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1、醒吾技術學院財金系專題報告,我國壽險業經營效率研究,組員: 吳盈瑩 931405904 張玉蟬 931405901 陳思蓉 931405003 李瑋芳 931405012 賴家敏 931405041,第一章緒論,第一節 研究動機,台灣壽險業至今已為飽和市場，各壽險業競爭尤其激烈，因經營不佳或經營策略運用的關係，選擇退出市場或進行併購行為，不在少數。 保險業的獲利率是維持保險公司的永續經營外，更是衡量保險公司清償能力，以發揮保險功能的重要因素。 因此，關於壽險公司經營績效評估，成為重要課題。,第三節研究方法,採用1999年2006年間，資料包絡分析法就過去與未來的業務活動、市場結構、行為及營運狀
2、況來評估我國人壽保險公司經營效率。 以營業投入（以內外勤人數、資產總額、招攬費用、管理費用）；營業產出（新契約保費收入、續年度保費收入、其他保費收入、投資收入）來調整出最好的生產組合。 探討並研究其他可能影響壽險業獲利效率之因素，並藉由進一步的實證結果，對人壽保險業提出有效的改善或建議，以便達到了解台灣人壽保險業發展模式與經營策略。,第四節 研究架構,第二章 文獻探討,經營效率評估相關文獻,經營效率評估相關文獻(續),經營效率評估相關文獻(續),經營效率評估相關文獻(續),第三章研究方法,第一節資料包絡分析法,採用的績效評估方法資料包絡分析法(DEA)，找尋圖型中，連線形成一條包絡線上的點，落
3、在那個邊界上，並給予相關的績效指標，其範圍介於0到1之間，並判斷是否具有效率。 DEA則屬於無母數，則指在進行評估生產函數時，不須事先假設各DMU的生產函數，並且能將多數的投入項與產出項做明確的相關函數型式來顯示，在由實際資料來決定結果的無母數分析。,技術效率與配置效率圖,效率區分為技術效率(TE)與配置效率(AE) TE=OB/OD，介於0與1之間，值愈大，表示愈有TE。 AE=OC/OB，介於0與1之間，值係數愈大，AE愈高。 TE與AE的乘積則等於經濟效率(EE)期值亦介於0與1間 EE=TE*AE=OC/OD。,X2/Y,A,效率前緣,2,在這條線上的點皆為最佳效率。,DEA模型之優點
4、,可以同時處理多項投入與產出變數之評估。 不受投入項與產出項變數之單位影響。 結果為單一綜合指標衡量效率。 可同時處理比率資料與非比率資料，進一步獲得相關資訊做為參考。 可以處理組織外部之環境變數。 在同時考量生產活動與成本績效下，衡量規模報酬及規模經濟。,DEA模型之缺點,若不考慮其他因素，則會影響效率的形狀、位置的誤差。 對於投入項與產出項變動，對資料值的差異非常敏感，除非資料數據正確無誤，且受評估之DMU屬於同性質、同規模的產業，否則可能會求得的效率值失去區別的意義與評估價值。 無法適當的處理產出項為負值的情況。 只提供相關的效率評估，並非絕對的效率參考指標。,第二節變數衡量與探討,以D
5、EA方法評估效率係建立在各決策單位之投入產出資料上，若選擇不當投入產出項，將扭曲效率評估結果。 我們將投入產出各提出了四組投入變數與四組產出變數來探討台灣壽險業經營效率分析。,員工人數：為壽險公司的總員工人數，包含內、外勤及兼職人員。 經營管理費用：為業務管理費用、折舊、呆帳及攤銷。 招纜費用：為承保費用支出、業務員津貼、再保佣金支出。 資本總額：業主權益、各項責任準備金。,投入項變數,新契約保費收入：為壽險公司個人人壽保險第一年度之保費收入，為新契約保費收入。 續年度保費收入：為壽險公司個人人壽保險第 一年度後之保費收入，為續年度保費收入。 其他保費收入：為個人(團體)傷害保險之第一年與續年
6、度、個人(團體)健康保險之第一年度與續年度合計之總額。 投資收入：財務收入-財務支出。,產出項變數,第三節敘述統計表,第四章技術效率評估,第一節 整體技術效率,技術效率(TECRS)純技術效率(TEVRS)*規模效率值(SE) 各種效率分析表,技術效率分析,技術效率值可顯示受評估之單位，對於投入是否有效運用，以達產出最大化，其效率值愈高，表示投入之資源的使用愈有效率。,第二節純技術效率,純技術效率能表達出因決策者之錯誤決策，而產生之經營不良之無效率，是為投入資源之浪費，要改善其純技術效率。,第三節規模效率分析,規模效率值表示受評估之投入與產出間是否趨近於最適狀態，在了解純技術效率值之後，亦可求
7、出規模效率值所占之比例。,第四節 規模經濟,純粹技術效率大於規模效之壽險公司，若規模報酬型態屬於規模報酬遞減，表示壽險公司目前的營運規模過大，應縮減營運規模才能達成最適規模狀態予以改善經營效率。 反之，則因改善成本控管方式，並擴大業務收入的利基來源，以達到增進經營效率的目的。,規模報酬家數彙總表,第五節 最近四年技術效率評估,本研究將評估，壽險公司前四年與後四年之平均技術效率平均值加以比較，區分1999-2002年、2003-2006年個別壽險公司前四年與後四年之平均技術效率平均值。,1999-2002技術效率圖,2003-2006技術效率圖,1999-2002純技術效率圖,2003-2006
8、純技術效率圖,1999-2002規模效率圖,2003-2006規模效率圖,第六節 不同經營型態評估技術效率,由於金融國際化與自由化的環境下，政府大量開放保險、銀行及證券等金融控股公司的成立，導致台灣壽險市場生存相當困難，如何在競爭激烈的市場內獨占敖頭。 本研究採用82年為基準，來做為國內保險公司開放前、後經營績效之比較。,由於金控成立的時間不長，在取得資料上也有所限制。然而國內加入金控公司的壽險公司並不多，所以無法明顯來做金控與非金控前、後之經營績效的比較。 初期加入金控公司，並未很明顯達到一定的效率。穩定後將能使規模效率發揮因有固定的成效以外更能掌握一定的規模效率。,不同經營型態評估技術效率,結論,我國政府引進保險、銀行及證券三合一的金融控股公司，在1999年至2006年之中本研究取三家金控公司進行有兩家效率成現負成長。 了解公司營運狀況針對該修正的地方做調整，才能有效掌握最佳的經營績效、以便達到節省成本與成本控管的改善。壽險業必須體認目前環境所趨，各家壽險公司應擬定未來發展策略及方向、慎選業務合作夥伴，以因應金融環境之快速變化。,建議,因研究方法限制，往後研究者若能使用更多年度資料分析評估，將會提高其準確性。 資料包絡法之投入項與產出項變數會因所選取變數的不同，而影響評估的結果。 本研究只針對台灣地區29家壽險公司探討並加以分析，後續研究者亦可對產險業為探討分析。,
