《(2020年)企业管理手册003扬州分公司出纳兼采购会计工作手册》由会员分享，可在线阅读，更多相关《(2020年)企业管理手册003扬州分公司出纳兼采购会计工作手册（42页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、青岛海立美达股份有限公司扬州分公司 财务岗位操作手册题目：财务出纳（兼采购会计）岗位操作手册一、目的明确公司财务人员的岗位职责及工作节奏，做好日常工作管理。 加强对本岗位新员工的指导，使其尽快熟悉岗位工作，掌握岗位知识与技能。二、适用范围青岛海立美达股份有限公司扬州分公司财务部。三、岗位职责1. 负责现金、银行结算业务，并生成凭证。2. 购销往来类业务收支处理， 如：应收、应付、其他应收、其他应付等；3. 非购销类业务的收支处理，如：营业费用，管理费用、财务费用、制造费用等；4. 及时、准确提供本岗位财务报表5. 严格控制预算执行6. 核对采购合同对材料数量、价格等审核，纠偏差错事项，达到增利
2、降耗的目的7. 审核进项发票100%准确后入账，责任人要事前考虑停电、系统故障等因素8. 其他工作，如：贷款卡年检，贷款、贴现的辅助工作；四、工作节奏日工作内容：1. 编制资金日报2. 审核采购部提供的付款申请及采购合同或者相关评审，审核无误后进行付款3. 废纸壳过磅结算4. 购销往来类业务收支处理， 如：应收、应付、其他应收、其他应付等；5. 非购销类业务的收支处理，如：营业费用，管理费用、财务费用、制造费用等；6. 做好备用金日常领用登记及核销工作7. 审核业务员及领导签字的增值税进项发票录入财务系统，选择单据下账，保证录入正确，然后手工生成凭证，并将凭证打印出来跟单据附一起8. 每天进行
3、资金记账、对账工作，保证资金100%安全周工作内容：1. 每周根据应收账款回款情况制作回款统计表，报给总部负责人员2. 每周一财务科长传达并带领大家学习总部财务及公司会议精神学习最新规章制度月工作内容：1. 根据总部发布的劳保缴纳明细表，公积金明细表进行审核整理，下账并将总部代缴款打回总部账户2. 月初统计并购买办公用品3. 每月参与公司预算，制作工资预算表，预算审批后根据预算做费用核销4. 根据总部人力审批传真的工资表，发送工资，审核无误后发放工资5. 每月20号之后，整理货到票未到明细，发给部门领导，业务员，进行预警，督促业务及时催要采购发票6. 每月8/23/27号，参与公司盘点。7.
4、每月根据合同和进项发票制作采购发票核销表8. 每月根据本月现货采购发票填制采购部现货台账9. 与银行对账，编制银行余额调节表，现金盘点表，同税费扣款单一起扫描报给总部10. 制作个人所得税申报表11. 每月参与公司做预算，严格按照预算执行费用并月末进行预算执行总结12. 认证进项发票13. 月底协助财务科长进行财务结账14. 缴纳宿舍水电费，燃气费，取银行回单，承兑托收，缴纳网通电话费及网费15. 月底协助财务科长进行财务结账，制作相关财务管理报表16. 月初结账后根据应收账款及时催要货款，应付账户及时和采购对账，催要发票17. 月底和部门同事一起装订财务凭证年工作内容：1. 年底协助财务科长
5、进行财务年度结账2. 年底协助财务科长进行年度报表制作3. 年底和财务同事一起打印帐套其他工作内容：1. 业余整理好个人及办公室卫生，贯彻总公司5S管理精神2. 随时协助财务科长准备总公司及外审需要的资料3. 贷款卡年检，工商及组织机构代码证年检，贴现、付汇核销等辅助工作五、操作手册1、业务操作流程一：存款业务A:如果有现金需要存入银行，需要到开户行对公业务窗口，填写现金存款单，在填单上填写公司全称，账号，开户行，大小写金额B:银行柜台点钱验收后，将钱打入公司账户，并打印回单，取回下账做附件C:根据存款单下账，点击总账-凭证-填制凭证D:在凭证填制界面直接填制凭证2、 业务操作流程二：承兑到期
6、托收业务A:承兑到期前一周或者10天左右需要到开户行办理托收，填写托收凭证，银行一般按照托收承兑数量收取手续费，扬州工行一份100元B:在总账-凭证-填制凭证C:承兑到期，如果是周末一般顺延到周一或者最晚不超过一周到账，根据银行回单下账3、 业务操作流程三：收款业务A:每天按时查询网上银行到账情况。点击桌面网上银行，登陆企业网上银行登陆 B:登记企业网上银行登陆，输入密码C：在网银界面，点击账户管理-明细查询， D：根据网银汇款请款填写收据，下系统账，蓝联下账，红联交予客户下账E:到银行取回银行回单，跟收据一起附凭证后做附件F:应收款管理-收款单据处理-收款单据录入，双击进入收款单据界面G：点
7、击审核，生成凭证4、 业务操作流程四：采购发票下账业务不论是当月入库还是上月入库，只要来发票就在采购管理系统中录入发票，找到相对应采购入库单结算即可。采购发票现付：如果采购发票是现付的，财务人员打开采购管理中的采购发票-专用采购发票，点击左上角的“增加”按钮。双击此处打开专用采购发票点此“增加”按钮出现一个新的发票界面，此时“增加”按钮变为灰色，现在需要在发票界面输入表头内容：“增加”按钮变为灰色在出现的发票录入窗口，首先在供应商处输入科目名称，如“威固”二字，按F2筛选，出现“采购供应商档案”窗口，双击筛选出来的供应商名称，将供应商输入，然后选择采购类型，业务员名称，发票号，发票日期等。出现
8、采购供应商档案窗口输入名称筛选点击“生单”按钮右边下拉箭头，选择生单方式，选择“入库单”（参照入库单生成发票）。点入库单点“生单”按钮下拉框点入库单后，出现如下过滤窗口，因为上面我们已经将供应商选择上，在此处供应商编码默认为我们已经选择上的供应商名称，此处即为“无锡威固”，确定名称无误，直接点“过滤”按钮即可。点“过滤”按钮最后点“确定”按钮弹出一个发票拷贝对话框，表头可以参照入库单的表头，在选择处双击4月9号的入库单号13040014，在发票拷贝入库单表体列表就会出现明细。选择要选择的入库单下方会显示单据上的规格数量等明细点确定后，就会参照入库单生成一张专用采购发票，此时入库单的内容出现在发
9、票界面如：编码，名称，数量等。选择的入库单的内容根据手头的发票输入“原币金额”，即不含税金额，税额和后面的价税合计金额会自动出现，要核对一下和手头的发票是否吻合，尤其是抬头、税额和价税合计！这个例子是以辅料发票为例，如果是采购原材料的，可能点击入库单会出现很多入库单，则需要根据手头发票实际情况，选择对应的入库单，首先以与发票上的规格数量一致为首选，如果没有一致的，则按照入库单日期靠前的选择，先选择入库单时间久的。发票号是否吻合税额是否有尾差不含税金额是否有尾差抬头是否正确如果上述信息没有错，请点上面的保存按钮：如下点此保存按钮保存后，保存按钮变为灰色，这时必须按一下结算按钮，表示价格的确认（如
10、果当时价格是5元，现在发票是5.5元，结算后入库单价格就会自动变成5.5元）另外结算还有一层意义就是发票和采购入库单的唯一对应关系。从发票处可以向上联查，知道每张发票对应那些入库单，未结算的入库单就是供应商没有来发票结算。也就知道了还有多少已到货的单据未来发票没有付款。特别强调的是当月的入库单必须结算后再记账，否则要暂估。结算必须做。如果不做结算，则采购系统做的采购发票传递不到应付款管理的应付单据。 只有应付单据审核以后才会形成应付账款。将上述发票保存后，点击顶端任务栏的结算按钮，点结算，采购发票上的单价就会回写给入库单（入库单价格根据发票价格自动修改为 一致）并且在发票左上角增加一个图标，完
11、成结算。保存按钮变为灰色点此结算按钮按完“结算”按钮后，点击“现付”按钮，点此“现付”按钮出现“已结算”标志出现一个采购现付窗口，在里面录入“结算方式”（现金或者支票或者电汇），输入“原币金额”（即付款金额），然后点确定按钮输入以上信息后，点此“确定”按钮此时发票左上角又会出现一个“已现付”标志，如下：注意：如果采购发票不是先付的，财务上是挂往来处理的，此处的“现付”按钮请千万不要点！一， 应付单据审核：对于录入系统的发票，财务人员要在应付款管理中“应付单据审核”在系统中对录入的发票进行审核。双击此处“应付单据审核”点应付单据审核，可以录完一张采购发票立马审核，也可以几张一起审核，视情况而定。
12、出现一个应付单过滤条件窗口，选择或者录入条件，注意如果是现付的需要勾选“包含已现结发票”和“未完全报销，点击确定。最后点确定按钮如果发票是现付，此处需打勾出现如下窗口，选择要审核的发票。然后点击左上角“审核”按钮双击此处选择要审核的发票，比如这条此时系统会提示单据审核成功窗口。然后点击应付款管理-转账-制单处理双击制单处理出现制单查询窗口，出现如下过滤窗口：左边的“发票制单”表示的是对未现付需挂帐的采购发票进行制单；“现结制单”表示是对现结的采购发票进行制单；系统设置默认的是发票制单，如果是现付制单，则需要选择上，然后点下面的确定按钮点击确定此处选上在出现的应付制单界面，选择要生凭证的单据，然
13、后点击左上角制单按钮。点击制单生凭证选择要生凭证的单据此时，会生成一张凭证，将摘要和附单据数根据实际情况修改，然后点击保存即可。如果不想生成凭证后才修改摘要，则需要在采购发票界面录入发票时，在备注处写上摘要内容，如采购发票青岛宝井00345276，摘要标示出单位和发票号，在后续需要查账或者对账时容易一目了然，不能省略此处。点此“保存”按钮将凭证保存以上就是一笔现付采购业务的从录入发票到生成凭证的操作流程。5、 业务操作流程五：采购发票下账错误修改业务如果此笔现付采购业务做错了，退回去修改的步骤为：1， 删除凭证：对于已经生成凭证的业务，修改的第一步首先是删除凭证，删除凭证的流程为：财务人员打开
14、总账-凭证-填制凭证点制单按钮点填制凭证出现下面窗口：点“作废/恢复”按钮出现“外部凭证在总账系统中不能进行作废/恢复处理”的窗口，因为我们的凭证不是在总账系统直接手工生成的，说明此法不对。正确的流程是：在应付款管理-单据查询-凭证查询，出现凭证查询条件窗口，点击确定点“确定”按钮点凭证查询出现凭证查询界面，选择要作废的凭证，然后点击左上角的“删除”按钮，出现提示“确定要删除此凭证吗”，点是。点“删除”按钮选择要作废凭证凭证查询窗口的凭证删除不见原来显示有凭证的地方变为空白打开总账-凭证-填制凭证，会发现我们在应付款管理里面作废的凭证，左上角出现“作废”标志，会计凭证作废删除后，需要进行凭证清理作业。最后出现“提示”窗口，如果点是，则以往生成的凭证重新排顺序，如果点否，则删除的凭证号空着，以后生新凭证自动占用。避免点击是。造成凭证号重新排序，因为我们下账一般在单据上写上凭证号，如果重新排序，容易造
