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1、一 寸 光 阴 不 可 轻 1 XXX 投资有限公司 投资管理制度 二一八年一月 xxxx 投资投资有限公司有限公司 投资管理制度投资管理制度 第一章第一章 总总 则则 第一条 为加强公司治理.规范公司的投资行为,提高投 资决策的科学性， 防范投资风险， 促进公司及投资业务持续、 稳定、健康发展，根据中华人民共和国公司法及公司 章程 ，制定本制度。 第二条 本制度所称投资,是指运用公司所管理的资产 对外进行的股权投资及其他类型的投资行为。 第三条 投资管理制度体系是指公司为了防范和化解风 险,保护资产的安全与完整,保证经营活动合法合规和有效 开展,在充分考虑外部环境的基础上,通过制定和实施一系
2、 列组织机制、 管理办法、 操作程序与控制措施而形成的系统。 投资管理制度体系包括本制度、公司章程、股东会决议、董 事会决议中有关投资管理的内容及公司关于投资管理的规 一 寸 光 阴 不 可 轻 2 章制度。 第四条 本制度适用于公司参与投资管理业务相关的部 门和人员。 第五条 公司投资管理业务采用集中领导、科学决策、 分级管理、及时反馈的投资管理模式。 第二章第二章 投资管理制度的目标和原则投资管理制度的目标和原则 第六条 投资管理制度的总体目标： （一）保证公司运作严格遵守国家有关法律法规和行业 监管规则,形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。 （二）防范和化解经营风险,提高经营管理
3、效益，确保 经营业务的稳健运行和公司资产的安全完整，实现公司的持 续、稳定和健康发展。 第七条 公司投资管理应遵循的原则： （一）健全性原则。投资管理须覆盖公司投资相关的各 部门和各级岗位，并渗透到投资业务的全过程，涵盖决策、 执行、监督、反馈等各个经营环节。 （二）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立 合理适用的投资决策流程，并适时调整和不断完善，维护投 资决策的有效执行。 （三）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法 降低运作成本，提高经济效益，以合理的投资管理成本实现 最大的投资产出。 一 寸 光 阴 不 可 轻 3 第第三三章章 投资范围投资范围 第八条 投资主要分为对外投资
4、和对内投资两部分，对 内、对外投资合称“投资项目” 。 “对内投资”主要是指公司 为扩大现有的生产规模或调整产业结构、进行技改扩建、研 发投入、固定资产投资或新建项目投资，利用自有资金、借 款或追加流动资金等投资活动。 “对外投资”主要指公司以 现金、实物资产、无形资产等公司可支配的资源，通过合作、 联营、兼并或购买股权债券，包括收购、出售资产等方式向 其他企业进行的为获取长期效益的投资活动。对外投资按投 资期限可分为金融类投资和非金融类投资。金融类投资又称 为证券投资，包括购买股票、证券、投资基金、期货、企业 债券、金融债券及特种债券等。对外非金融类投资主要指股 权投资、房地产性投资、项目合
5、作投资，包括资产抵押、借 款、担保等。 综上所述投资项目主要分为以下七类： 1.证券投资 2.股权投资 3.新建项目投资 4.兼并收购 5.房地产性投资 6.固定资产投资 7.研发投资 一 寸 光 阴 不 可 轻 4 第四章第四章 投资投资管理管理机构及职责权限机构及职责权限 第九条 公司董事会是公司重大经营计划和投资方案的 最高投资决策机构，维护公司和股东的利益，拥有最终投资 决策审批权限。在公司章程的规定和股东大会的授权范 围内负责公司发展目标和重大投资活动的决策，对股东大会 负责。 第十条 董事会就以下事项行使职权: 1.决定公司年度经营计划和年度投资项目计划 。 2.决定公司投资管理机
6、构的设置。 3.审批公司的投资决策授权额度。 4.有权任免公司投资决策委员会所有成员。 5.决定公司投资决策委员会成员报酬和奖惩事项。 第十一条 投资决策委员会是公司对投资项目及投资方 案进行评审与决策的常设机构，根据董事会的授权，负责公 司投资业务的决策，以及投资策略、投资政策的确定等。 第十二条 投资决策委员会成员由董事会决定，应当包 含法律、财务方面的专业人士，可以聘请公司外人士参与投 资决策委员会。投资决策委员会的组成人员可以根据项目进 行调整。 第十三条 投资决策委员会应当选举一名成员担任主任 委员，负责会议的召集和主持。投资决策委员会主任委员应 当是本公司员工。 一 寸 光 阴 不
7、 可 轻 5 第十四条 投资决策委员会就以下事项行使职权： 1.决定报请董事会审议的投资项目。 2.制定投资方案。 3.决定项目投资经理的人选。 4.对公司的重要投资项目进行评审。 5.根据董事会的授权享有的其他权利 。 第十五条 投资决策委员会以会议表决方式进行决策， 因故未能参加现场会议的委员，可以通过电话会议、视频会 议等方式参加。投资决策委员会议在全体委员出席（有书面 全权委托人代为出席亦为出席）的情况下方为有效，投资决 策委员会的决议应取得半数以上成员通过。 第十六条 公司董事会对于投资决策委员会的决议可以 行使否决权，但否决权的行使应当取得董事会四分之三以上 成员的同意。 第五章第
8、五章 投资计划管理投资计划管理 第十七条 公司的各项投资、建设、运营、管理等活动 应提前编制年度投资建议计划，按照批准的年度投资计划组 织建设和经营，采取各种有效措施保证投资计划的落实和完 成。 第十八条 投资建议计划的编制应坚持依据规划、围绕 中心、统筹兼顾、科学安排、重点突出、实事求是、注重效 益的原则。 一 寸 光 阴 不 可 轻 6 第十九条 投资建议计划的编制包括项目建议书、可行 性研究和初步设计阶段的勘测、设计、科研、咨询、管理等 费用。 第二十条 建设期项目的建议计划应按照国家批准的初 步设计概算、签订的承包合同、施工进度总体安排，结合工 程建设实际情况编报。 第二十一条 运行期
9、项目的建议计划应按照公司批准的 项目任务书编报。申报项目任务书的材料应达到初步设计深 度（基建）和可行性研究深度（科研及咨询服务项目） 。 第二十二条 编制的公司年度投资计划经公司班子会研 究批准后，纳入公司年度财务预算管理。 第二十三条 公司各相关部门根据批准下达的年度投资 计划，按职责分工确定的业务范围，细化本部门业务相应投 资计划，编制季度、月度投资计划，认真组织实施。 第二十四条 投资计划下达后一般不予调整。确需调整 的，报公司领导班子批准。投资调整计划一经批准，应严格 按照投资调整计划执行。涉及合同变更的，应按有关规定办 理合同变更手续。 第六章第六章 投资投资项目管理项目管理 第二
10、十五条 投资项目经公司董事会批准立项后，公司 应按照有关规定，采用项目经理制，成立项目公司，及时制 定项目开发和经营计划书。 一 寸 光 阴 不 可 轻 7 第二十六条 各项目在完成工商注册登记及办理完相关 法定手续成为独立法人进入正常运作后，属公司全资项目或 控股项目，纳入公司全资及控股企业的统一管理；属二级企 业投资的项目，由二级企业进行管理。同时接受公司各职能 部门的统一协调和指导性管理。协调及指导性管理的内容包 括：合并会计报表，财务监督控制；年度经济责任目标的落 实、检查和考核；企业管理考评；经营班子的任免；例行或 专项审计等。 第二十七条 凡公司持股及合作开发项目未列入会计报 表合
11、并的，应通过委派业务人员以投资者或股东身份积极参 与合作和开展工作，并通过被投资企业的董事会及股东会贯 彻公司意图， 掌握了解被投资企业经营情况， 维护公司权益； 委派的业务人员应于每季度（最长不超过半年）向公司递交 被投资企业资产及经营情况的书面报告，年度应随附董事会 及股东大会相关资料。因故无委派人员的，由公司投资部代 表公司按上述要求进行必要的跟踪管理。 第二十八条 项目开发经营采用公司独资、公司控股及 参股合作等经营方式，组织形式采用有限责任公司，基础设 施领域为有限责任的项目公司，并由其承担经营责任。编制 开发经营计划书时应就具体开发项目的经营方式和组织性 质，提出相应的经营管理方案
12、。 第七章第七章 投资项目后评投资项目后评价价管理管理 一 寸 光 阴 不 可 轻 8 第二十九条 投资项目后评价管理是指在投资项目实施 完成和项目审计完成后，对项目实施效果进行综合评价，总 结项目的经验和教训，为投资考核提供依据。 第三十条 投资后评价主要内容： 1.投资目标达成评价。公司财务管理部负责收集并提供 投资项目相关数据，投资管理部门通过对项目投资目标、投 资规划、投资回收期、投资回报率、预期投资效果等数据进 行测算，与项目投资目标对比，以分析项目是否达到预期的 投资目标和战略目标，找出与投资目标的差距和原因。 2.投资效益评价。对投资项目实际取得的投资效益进行 评价和总结。 3.
13、投资过程管理评价。对项目实施过程中管理、控制、 执行情况进行评价。 4.公司投资管理部门汇总项目相关资料，编写投资项目 后评价报告，并将报告存档备查。 第八章第八章 投资考核及损失责任追究投资考核及损失责任追究 第三十一条 公司实行投资考核及投资损失责任追究 制，在投资项目完成验收后和评价后，根据投资评价结果及 审计意见由公司各归口管理部门对投资项目效果进行考核 并确定考核意见,上报公司投资决策委员会审批。 第三十二条 项目后评价报告、项目责任书、项目可行 性研究报告、项目审计报告是考核和界定项目相关责任人及 一 寸 光 阴 不 可 轻 9 其责任的依据，公司投资决策委员会根据项目实施效果情况
14、 对相关人员进行奖励和处罚。 第三十三条 对完全达到或超过预定目标的投资项目， 根据项目责任书相关内容,由项目负责人提出申请，公司归 口管理部门审核并上报公司投资决策委员会审议，通过后给 予相应的奖励和表扬。 第三十四条 对未达到预期目标或因各种原因造成投资 损失的,根据相关验收和评价结果由公司相应归口管理部门 提出处罚措施和方案，对其追究责任。公司投资决策委员会 对处罚方案进行批准，公司审计部负责监督处罚方案和措施 的落实。 第三十五条 本制度所称的投资损失是指投资在项目尚 未实施或在项目尚未竣工时即已流失，项目竣工验收后无法 实现达纲或达纲后营运效果差、与批复文件、可研等投资目 标差距大，
15、以及投资回报无望、投资完全失败等。 第三十六条 由于下列行为之一造成投资损失的也视为 投资损失： 1.在投资项目建议书中提供情况严重失真或违规立项。 2.在投资项目可研报告、初步设计或实施方案中弄虚作 假、隐瞒、篡改相关部门或专家评估意见。 3.投资项目未经审批程序违规报批。 4.投资项目违背集团规定越权批准或擅自启动项目实 一 寸 光 阴 不 可 轻 10 施。 5.项目实施时严重背离进度计划和资金预算越权操作。 6.项目实施时不执行监控规定或监督失控。 7.项目竣工后不执行验收规定的。 8.项目营运后不执行评估规定或在评估时隐瞒、谎报、 虚报营运效果的。 9.其他造成投资损失的行为。 第三
16、十七条 投资损失责任人是指因违反国家相关法规 或公司投资管理制度相关规定，造成投资损失的行为人或以 合法手段达到以非法目的的行为人，以及因严重经营管理不 善造成重大投资项目损失的人。 第三十八条 凡由公司投资决策委员会或董事会决策造 成重大投资损失的，在决策中起作用的每一位成员均应按照 规定并承担相应的责任。 第三十九条 对于造成重大经济损失并触犯法律的,按 有关规定移交司法机关处理。 第九章第九章 投资项目工作流程及实施细则投资项目工作流程及实施细则 一、一、项目的初选与分析项目的初选与分析 第四十条 各投资项目的选择应以本公司的战略方针和 长远规划为依据，综合考虑产业的主导方向及产业间的结构 平衡，以实现投资组合的最优化。 第四十一条 各投资项目的选择均应经过充分调查研 一 寸 光 阴 不 可 轻 11 究，并提
