《(2020年)企业风险管理BOT项目的风险管理案例分析及防范措施》由会员分享，可在线阅读，更多相关《(2020年)企业风险管理BOT项目的风险管理案例分析及防范措施（11页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、n更多企业学院： 中小企业管理全能版183套讲座+89700份资料总经理、高层管理49套讲座+16388份资料中层管理学院46套讲座+6020份资料国学智慧、易经46套讲座人力资源学院56套讲座+27123份资料各阶段员工培训学院77套讲座+ 324份资料员工管理企业学院67套讲座+ 8720份资料工厂生产管理学院52套讲座+ 13920份资料财务管理学院53套讲座+ 17945份资料销售经理学院56套讲座+ 14350份资料销售人员培训学院72套讲座+ 4879份资料中国地质大学长城学院BOT项目的风险管理案例分析及防范措施 专 业： 管理科学与工程系 班 级： 工程管理四班 姓 名： _王
2、志英_ 学 号： _ _02610414_ _联 系 电 话：_ _15232998309_ _ 1概念：风险：一方面值风险意味着出现了损失或者是未实现的预期目标，二是指这种损失出现与否是一种不确定性随机现象;工程项目风险：由于项目所处条件和环境的不确定性，以及项目利益关系人受到主观上不能准确预见或控制的因素影响，使项目的最终结果与项目利益关系人的期望产生背离，并存在给项目利益关系人带来损失的可能性。特点：客观性；可转化性相对性阶段性风险与收益对称性分类按项目风险的影响范围分类：局部风险和总体风险按项目风险的结果分类：纯粹风险和投机风险按项目风险的来源分类：自然风险和人为风险按项目风险的预警特
3、性分类：无预警信息风险和有预警信息风险项目风险管理的内容：步骤项目名称具体任务1项目风险管理规划项目风险管理计划2项目风险识别风险来源及分类3项目风险评估分析风险结果影响范围及可能性确定风险发生的先后顺序评价风险因果关系损害程度转化条件确定项目整体风险4项目风险应对风险应对计划及策略技巧5项目风险监控风险监视与控制确定风险监控循环的时机2风险识别方法:头脑风暴法、德尔菲法、风险检查表、流程图、系统分解法、情景分析法风险评估方法: 统计法、风险值法、模拟法、决策树法、专家判断法实例分析: BOT项目的风险管理研究及案例分析项目简介: BOT 项目的涵义及基本运作方式3.1 BOT 模式的涵义 B
4、OT 的基本概念BOT 是英文“Build-Operate-Transfer”的缩写，译意为“建设-经营-转让”。BOT 项目是指由项目所在国政府或所属的机构为项目的建设和经营提供一种特许权协议作为项目融资的基础，由本国或者外国公司作为项目的投资者和经营者安排融资，承担风险，开发建设项目，并在有限的时间内经营项目，收回投资并取得商业利润，政府部门则拥有对这一基础设施的监督权、调控权，最后根据协议将该项目转让给相应的政府机构。BOT 方式在不同的国家有不同称谓，在我国又被称为“特许权融资方式”，其涵义是指国家或者地方政府部门通过特许权协议，授予签约方的企业承担公共性基础设施（基础产业）项目的融资
5、、建造、经营和维护；在协议规定的特许期限内，项目公司拥有投资建造设施的所有权，允许向设施使用者收取适当的费用，由此回收项目投资、经营和维护成本并获得合理的回报；特许期满后，项目公司将设施无偿地移交给签约方的政府部门 BOT 项目融资的定义项目融资(Project financing)作为一个金融术语到目前为止还没有一个准确公认的定义，广义地说是为了建设一个新项目，收购一个现有项目或者对已有项目进行债务重组所进行的一切融资活动，都可以称为“项目融资”。在北美洲金融界习惯上只针对具有无追索或有限追索形式的融资活动称为项目融资，而在欧洲，则把一切针对具体项目所安排的融资都划为项目融资的范畴。作为项目
6、融资的一种，BOT 项目融资是英文 Build-operate-Transfer 的缩写，代表着一个完整的项目融资的概念，译为“建设-经营-转让”，是私营企业参与基础设施建设，向社会提供公共服务的一种方式。这种模式的基本思路是，由项目所在国政府或所属机构为项目的建设和经营提供一种特许权协议(concession Agreement)作为项目融资的项目基础，由本国公司或者外国公司作为项目的投资者和经营者安排融资，承担风险、开发建设项目，并在有限的时间内经营项目获取商业利润，最后根据协议将该项目转让给相应的政府机构。3.2 BOT 项目融资的基本特点与传统的融资方式相比较，项目融资的基本特点可以归
7、纳为以下几个主要方面。 项目导向 有限追索 风险分担 非公司负债型融资 信用结构多样化 注重发挥税务结构的作用 融资成本较高3.3 BOT 的主要参与人 项目发起人 项目公司 产品购买商或服务接受者 贷款银行 承建商 供应商 保险公司 运营商（项目经营者） 东道国政府3.4 BOT 的基本实施过程 可行性研究 招标阶段 投标阶段 谈判阶段 营运阶段 转让阶段4 BOT 项目的风险识别4.1 BOT 项目风险的含义风险指的是在给定情况下和特定时间内，那些可能发生的结果间的差异。在本文中具体指损失发生的不确定性。之所以存在风险，是因为人们对任何未来的结果不可能完全预料，因此风险是人类历史上长期存在
8、的客观现象，它不仅会带来损失，往往也蕴藏着机遇。BOT 项目的风险是指在 BOT 项目的特许、建设、运营、移交四个阶段里损失发生的不确定性，是一种潜在的危险因素。风险识别是指对在 BOT 项目中尚未发生的、潜在的各种风险，进行系统地、连续地认识和归类，并分析产生风险事件的原因。风险管理是指 BOT 项目中的参与各方，对风险进行识别分析，并在此基础上有效地处置风险，以最低成本实现最大安全保障的科学管理方法。4.2 BOT 项目风险的特征每个 BOT 项目都存在风险。首先BOT 项目的投资规模大，时间跨度长，所涉及参与方之间的关系错综复杂。其次由于每个 BOT 项目的具体实施条件各不相同，常常是无
9、先例可循BOT 项目风险除具有一般风险的典型特征，即客观性、潜在性、可测性、相对性和随机性以外，也呈现出以下显著的特点： BOT 项目风险具有阶段性根据项目发展的时间顺序，BOT 项目的风险呈现出明显的阶段性。一方面，在BOT 项目的不同阶段项目风险的大小呈现出明显的阶段性；另一方面，BOT 项目的不同阶段所面临的主要风险的种类也随着时间的推移而发生变化。有的风险存在于项目的各个阶段，而有的风险只存在于项目的某一些阶段。1) 项目建设开发阶段风险2) 项目试运营阶段风险3) 项目运营阶段风险 BOT 项目风险具有复杂性1) 风险因素复杂2) 风险表现形式多样 BOT 项目风险具有可变性4.3
10、BOT 项目风险的识别类型 政治风险国家主权风险、法律风险、国家税收风险、 政府没收风险 获准风险 产品或服务的市场风险：需求风险、价格风险、市场竞争风险、 市场预测风险 供应风险 项目建设及完工风险 费用超支风险 技术风险先进性、可靠性、适用性、稳定性、技术难度 管理风险监理风险、质量风险、财务风险、组织风险、违约风险 东道国的宏观经济环境的变化造成的项目风险 金融风险融资能否顺利完成方面利率波动风险；外汇风险；通货膨胀风险；其他原因造成的金融风险11不可抗力风险12环境保护风险4.4 BOT 项目风险的识别策略工程项目风险识别是工程项目风险管理的最基础的环节，工程项目风险管理必须以风险识别
11、为基础。要正确识别风险，就必须正确理解和掌握风险发生机理。由于项目建设过程中潜伏着大量的风险因素，可能引发风险事件。而一旦产生风险事件，必然导致风险损失，对项目造成财产损失和人员伤害。风险是否存在的基本条件与风险因素、风险事件、风险损失密切相关。所谓工程项目风险识别是指通过风险调查和分析，查找出工程项目的风险源，并且找出风险因素向风险事故转化的事件，及其对工程项目可能产生的影响。识别风险的过程包括对所有可能的风险事件来源和结果进行实事求是的调查，是一项复杂的工作，需要做很多细致的工作，要对各种可能导致风险的因素进行去伪存真，反复比较；要对各种倾向、趋势进行推测，做出判断；还要对特定企业或特定工
12、程的各种内外因素及其变量进行评估。这就需要建筑企业在每一个项目的决策前对该项目可能会面临的风险进行认真、科学的识别和充分的论证。通常可以采用以下几种方法。 头脑风暴法头脑风暴法是为了克服阻碍产生创造性方案的遵从压力的一种相对简单的方法。它利用一种思想产生过程，鼓励提出任何种类的方案设计思想，同时禁止对各种方案的任何批评。在典型的头脑风暴会议中，一些人围桌而坐。群体领导者以一种明确的方式向所有参与者阐明问题。然后成员在一定的时间内“自由”提出尽可能多的方案，不允许任何批评，并且所有方案都当场记录下来，留待稍后再讨论和分析。头脑风暴法可以在很短的时间内得出风险管理需要的结论。 德尔菲法德尔菲法依据
13、系统的程序，采用匿名发表意见的方式，即专家之间不得互相讨论，不发生横向联系，只能与调查人员发生关系，通过多轮次调查专家对问卷所提问题的看法，经过反复征询、归纳、修改，最后汇总成专家基本一致的看法，作为预测的结果。这种方法具有广泛的代表性，较为可靠。 财务报表分析法财务报表有助于确定一个企业或特定的工程项目可能遭受哪些损失，以及在何种情况下会发生这种损失。 现场考察法现场考察对于识别风险非常重要，通过对现场的实地考察，可以发现许多客观存在的因素，有利于帮助企业预测、判断某些不确定性因素。如投标报价前的现场实地考察，通过对拟建项目的地理位置、现场周边的环境（包括建筑物的状况、居民的情况、交通运输的
14、情况、管辖部门的情况等）、地质形成的过程等情况的实地调查，得出直观的认识，可以使公司对要进行投标的工程项目做到心中有数，尤其是对项目实施的基本条件和周边的情况可以取得第一手资料。这些地面情况的获取在一定程度上避免了投标的盲目性。 风险核对表将过去经历过的风险事件及其来源罗列出来，做成一张表，把项目所面临的情况与核对表进行对照，就容易分析出项目会有哪些潜在的风险。核对表可以包含多种内容，如以前项目成功或失败的原因、项目其他方面规划的结果（范围、成本、质量、进度、采购与合同、人力资源与沟通等计划成果）、项目产品或服务的说明书、项目组织成员的技能、项目可用的资源等等。另外还可以到保险公司索取资料，认真研究其中的保险例外，这些例外能提醒还有哪些风险未考虑到。5 BOT 项目的风险防范风险管理就是有目的地通过计划、组织、协调和控制等管理活动来防止风险损失的发生、减少损失发生的可能性以及削弱损失的大小和影响程度，同时又要创造条件，促使有利后果出现和扩大，以获取最大利益的过程。一般认为，风险管理的措施主要包括：回避、控制、分散、转移。本章将主要根据这一基本思路探讨 BOT融资方式中有关风险的管理。5.1 不可控风险的防范 政治风险的有效控制由于政治风险是企业所无法控制的，所以，政治风险的防范只能依靠国际社会和国家的力量及相关法规对国际直接投资者予以保护，以降低跨国投资的
