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1、xx公司盘点手册目 录2005年9月盘点计划书1-5一. 盘点时间1二. 存货冻结时间1三. 盘点参加人员2四. 盘点范围2-3五. 盘点比例3六. 盘点方式3七. 盘点表编制方式3八. 盘点前的准备事项3-4九. 盘点注意事项4十. 仓库盘点核对流程4 十一.盘点结束的后续工作4-5十二.其它注意事项5盘点单据作业流程6-9一. 盘点单据必备清单6二. 盘点单据收发明细6三. 盘点单据收发操作细则6-7四. 盘点单据使用规范7-91. 手工/机制盘点表72. 盘点表使用清单73. 零用金盘点表7-84. 银行存款盘点明细表85. 物料盘点表86. 存入保证金盘点表87. 固定资产盘点明细表8
2、8. 列管资产盘点明细表99. 广宣用品盘点明细表910. 盘点日存货单据截止号码清单911. 盘点绩效评分表9仓库盘点绩效评分标准10办公室（含样品室）及区部盘点绩效评分标准11盘点培训计划12附表13-25附表1 手工/机制盘点表13附表2 盘点表使用清单14附表3 零用金盘点表15附表4 银行存款盘点明细表16附表5 物料盘点表17附表6 物料盘点表18附表7 固定资产盘点明细表19附表8 列管资产盘点明细表20附表9 广宣用品盘点明细表21附表10 盘点日存货单据截止号码清单22附表11 仓库盘点绩效评分表23附表12 办公室（含样品室及区部）盘点绩效评分表24附表13 2005年9月
3、总部盘点行程表25162005年9 月盘点计划书一、 盘点时间经过财务部、业务部、物流部、商品部采购组的充分沟通后，9月大盘点时间设定如下：1、昆山总仓、白云总仓、在大货仓内的样品及物料及广宣用品：整理货品时间：9月8-9日；初、复盘时间：9月10-11日；监盘时间：9月12日。2、固定资产、列管资产、昆山物料仓的产成品及在制品、在办公室内的样品及物料及广宣用品：初、复盘时间：9月27-28日；监盘时间：9月29日。 存放在总仓之广宣用品、物料监盘时间与货品盘点时间一样，存放在办公室的广宣用品、物料监盘时间与固定资产列管资产盘点时间一样。 管理部须在9月14日前向各部门提供固定资产及列管资产明
4、细表，部门主管须在初盘时间9月22日前补齐有关“资产异动单”及“物料借用单”等。如部门主管未能及时作补强工作而拖延盘点时间的，部门主管将承担行政责任。 监盘完毕后至9月30日出货之业绩计算在9月份。3、货币资金初、复盘时间：9月30日；监盘时间：9月30日二、存货冻结时间1、 对于总仓之存货冻结时间，根据以往盘点经验及商品进仓时间，经过与业务部、物流部、采购部沟通后，达成以下共识：白云总仓、昆山总仓：仓库进货冻结日为9月5日18：00 财务审单截止日9月6日17：00，仓库收单截止日9月6日18：00，出货冻结日9月7日24：002、 存货解冻时间：监盘结束后存货同步解冻。特别注意事项：1)
5、为配合存货冻结，请总部业务部、物流部协调一致，若两个总仓之间调拨出货方要充分估算存货运输时间，确保收货方在初盘前做好进仓入库，不要形成“在途存货”。2) 仓库如果在进货冻结之后尚有进货，请单独存放，不再开箱验收，等监盘完成后再验收入库。3) 因区部样品是在9月27日至9月29日盘点，故请两个总仓调拨出货给区部时，要充分估算区部存货运输时间，确保区部在初盘前做好进仓入库，不要形成“在途存货”。三、 盘点参加人员本次盘点由总部财务副协理负责，各部门主管对部门负责。1、 初盘人员：各仓库人员、各部门主管指派人员负 责 人：仓库主管、部门主管2、 复盘人员：各仓库人员、部门主管指派人员、各行政部门人员
6、负 责 人：部门主管3、 监盘人员：财务人员负 责 人：财务副协理*裕晟七区办事处初、复、监盘均由区部人员完成，监盘人员规定如下：1、 现金、银行存款：由区经理（区副理）负责监盘；2、 固定资产、列管资产或其他：由区部财务负责监盘。四、 盘点范围一） 存货1、 商品1) 库存商品2) 样品（样品室）2、 广宣用品（市场部）仅指库存广宣用品，如：促销用的赠品或供客户自购之广宣用品或专案订购货品，如货架、模特儿、衣架、折叠凳、笔记本、纸袋等有价货品。（POP、目录等印刷品不用盘点） 3、 物料（市场部）仅指库存物料，如：促销用的赠品或供客户自购之市场仓迷你鞋、腰带、员工服、比赛服、公文包、裁判服、
7、篮球赛球衣、其他。特别注意事项：广宣用品一经领用（自用），均归属“列管资产”。二） 货币资金1、 零用金2、 银行存款3、 存出保证金凭据（押金收据）三） 固定资产四） 列管资产（含各部门自用之广宣用品、模具）备注：1、 货品在盘点期间不可外借，盘点期间外借未能归还者（如电脑、UPS、模具等）可凭借单据证明，否则视为不存在。2、 各部门主管对所辖部门的固定资产、列管资产有保管责任，故在9月14日前管理部将各部门所属之固定资产、列管资产明细交予各部门主管，各部门主管需指定专门负责人进行初盘，初盘无误后将资产明细交由管理部并协助其进行复盘，监盘时由管理部人员陪盘。3、 各部门样品、广宣用品、其它物
8、品存放在各仓库及办公室者，请盘点前清理完毕，过期物品未予处理者或不能使用又不报废或有损坏资产而不在盘点表加以说明者，监盘人员有权扣分，情节重大者，部门主管予以行政处分。4、 昆山财务依9月12日盘点数加9月13日-9月30日的进、出货品明细做货品调节表，调节至9月30日的库存数，提交给各单位以此为期末库存数。5、 存出保证金明细请昆山财务组分别提供给各区部财务及广州出纳朱惠祺。6、 要求存出保证金收条之复印件上记录存放点及保管人。7、 要求存出保证金收条需与合同日期相匹配。五、 盘点比例1、 初盘比例：100%2、 复盘比例：100%3、 监盘比例：70%（如出现差异需加盘至100%）六、 盘
9、点方式本次仓库盘点初、复、监盘均采用手工盘点。七、 盘点表编制方式采用由总部财务提供之规定盘点表式打印（机制一式四联）。（注意：盘点表要编序号，编号采用2位号码）八、 盘点前的准备事项1. 8月30日总部财务咨询各相关部门初、复、监盘时间及封仓时间。2. 9月2日总部财务与总部业务、物流、采购经过充分沟通后确定了盘点时间及封仓时间。3. 9月5日确定监盘人员名单并将盘点计划送审。4. 预计9月7日前将“2005年9月盘点计划书”及各项盘点所需表、单（样表）FAX及 EMAIL至各相关部门。5. 9月20日（预计）：1） 裕晟总部、昆山分别召开盘点人员培训会议，内容包括盘点表及各式其它表、单之规
10、范填写及相关注意事项（具体详见：盘点培训计划）。2） 检视财务人员样品帐是否登记齐备，如未执行将记处分。九、 盘点注意事项1. 监盘比例为70（以数量计），若有异常情况，则加盘到100%，以确保盘点质量。2. 各仓库于盘点前应将残鞋、B品等库存商品分开堆放，分别填写盘点表。3. 盘点期间库存商品不可借出在外（除非事前报告财务部并有凭据证明），否则视为不存在。4. 各存货点负责人（仓库主管等）必须如实填写“盘点日存货单据截止号码清单”（交易时间不可违反各存货点之存货冻结时间），并务必于监盘前附上表中所列截止单据之复印件，若有漏附单据行为，该单位负责人予以警告处分。5. 监盘时若发现某个货号与复盘
11、有差异，则需对此货号重盘一次。 6. 监盘完毕，各权责主管必须签名确认。总仓、商品部样品仓、广宣用品、各部门固定资产及列管资产、各区盘点完毕，由部门主管在盘点表表尾之“主管”栏右侧角签名确认，“部门最高主管”栏右侧角由部门最高权责主管签名确认。7. 广宣用品盘点：1） 各部门自用之广宣用品，视同“列管资产”盘点。2） 总部市场部尚未领用之库存广宣用品（未编货号类），如货架、模特儿等必须严格进行盘点，请市场部认真填写“广宣用品盘点表”。十、 仓库盘点核对作业流程1. 物流部根据 “仓库盘点表”的货号、规格、监盘实盘数输入元盛系统中。2. 财务部审查元盛系统的数据与仓库盘点表的正确性。3. 财务部
12、审核元盛系统的“盘盈盘亏单”的正确性。十一、盘点结束的后续工作1 监盘完毕，盘点表经各部门最高主管签名后，监盘人将盘点表一、二联带回（寄回）昆山财务邓士金。2. 其它盘点所需填写之表、单，如盘点表使用清单、零用金盘点表、银行存款盘点明细表、固定资产盘点明细表、列管资产盘点明细表、广宣用品盘点明细表、盘点日存货单据截止号码清单、盘点绩效评分表、现金借支单的复印件、银行对帐单复印件、银行余额调节表等，也应由各部门最高主管签名确认后，由监盘人将原件或复印件带回（寄回）昆山财务，以便香港总公司、台湾总公司会计师进行查核。3. 总部监盘人员需于10月14日前提报各自的盘点报告，以初步总结盘点情况、盘点费
13、用，总部在10月17日（初定）由财务部王副协理于例会上向各行政部门主管（需盘点部门）监盘人员等总结盘点报告；区部盘点会议请区部自行安排，但报告必须在10月13日前传给总部财务何洁菁及昆山财务邓士金。十二、其它注意事项1. 监盘人员只需自带计算器、笔、盘点操作手册等，盘点单据必备清单所列的各种表、单由各部门提供，无需自带。2. 监盘人员须详细阅读盘点操作手册之各项规定，熟悉各种表、单之填写，以利监盘工作的顺利进行。3. 存货盘点应确实执行，执行结果依奖惩方案办理，监盘人员应本着“公平、公正、合理”的原则，严格按照盘点绩效评分标准所列条款，确实填写存货盘点绩效评分表并带回（寄回）总部财务，不得徇私
14、舞弊，否则，一经发现，将以记过以上处分。4. 监盘人员应注意人身安全，切勿只身行动，各监盘组长应确实掌握组员动向，如有特殊情况，需向财务王经理报备。盘点工作完成后之行为安全，责任自负。盘点单据作业流程一. 盘点单据必备清单1、机制盘点表（一式四联）2、盘点表使用清单（复印件）3、零用金盘点表（复印件）4、银行存款盘点明细表（复印件）5、存出保证金盘点表.（复印件）6、物料盘点表（复印件）7、固定资产盘点明细表（复印件）8、列管资产盘点明细表（复印件）9、广宣用品盘点明细表（复印件）10、盘点日存货单据截止号码清单（复印件）11、盘点绩效评分表（复印件）二. 盘点单据收发明细一） 盘点前单据的发放：1、 上述“盘点单据必备清单”第1-10点所列之单据样表，由总部财务在9月6日前向各部门提供（E-MIAL）。二） 盘点后单据的回收：1、 总部财务及裕元集团共需资料：1) 机制盘点表（第一联、第二联）2) 盘点表使用清单3) 零用金盘点表4) 银行存款盘点明细表5) 存出保证金盘点表6) 物料盘点表7) 固定资产盘点明细表8) 列管资产盘点明细表9) 广宣用品盘点明细表10) 盘点日存货单据截止号码清单（清单后需附上存货截止单据之原件）11) 现金借支单的复印件12) 银行对帐单复印件13
