺陷,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,37,2020/8/3,第二章 政府的经济作用：财政职能,38,二、政府失灵原因：公共选择理论,2020/8/3,第二章 政