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1、第四章商业银行贷款与不良贷款的管理,1,第四章 商业银行贷款与不良贷款的管理,第一节 企业的贷款需求与贷款种类 第二节 银行贷款的政策和流程 第三节 贷款风险分类 第四节 不良贷款的管理 第五节 网络借贷,2,第一节 企业的贷款需求与贷款种类,3,第一节 企业的贷款需求与贷款种类,一、贷款的种类及其特殊性 二、企业的资产循环与贷款需求 三、企业贷款的种类,4,一、贷款的种类及其特殊性（一）贷款的种类,按借款人性质划分：公司贷款、个人贷款 按贷款期限划分：短期、中期和长期(1年、5年） 按有无担保划分： 信用贷款、担保贷款（包括保证、抵押、质押） 按照银行贷款的资金来源以及贷款中银行所承担的风险
2、划分：自营贷款和委托贷款,第一节 企业的贷款需求与贷款种类,5,抵押贷款：不转移债务人或第三人提供的财产的占有现状，仅以此作为担保物的贷款形式； 质押贷款将其动产或权利凭证移交借款银行占有，并以此作为贷款担保的贷款形式。 可以抵押的不动产和 “准不动产”，如车辆、船舶、航空器等。可以质押的除了动产，还有债券、股票提单等有价证据,第一节 企业的贷款需求与贷款种类,一、贷款的种类及其特殊性（一）贷款的种类,6,抵押、质押贷款,举例说明： 你有一辆汽车，你向银行贷款， 1、在车管所办理抵押登记，车还由你自己开着，此为什么贷款？ 2、你将车交给银行，由银行保管，此为什么贷款?,第一节 企业的贷款需求与
3、贷款种类,7,（二）贷款的特殊性,1、贷款与发行股票的比较 直接资金成本：贷款利率比股票的红利低 税务负担低：贷款税前支付,股息税后支付 控制权不分散 融资费用低,第一节 企业的贷款需求与贷款种类,8,（二）贷款的特殊性,2、贷款与发行债券的比较的优势 无巨额标准化成本 获得融资的难度较低 同时获得银行咨询服务 在出现财务困境时的救助,第一节 企业的贷款需求与贷款种类,9,二、企业的资产循环与贷款需求（一）企业的资产循环,企业的经营活动是一个现金转换成资产、资产再转换成现金、且不断重复的过程。 1、流动资产循环：应付账款替代现金 2、固定资产循环：折旧方式融入存货中 循环周期长、一次性投资，逐
4、渐收回、收回与实物更新在时间上的分离,第一节 企业的贷款需求与贷款种类,10,二、企业的资产循环与贷款需求,（二）企业资产循环中的现金缺口与贷款需求 流动资金贷款：存货质押贷款、票据贴现、应收账款质押贷款等 固定资产贷款：分期偿还,第一节 企业的贷款需求与贷款种类,11,图41 企业固定资产循环与银行贷款,第一节 企业的贷款需求与贷款种类,12,（一）流动资金贷款,为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求 1、企业的流动资金需求,第一节 企业的贷款需求与贷款种类,三、企业贷款的种类,13
5、,图42 流动资金需求,第一节 企业的贷款需求与贷款种类,14,2、流动资金贷款种类,（1）按期限划分 临时流动资金贷款：期限在3个月（含）以内 短期流动资金贷款：期限3个月1年 中期流动资金贷款：期限1年至3年（不含1年，含3年）,第一节 企业的贷款需求与贷款种类,15,2、流动资金贷款种类,（2）按方式划分 整贷整偿贷款 整贷零偿贷款 流动资金循环贷款：多次提取、逐笔归还 法人账户透支：约定的账户、约定的限额内以透支的形式提供的短期融资和结算便利的业务。,第一节 企业的贷款需求与贷款种类,16,（二）固定资产贷款,1、企业固定资金需求 局部更新和大修理资金需求 整体更新和更新改造资金需求
6、新建、改造、扩建和基本建设资金需求,第一节 企业的贷款需求与贷款种类,17,2、固定资产贷款的种类 基本建设贷款 技术改造贷款 科技开发贷款 商业网点贷款,第一节 企业的贷款需求与贷款种类,18,第二节 银行贷款的政策和流程,第四章 商业银行贷款与不良贷款的管理,19,第二节 银行贷款的政策和流程,一、商业银行的贷款政策 二、商业银行贷款的业务流程,20,一、商业银行的贷款政策,（一）贷款的基本管理制度：审贷分离、分级审批 调查评估、审查批准和检查清收分离 根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限 （二）贷款规模政策P97 （三）贷款投向政策 贷款种类、行业和区域政策,第
7、二节 银行贷款的政策和流程,21,（四）统一授信政策：业务、币种、对象、地区层面确定最高综合授信额度 （五）关联交易政策 （六）贷款禁止政策 （七）贷款档案管理政策 帮助银行提高贷款质量并减少贷款损失,第二节 银行贷款的政策和流程,一、商业银行的贷款政策,22,二、商业银行贷款的业务流程,1、贷款营销与借款人申请 贷款营销：寻找符合银行业务发展规划和风险战略的贷款机会 借款人要提出正式书面贷款申请 2、信用评级与授信额度核定,第二节 银行贷款的政策和流程,23,3、贷款调查、审批与发放 贷款调查与分析、贷款审批 借款合同、贷款发放 4、贷后管理 贷后检查 贷款风险预警：现场及非现场贷后检查 贷
8、后管理责任制：上下级、相关部门、相关人员,第二节 银行贷款的政策和流程,二、商业银行贷款的业务流程,24,第三节 贷款风险分类,第四章 商业银行贷款与不良贷款的管理,25,第三节 贷款风险分类,一、贷款风险分类的目的 二、贷款风险分类的标准 三、贷款损失准备金,26,一、贷款风险分类的目的,揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款的质量； 发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理； 为计提贷款损失准备金提供依据。,第三节 贷款风险分类,27,二、贷款风险分类的标准,正常（Normal） 关注（Special Mention）：但存在一些可能对偿还
9、产生不利影响的因素； 次级（Substandard）：借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息；,第三节 贷款风险分类,28,二、贷款风险分类的标准,可疑（Doubtful）：即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失； 损失（Loss）：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。,第三节 贷款风险分类,29,在判断还款可能性时，考虑的主要因素包括：,借款人的还款能力、借款人的还款记录 借款人的还款意愿、贷款的担保 贷款偿还的法律责任、银行的信贷管理。,第三节 贷款风险分类,二、贷款风险分类的标准,30,三、贷款损失准备金
10、,根据贷款分类和贷款损失概率的历史统计 1、一般准备：一般准备年末余额不得低于年来贷款余额的1%，提取额与贷款组合的总量有关，与不良贷款内在的损失程度无关,第三节 贷款风险分类,31,三、贷款损失准备金,2、专项准备：根据贷款损失的程度计提 关注类2%，次级类25%，可疑类50%，损失100% 3、特种准备 对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提,第三节 贷款风险分类,32,第四节 不良贷款的管理,第四章 商业银行贷款与不良贷款的管理,33,第四节 不良贷款的管理,一、不良贷款：银行贷款业务的副产品 二、不良贷款管理的基本原则 三、处理不良贷款的主要方法,34,第四节 不良贷款的管理,一、
11、不良贷款：银行贷款业务的副产品,35,二、不良贷款管理的基本原则,1、建立不良贷款管理的常规机制 2、尽可能减少不良贷款发生 影响银行利润、声誉、降低职员士气、监管干预 3、明确回收不良贷款的目标 综合考虑未来现金流的规模、未来现金流的时间、贴现率,第四节 不良贷款的管理,36,二、不良贷款管理的基本原则,4、及早承认问题、及早采取措施 20世纪80年代美国储贷协会，1004000多亿 5、设立专门机构、由专人负责,第四节 不良贷款的管理,37,三、处理不良贷款的主要方法,1、贷款重组：延长贷款期限、降低贷款利率 2、人员重组：通过信贷手段向董事会或现有管理层施加压力，改组企业管理层 3、机构
12、重组：并购,第四节 不良贷款的管理,38,三、处理不良贷款的主要方法,4、债转股 5、转让 转给回收能力强机构，折扣 6、以物抵债 7、起诉破产：时间长、费用大 8、贷款核销,第四节 不良贷款的管理,39,第五节 网络借贷,第四章 商业银行贷款与不良贷款的管理,40,第五节网络借贷一、P2P网络借贷概念,P2P（即“peer-to-peer”，指个人对个人）网站作为中介平台，为出借人和借款人提供信息匹配和审核，双方能够在网络上约定借款数额、利息、期限等，并实现资金划转。,41,二、客户对象包括两类 一个是帮助低收入群体,为他们的生产性活动或小本经营提供微型信贷; 另外一个是针对普通人群的紧急资
13、金需求。传统上,供给主体主要是小额信贷机构或民间融资主体。,第五节 网络借贷,42,三、P2P网络借贷在国外,第五节 网络借贷,43,第五节 网络借贷,44,四、国内发展情况,国内第一家网络借贷网站是拍拍贷,于2007年7月在上海成功试运营。 国内另一较有影响力的网络借贷网站是齐放网,它是第一个通过在线平台专为学生提供贷款的社区。 国内还有其他的网络借贷网站,如面向农户和学生小额信贷的51give网站和针对农户小额信贷的Wokai网站,这两个网站都是由外国人创办,第五节 网络借贷,45,不仅在北京、深圳、上海等经济发达城市快速发展，而且在一些二三线城市也开始出现。 有较大影响力的如红岭创投、易
14、贷365、齐放网、宜信、人人贷、哈哈贷、E速贷等。,第五节 网络借贷,46,第五节 网络借贷,47,五、借贷网站发展中出现的问题,1、身份模糊 大多数网站在工商局是以从事互联网技术的名义登记，是非盈利机构。但P2P借贷网站的实质是利用互联网从事借贷中介，绝大多数是以盈利为目的。 IT企业，中介机构，还是金融机构借贷网站？,第五节 网络借贷,48,2、法规盲区 现有金融政策法规对其没有约束力，同时国家对于民间借贷中介也没有明确的界定，所以相关机构找不到合适的法律依据将其纳入监管范围。 网站的性质、创建门槛、内部治理，经营范围和运作方式没有成文的规定。,第五节 网络借贷,49,3、坏帐之痛 借款人
15、逾期不还的情况开始出现。公布“黑名单”，但网站并没有偿还的责任，出借人讨回借款是极其困难的。 国内薄弱的信用体系加剧了网络借贷的风险，目前已经出现利用假资料进行诈骗的案例。 例如，借款人需要提供自己的真实资料，而这些个人隐私在网站中存在外泄风险。,第五节 网络借贷,50,第五节 网络借贷,51,讨论的几个问题,1、P2P网络借贷的优点 2、 P2P网络借贷的缺点 3、 P2P网络借贷借款人特征 4、 P2P网络借贷贷款人特征 5、对P2P网络借贷监管 6、联组贷款：借款人与贷款人联合来减少风险 7、对传统金融业与网络金融的冲击,第四章 商业银行贷款与不良贷款的管理,52,复习题：1、比较贷款与企业其他外部融资方式2、说明贷款政策的主要内容和作用3、说明五级贷款风险分类的标准和每类贷款的特征4、如何理解“不良贷款是银行从事贷款业务必然存在的一种副产品，说明不良贷款管理应遵循的基本原则，比较不良贷款的主要处理方式。5、网络借贷的特点、存在的问题及对策,第四章 商业银行贷款与不良贷款的管理,53,
